Chất lượng tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam – chi nhánh thanh trì ( Luận văn thạc sĩ)

Chất lượng tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam – chi nhánh thanh trì ( Luận văn thạc sĩ)Chất lượng tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam – chi nhánh thanh trì ( Luận văn thạc sĩ)Chất lượng tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam – chi nhánh thanh trì ( Luận văn thạc sĩ)Chất lượng tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam – chi nhánh thanh trì ( Luận văn thạc sĩ)

VIỆN HÀN LÂM KHOA HỌC XÃ HỘI VIỆT NAM HỌC VIỆN KHOA HỌC XÃ HỘI CAO THỊ HUYỀN MỸ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH TRÌ LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG HÀ NỘI – 2018 VIỆN HÀN LÂM KHOA HỌC XÃ HỘI VIỆT NAM HỌC VIỆN KHOA HỌC XÃ HỘI CAO THỊ HUYỀN MỸ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH TRÌ Ngành: Tài - ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS TÔ THỊ ÁNH DƢƠNG HÀ NỘI - 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu khoa học riêng tơi Các số liệu sử dụng luận văn có nguồn gốc rõ ràng , công bố theo quy định Những kết luận khoa học luận văn chƣa đƣợc cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn CAO THỊ HUYỀN MỸ MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2 CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 17 1.3 CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG 20 1.4 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG 25 1.5 KINH NGHIỆM VÀ BÀI HỌC TRONG NƢỚC VỀ NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG 30 CHƢƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THƠN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH TRÌ 33 2.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN CHI NHÁNH THANH TRÌ 33 2.2 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THƠN VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH TRÌ 52 CHƢƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH TRÌ 61 3.1 ĐỊNH HƢỚNG VÀ MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH TRÌ 61 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH TRÌ 62 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 70 KẾT LUẬN 76 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 78 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Nguyên nghĩa Viết tắt Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam BIDV Ngân hàng Đầu tƣ phát triển Việt Nam DN Doanh nghiệp DTBB Dự trữ bắt buộc KT Kinh tế NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng Thƣơng mại RR Rủi ro SX Sản xuất TCKT Tổ chức kinh tế TDNH Tín dụng Ngân hàng TNHH Trách nhiệm Hữu hạn TSCĐ Tài sản cố định TW Trung ƣơng USD Đô la Mỹ VBARD Viet Nam Bank for Agriculture Rural Development Vietcombank Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam Vietinbank Ngân hàng Công thƣơng Việt Nam VNĐ Đồng Việt Nam XLRR Xử lý rủi ro MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng đóng vai trị quan trọng phát triển kinh tế Ngân hàng cầu nối điều hòa lƣu chuyển nguồn vốn quốc gia Ngƣời ta đánh giá đƣợc trình độ phát triển kinh tế quốc gia thông qua phát triển hệ thống ngân hàng nƣớc Do giữ vai trị quan trọng nhƣ nên ngành ngân hàng bị khủng hoảng, hay sụp đổ dẫn đến hậu vô nghiêm trọng mặt quốc gia Thực tế khủng hoảng quốc gia khu vực giới chứng minh điều Có nhiều loại rủi ro khác hoạt động ngân hàng, trong rủi ro chủ yếu gây khủng hoảng rủi ro tín dụng Điều bắt nguồn từ chức ngân hàng thu hút vốn nhàn rỗi tìm cách sử dụng chúng để mang lại lợi nhuận nhiều nghiệp vụ, tín dụng nghiệp vụ quan trọng Hiện nay, Việt Nam ngày hội nhập sâu rộng vào kinh tế giới nên cạnh tranh ngân hàng ngày trở nên gay gắt khốc liệt Bên cạnh việc cạnh tranh với ngân hàng nƣớc, ngân hàng phải cạnh tranh với ngân hàng nƣớc ngoài, ngân hàng liên doanh Ở nƣớc phát triển, có Việt Nam, hoạt động tín dụng hoạt động đem lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng Tuy nhiên, bên cạnh việc đem lại lợi nhuận rủi ro từ hoạt động tín dụng lớn, chí làm phá sản ngân hàng nói riêng gây đỗ vỡ toàn hệ thống ngân hàng nói chung Để giảm thiểu rủi ro từ hoạt động tín dụng địi hỏi cần quan tâm đến chất lƣợng tín dụng Tình hình kinh tế giới nói chung kinh tế Việt Nam nói riêng cịn nhiều khó khăn, ảnh hƣởng lớn đến hoạt động doanh nghiệp Khi doanh nghiệp khó khăn dẫn đến việc trả nợ cho ngân hàng gặp nhiều khó khăn từ ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng ngân hàng.Trong năm gần chất lƣợng tín dụng nói chung nợ xấu nói riêng đƣợc cải thiện nhiên, để nâng cao chất lƣợng tín dụng ln vấn đề quan tâm hàng đầu ngân hàng thƣơng mại, có ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Từ thực tiễn hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam, chi nhánh Thanh Trì, đồng thời với cơng tác chun mơn nghiệp vụ tín dụng, tơi lựa chọn nghiên cứu “Chất lượng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Thanh Trì” làm đề tài nghiên cứu nhằm đề xuất giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng, qua đóng góp vào phát triển chung hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung nhƣ phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh Thanh Trì, Hà Nội nói riêng Tình hình nghiên cứu đề tài 2.1 Tình hình nghiên cứu nƣớc ngồi Có nhiều cơng trình nghiên cứu chất lƣợng tín dụng ngân hàng, dƣới số cơng trình điển hình: Bercoff cộng (2002) nghiên cứu vấn đề nợ xấu hệ thống NHTM Argentina giai đoạn năm 1993-1996, cho khoản nợ xấu bị ảnh hƣởng nặng nề hai yếu tố nội ngân hàng yếu tố kinh tế vĩ mô Tác giả nghiên cứu riêng biệt tác động yếu tố nội ngân hàng kinh tế vĩ mô xem mức độ ảnh hƣởng nhóm nhân tố nhƣ nào.[9, tr.6] Hu cộng (2006) có phân tích mối quan hệ nợ xấu cấu sở hữu NHTM Đài Loan với liệu vào giai đoạn 1996-1999 Nghiên cứu cho thấy hình thức sở hữu nguyên nhân gây nợ xấu: cụ thể ngân hàng có tỷ lệ nợ sở hữu nhà nƣớc cao có khoản nợ xấu thấp so với ngân hàng khác Hu cộng (2006) cho thấy quy mơ ngân hàng có mối quan hệ nghịch chiều với khoản nợ xấu (quy mô ngân hàng lớn tỷ lệ nợ xấu nhỏ) đa dạng hóa danh mục cho vay ngân hàng lại yếu tố định.[9, tr.7] Fofack (2005) cho thấy lạm phát góp phần tạo nên khoản nợ xấu nƣớc Sahara-châu Phi Theo nghiên cứu ngày, lạm phát gây xói mịn nhanh chóng tài sản NHTM gia tăng rủi ro tín dụng nƣớc châu Phi.[9,tr7] Nghiên cứu dự phịng nợ khó địi ngân hàng châu Á tác động việc lập dự phịng nợ khó địi với hệ thống tài ngân hàng có nghiên cứu tác giả Frank Packer and Haibin Zhu (2012) Loan loss provisioning practices of Asian banks BIS working paper no-375 Bài viết nghiên cứu dựa số liệu 240 ngân hàng 12 nƣớc châu Á Trong nghiên cứu này, trích lập dự phịng đƣợc xem nhƣ có xu hƣớng giảm vào thời kỳ GDP tăng cao tăng vào thời kỳ GDP giảm thấp Nghiên cứu tập trung nghiên cứu mối quan hệ trích lập dự phịng với thu nhập ngân hàng, “earnings smoothing” thuật ngữ tài liệu kiểm toán thƣờng đƣợc dùng để tình ngân hàng tăng trích lập dự phòng thu nhập cao.[9,tr8] Nghiên cứu Okazaki K, Hattori M, Takahashi W (2011) giai đoạn hậu khủng hoảng tài tồn cầu, ngân hàng Trung Quốc phải đối mặt với thách thức sau: - Tín dụng chủ yếu chảy vào khu vực doanh nghiệp nhà nƣớc tạo nên rủi ro tập trung tín dụng lớn vào khu vực này, khu vực DN vừa nhỏ khó tiếp cận với tín dụng Sự đạo can thiệp trực tiếp Chính phủ vào q trình định NHTM khơng cịn hiệu - Bên cạnh đó, yếu tố khiến chế thị trƣờng khơng hoạt động có hiệu khu vực ngân hàng lãi suất bị điều tiết Nhƣ dự thảo kế hoạch phát triển KT-XH năm, Chính phủ dự định cải cách sách lãi suất theo hƣớng thị trƣờng vịng năm tới Tuy nhiên cải cách khó đẩy nhanh phủ ƣu tiên cho mục tiêu ổn định kinh tế ổn định xã hội - Một khía cạnh tác động đến cải cách hệ thống ngân hàng xu tồn cầu hóa Mặc dù Trung Quốc giữ sách kiểm sốt chặt chẽ giao dịch tài khỏan vốn với nƣớc ngồi, nhƣng với sách “tiến toàn cầu” hoạt động kinh doanh, ngân hàng Trung Quốc phải có hoạt động hỗ trợ hoạt động kinh doanh trƣờng quốc tế [10,tr10] 2.2 Tình hình nghiên cứu nƣớc Trong thời gian qua, có nhiều cơng trình nghiên cứu nƣớc hoạt động hệ thống NHTM Việt Nam nói chung, nghiên cứu tái cấu hệ thống ngân hàng, có vấn đề nợ xấu nói riêng, nhƣ: Cơng trình nghiên cứu TS Lê Thị Kim Nga (2005): “Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam năm trước mắt” hệ thống hóa nội dung quản trị rủi ro tín dụng NHTM; đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam; đề xuất giải pháp nâng cao chất lƣợng quản trị rủi ro tín dụng, đặc biệt cơng trình nghiên cứu đề xuất khung quản trị rủi ro tín dụng cho NHTM Việt Nam.[10, tr.27] Luận án Tiến sĩ tác giả Nguyễn Đức Tú (2012) “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Cơng Thương Việt Nam” đánh giá kết tồn quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Cơng Thƣơng Từ đó, đƣa giải pháp nhằm thực tốt công tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng này.[10, tr.26] Luận án Tiến sĩ tác giả Lê Thị Huyền Diệu (2010) “Luận khoa học xác định mơ hình quản lý rủi ro tín dụng hệ thống NHTM Việt Nam” Luận án tập trung nghiên cứu rủi ro tín dụng, nguyên nhân, dấu hiệu, tiêu phản ánh rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM Đồng thời, luận án hệ thống hóa rõ nét nội dung quản lý rủi ro tín dụng, sở dó đƣa mơ hình quản lý rủi ro điều kiện áp dụng.[9, tr.12] cơng trình nghiên cứu TS Phạm Thanh Bình “Nâng cao lực cạnh tranh hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế” (2005), nghiên cứu rõ tác động trực tiếp, gián tiếp hội nhập kinh tế quốc tế hệ thống ngân hàng Việt Nam; đƣa đánh giá thực trạng lực cạnh tranh hệ thống ngân hàng theo khía cạnh: thực trạng lực tài (vốn chủ sở hữu, khả phịng ngừa chống đỡ rủi ro, khả sinh lời); thực trạng lực hoạt động NHTM Việt Nam (năng lực huy động vốn, lực tín dụng đầu tƣ, lực phát triển dịch vụ); thực trạng tổ chức máy, quản trị điều hành; thực trạng lực công nghệ thông tin, tin học ngân hàng Đề tài đƣa định hƣớng nhóm giải pháp (nhóm giải pháp tài chính, nhóm giải pháp xây dựng hồn thiện thể chế, nhóm giải pháp phát triển sản phẩm dịch vụ, phát triển hạ tầng công nghệ thơng tin, nhóm giải pháp phát triển nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực) nhằm nâng cao lực cạnh tranh hệ thống NHTM Việt Nam đến năm 2010 [10,tr16] Luận án nghiên cứu Pham Huu Hong Thai: “Access to bank loans in transition economies: an application to Vietnam – Tiếp cận với vốn vay ngân hàng kinh tế chuyển đổi: Bài học Việt Nam” (Birminghan, 2007): Luận án phân tích vốn vay ngân hàng kinh tế chuyển đổi (Việt Nam) Sử dụng số liệu ngân hàng doanh nghiệp Việt Nam thông qua phƣơng pháp phân tích mơ hình kinh tế lƣợng Bên cạnh đó, luận án ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc ƣu đãi cho doanh nghiệp nhà nƣớc vay vốn doanh nghiệp làm ăn thua lỗ.[10, tr7] Tóm lại, thời gian qua, vấn đề nợ xấu nói riêng giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng đƣợc nhiều nhà khoa học nghiên cứu Tuy nhiên, chƣa có cơng trình nghiên cứu chất lƣợng tín dụng Agribank - Chi nhánh Thanh Trì Trên sở đó, đƣa gợi ý sách nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng Agribank - Chi nhánh Thanh Trì Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu 3.1 Mục đích nghiên cứu - Mục tiêu tổng quát: Mục tiêu tổng quát luận văn nhằm đƣa giải pháp kiến nghị sách nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng Chi nhánh Thanh Trì thuộc Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam ... ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH TRÌ 33 2.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN... DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH TRÌ 61 3.1 ĐỊNH HƢỚNG VÀ MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM. .. THƠN CHI NHÁNH THANH TRÌ 33 2.2 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH TRÌ 52 CHƢƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG