Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay tại ngân hàng hợp tác xã việt nam chi nhánh thanh hóa

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NÔNG NGHIỆP VÀ PTNT TRƯỜNG ĐẠI HỌC LÂM NGHIỆP NGUYỄN VĂN THƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HOÁ LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Hà Nội, 2016 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NÔNG NGHIỆP VÀ PTNT TRƯỜNG ĐẠI HỌC LÂM NGHIỆP NGUYỄN VĂN THƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HOÁ LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Chuyên ngành: Kinh tế nông nghiệp Mã số: 60.62.01.15 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TS LÊ TRỌNG HÙNG Hà Nội, 2016 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chƣa đƣợc công bố cơng trình khác Tơi xin cam đoan thơng tin trích dẫn luận văn đƣợc rõ nguồn gốc Đồng thời xin cam đoan trình thực đề tài địa phƣơng chấp hành quy định địa phƣơng nơi thực đề tài Hà Nội, ngày tháng năm 2016 Tác giả luận văn Nguyễn Văn Thương ii LỜI CẢM ƠN Sau thời gian học tập Trƣờng Đại học Lâm nghiệp Việt Nam, theo chƣơng trình đào tạo Cao học Khóa 22B (2014 - 2016), chun ngành Kinh tế Nơng nghiệp Với kết học tập Trƣờng nỗ lực cố gắng thân trình thực tập Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam Chi nhánh Thanh Hố, tơi lựa chọn đề tài “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hố"làm Luận văn tốt nghiệp Để hoàn thành Luận văn này, cố gắng thân tơi cịn nhận đƣợc nhiều quan tâm giúp đỡ tận tình nhiều mặt cá nhân, tổ chức Nhà trƣờng, quan Qua đây, xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến Thầy, Cô giáo thuộc trƣờng Đại học Lâm nghiệp, thầy cô Khoa sau Đại học trƣờng Đại học Lâm Nghiệp, nhà khoa học, Ban lãnh đạo Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hoá; đồng nghiệp Ngân hàng Đặc biệt, cho phép tơi xin bày tỏ lịng biết ơn chân thành đến Thầy giáo PGS.TS: Lê Trọng Hùng, ngƣời trực tiếp hƣớng dẫn khoa học, giúp đỡ tơi suốt q trình nghiên cứu hoàn thành Luận văn Mặc dù thân cố gắng nhƣng Luận văn không tránh khỏi khiếm khuyết, Tơi mong nhận đƣợc góp ý chân thành Thầy, Cô giáo, nhà khoa học đồng nghiệp để Luận văn đƣợc hoàn thiện Xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng năm 2016 Tác giả luận văn Nguyễn Văn Thương iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vii DANH MỤC CÁC BẢNG viii DANH MỤC CÁC HÌNH ẢNH, BIỂU ĐỒ ix DANH MỤC CÁC HÌNH ẢNH, BIỂU ĐỒ ix MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu chung 2.2 Mục tiêu cụ thể Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tƣợng nghiên cứu 3.2 Phạm vi nghiên cứu 3.2.1 Phạm vi nội dung 3.2.2 Phạm vi không gian 3.2.3 Phạm vi thời gian Nội dung nghiên cứu Kết cấu luận văn Chƣơng CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG 1.1 Cơ sở lý luận tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.1 Những vấn đề tín dụng ngân hàng 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.1.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng iv 1.1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.2 Rủi ro tín dụng 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng 1.1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng 10 1.1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng 11 1.1.2.4 Những số đánh giá chất lƣợng rủi ro tín dụng 12 1.1.2.5 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 15 1.1.2.6 Các biểu rủi ro tín dụng 18 1.1.2.7 Tác động hậu rủi ro tín dụng 22 1.2 Cơ sở thực tiễn quản lý hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng giới 24 1.2.1 Kinh nghiệm Thái Lan 24 1.2.2 Kinh nghiệm Singapore 28 1.2.3 Kinh nghiệm ngân hàng giới 29 1.2.4 Kinh nghiệm ngân hàng nƣớc: 31 Chƣơng ĐẶC ĐIỂM ĐỊA BÀN NGHIÊN CỨU VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 34 2.1 Đặc điểm địa bàn nghiên cứu 34 2.1.1 Điều kiện tự nhiên, kinh tế xã hội tỉnh Thanh Hố 34 2.1.2 Q trình hình thành phát triển NHHT Thanh Hoá 37 2.1.2.1 Khái quát chung NHHT Thanh Hóa 37 2.1.2.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động NHHT Thanh Hóa 38 2.1.3 Đánh giá địa bàn nghiên cứu 43 2.1.3.1 Thuận lợi 43 2.1.3.2 Những khó khăn 44 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu 45 2.2.1 Phƣơng pháp tiếp cận 45 v 2.2.2 Phƣơng pháp thu thập số liệu 45 2.2.2.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu, tài liệu thứ cấp 45 2.2.2.2 Phƣơng pháp thu thập thông tin sơ cấp 45 2.2.3 Phƣơng pháp xử lý phân tích số liệu 46 2.2.3.1 Phƣơng pháp thống kê mô tả 46 2.2.3.2 Phƣơng pháp so sánh 46 Chƣơng KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 47 3.1 Tình hình hoạt động kinh doanh NHHT Thanh Hoá 47 3.1.1 Hoạt động tín dụng 47 3.1.2 Hoạt động huy động vốn 50 3.1.3 Hoạt động dịch vụ NHHT Thanh Hoá 51 3.1.4 Kết hoạt động kinh doanh NHHT Thanh Hoá 53 3.2 Thực trạng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng NHHT Thanh Hoá 54 3.2.1 Rủi ro theo cấu tín dụng NHHT Thanh Hố 54 3.2.1.1 Rủi ro theo cấu đối tƣợng vay vốn 55 3.2.1.2 Rủi ro theo cấu tài sản bảo đảm 57 3.2.1.3 Rủi ro theo cấu thời hạn cho vay 58 3.2.1.4 Cơ cấu dƣ nợ tín dụng theo ngành nghề kinh tế 59 3.2.2 Phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro 60 3.2.2.1 Phân loại theo nhóm nợ NHHT Thanh Hố 60 3.2.2.2 Trích lập dự phịng xử lý rủi ro tín dụng NHHT Thanh Hố 62 3.2.3 Đánh giá công tác quản lý rủi ro tín dụng NHHT Thanh Hố 64 3.2.3.1 Các nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng NHHT Thanh Hoá 64 3.2.3.2 Công tác quản lý rủi ro NHHT Thanh Hoá 72 3.12 Thang điểm xếp hạng tín dụng nội NHHT 76 vi 3.3.2.3 Kết đạt đƣợc, hạn chế nguyên nhân 79 3.3 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa 84 3.3.1 Thực nghiêm quy trình cấp tín dụng 84 3.3.2 Thực nghiêm túc chấm điểm xếp hạng tín dụng nội 85 3.3.3 Thực nghiêm túc quản lý nợ, quản lý rủi ro tín dụng 86 3.3.4 Tăng cƣờng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt tín dụng 87 3.3.5 Nâng cao trình độ lực cán cấp quản lý 89 3.3.6 Nâng cao chất lƣợng thẩm định tín dụng 89 3.3.7 Tăng cƣờng phân tán rủi ro tín dụng 90 3.3.8 Tăng cƣờng công tác xử lý nợ hạn, nợ xấu, nợ xấu khó địi 91 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 93 Kết luận 93 Kiến nghị 95 2.1 Kiến nghị ngân hàng nhà nƣớc 95 2.3 Kiến nghị Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam 96 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC vii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Nghĩa từ viết tắt Chữ viết tắt BMS Hệ thống quản lý hạch toán ngân hàng CBTD Cán tín dụng DN Doanh nghiệp DPRR Dự phịng rủi ro HĐTV Hội đồng thành viên HTX Hợp tác xã KBNN Kho bạc nhà nƣớc KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHHT Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam NHHT Thanh Hoá Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hoá NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NNNT Nông nghiệp nông thôn NHTM Ngân hàng thƣơng mại QĐ Quyết định QLRR Quản lý rủi ro QTDTW Quỹ tín dụng Trung ƣơng QTDND Quỹ tín dụng nhân dân TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TNHH Trách nhiệm hữu hạn TTBQ Tăng trƣởng bình quân (%/năm) XLRR Xử lý rủi ro viii DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng Trang 3.1 Hoạt động tín dụng NHHT Thanh Hoá 47 3.2 Hoạt động huy động vốn NHHT Thanh Hoá 50 3.3 Hoạt động dịch vụ NHHT Thanh Hoá 52 3.4 Kết hoạt động kinh doanh NHHT Thanh Hoá 53 3.5 Cơ cấu dƣ nợ nợ xấu theo đối tƣợng cho vay 55 3.6 Cơ cấu dƣ nợ nợ xấu theo tài sản bảo đảm 57 3.7 Cơ cấu dƣ nợ theo theo thời hạn NHHT Thanh Hoá 58 3.8 Cơ cấu dƣ nợ theo ngành nghề NHHT Thanh Hố 59 3.9 Phân loại dƣ nợ theo nhóm nợ 61 3.10 Trích lập dự phịng xử lý rủi ro NHHT Thanh Hoá 62 3.11 Đánh giá sách quản lý tín dụng 65 3.12 Năng lực cán đặc biệt cán tín dụng 67 3.13 Năng lực khách hàng vay vốn 70 3.14 Tài sản bảo đảm khoản vay 71 3.15 Môi trƣờng pháp lý kinh tế 72 3.16 Bảng nhận diện rủi ro NHHT Thanh Hoá 73 3.17 Tổng hợp xếp hạng tín dụng khách hàng NHHT 77 93 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Kết luận Bất kỳ hoạt động kinh doanh có rủi ro dù hay nhiều, ngân hàng đơn vị kinh doanh tiền tệ, lĩnh vực chứa nhiều rủi ro, rủi ro mn vàn vạn trạng khó tránh khỏi, đơn vị kinh doanh thành công đạt đƣợc cân phát triển để tăng thị phần tăng doanh thu kiểm soát nhƣ hạn chế rủi ro mức hợp lý Công tác quản lý hạn chế rủi ro cho vay có ý nghĩa quan trọng tới hoạt động kinh doanh Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam chi nhánh Thanh Hoá, giúp cho chi nhánh tiến hành hoạch định, tổ chức quản lý, triển khai thực giám sát kiểm tra toàn hoạt động cho vay nhằm tối đa hóa lợi nhuận ngân hàng với mức rủi ro chấp nhận Chi nhánh Thanh Hoá cần tập trung quản lý hạn chế rủi ro cho vay tốt để lực tài tốt đảm bảo kế hoạch đề đảm bảo thu nhập cho ngƣời lao động, chi nhánh lựa chọn đƣợc danh mục cho vay hợp lý có khả sinh lời ổn định rủi ro, nâng cao tinh thần trách nhiệm phận tác nghiệp, đƣa quy định thể thống minh bạch bƣớc cơng việc q trình cho vay để qua phản ánh xác chất lƣợng tín dụng hoạt động kinh doanh chung chi nhánh Xây dựng hệ thống kiểm tra kiểm soát nội có hiệu chun mơn tốt nhằm phát ngăn ngừa xử lý kịp thời rủi ro phát sinh trƣớc, sau cho vay hoạt động kế toán ngân quỹ khác hoạt động ngân hàng  Giai đoạn từ năm 2013-2015 cho thấy chi nhánh Thanh Hoá phát triển vượt bậc thu kết thành công: - Chỉ tiêu tài ln vƣợt tiêu Hội sở giao hàng năm - Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu mức thấp vừa phải phù hợp quy định, đảm bảo cho hoạt động an toàn chi nhánh 94 - Áp dụng khoa học công nghệ vào hoạt động kinh doanh hiệu quả, trang bị đầy đủ phần mềm đại phục vụ hỗ trợ cho công việc Công tác quản lý, hạn chế phòng ngừa rủi ro thu đƣợc kết ngồi mong đợi - Chi nhánh Thanh Hố sàng lọc kỹ hồ sơ ứng viên tuyển dụng nhân viên mới, đồng thời hàng năm chi nhánh dành khoản ngân sách phục vụ cho công tác đào tạo, huấn luyện chuyên môn nghiệp vụ, cử cán học thêm tạo điều kiện cho cán nhân viên học lên cấp cao hơn, giáo dục tƣ tƣởng đạo đức nhân viên liêm - Nghiêm túc thực quy định Nhà nƣớc, ngành hoạt động ngân hàng, tn thủ quy trình cho vay, phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro sử dụng dự phòng để xử lý nợ xấu, tập trung vào nâng cao chất lƣợng tín dụng chi nhánh  Bên cạnh kết khả quan đạt cơng tác quản lý hạn chế rủi ro cho vay cịn tồn cần phải khắc phục sửa chữa để ngày hoàn thiện hơn, hiệu hơn, bao gồm: - Quy trình cho vay đƣợc ban hành hoàn chỉnh áp dụng tƣơng đối tốt, nhiên nhiều chỗ chƣa thực hợp lý gây nhiều tranh cãi nhƣ hiểu sai lầm gây sai sót thực - Thủ tục hồ sơ vay vốn rƣờm rà nhiều thời gian ngân hàng khách hàng , công tác thẩm định phê duyệt cho vay dựa nhiều vào hồ sơ khách hàng cung cấp thơng tin chƣa có đƣợc độ tín cậy xác, số CBTD vi phạm đạo đức nghề nghiệp khơng chấp hành nghiêm túc chế độ tín dụng điều kiện cho vay làm ảnh hƣởng lớn đến chất lƣợng tín dụng chi nhánh - Hoạt động kiểm tra, kiểm soát chi nhánh chƣa thực phát huy đƣợc hiệu cán làm cơng tác kiểm tra kiểm sốt cịn thiếu nhân sự, hạn chế chuyên môn Việc kiểm tra cịn mang tính hình thức, chƣa 95 thƣờng xun, việc kiểm tra sau cho vay chƣa đƣợc coi trọng nhƣ tất yếu quy trình cho vay - Chƣa xây dựng đƣợc hệ thống liệu thông tin làm để sử dụng tham khảo cần thiết, cơng tác xử lý rủi ro thiếu tính đồng chun nghiệp, chi nhánh chƣa có phịng ban phụ trách chuyên biệt, tổ xử lý nợ xấu cán tín dụng đƣợc giao nhiệm vụ kiêm nhiệm tổ xử lý nợ xấu, khơng có chuyên môn nghiệp vụ để xử lý rủi ro hiệu quả, kết đánh giá rủi ro chƣa có độ tin cậy, từ chƣa đƣa giải pháp xử lý rủi ro hiệu Kiến nghị 2.1 Kiến nghị ngân hàng nhà nước Ngân hàng Nhà nƣớc quan quản lý Nhà nƣớc quản lý ngành ngân hàng, NHNN cần thể vai trò định hƣớng quản lý, tƣ vấn, đào tạo hƣớng dẫn nghiệp vụ cho ngân hàng địa bàn quản lý Thơng qua việc thƣờng xun tổng hợp, phân tích thơng tin thị trƣờng NHNN cần đƣa đƣợc nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín đụng để Ngân hàng có sở tham khảo, định hƣớng việc hoạch định sách cho vay, đa dạng hóa sản phẩm cho vay có biện pháp phịng ngừa phân tán rủi ro hoạt động cho vay Đặc biệt hoạt động kinh doanh an toàn hiệu quả, phù hợp quy định Nhà nƣớc Tiếp tục hoàn thiện chế cho vay, kiến nghị công tác bảo đảm tiền vay sở đảm bảo an toàn hoạt động cho vay, bảo vệ quyền lợi hợp pháp ngân hàng, quy định chặt chẽ trách nhiệm ngân hàng việc tuân thủ quy chế cho vay bao đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho ngân hàng Cơng tác tra hoạt động cho vay cần thực thƣờng xuyên hơn, nâng cao trình độ đội ngũ tra viên nhằm phát kịp thời sai sót 96 phân tích tín dụng để đạo hỗ trợ ngân hàng cách thức chỉnh sửa khắc phục sai sót cách triệt để đồng thời q trình tra cần phát chấn chỉnh việc buông lỏng điểu kiện tín dụng để cạnh tranh khơng lành mạnh dẫn đến nguy rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng làm ảnh hƣởng đến phát triển chung hệ thống ngân hàng địa bàn Ngân hàng Nhà nƣớc cần phải đôn đốc kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin ngân hàng, có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo tín dụng nhƣ: báo cáo thiếu, báo cáo thơng tin sai lệch…để qua NHNN có đƣợc nguồn thơng tin kịp thời xác cung cáp cho hệ thống thông tin trung tâm thông tin tí dụng (CIC) giúp cho ngân hàng phịng tránh đƣợc rủi ro kinh doanh 2.3 Kiến nghị Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam Hiện Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam áp dụng việc xếp hạng tín dụng nội tồn khách hàng vay, Hội sở cần khơng ngừng hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng: nâng cao tính thực tiễn, tiêu đánh giá tính điểm phần mềm xếp hạng khả đánh giá xác hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, thực xếp hạng tín dụng theo định kỳ trì cách liên tục để làm sở xây dựng sách khách hàng giới hạn tín dụng, lãi suất cho vay, sách ƣu đãi, áp dụng hình thức đảm bảo tiền vay thích hợp, định hƣớng tín dụng với khách hàng Hội sở cần cung cấp cho chi nhánh chế hỗ trợ phát triển trì khách hàng Hiện giai đoạn phục hồi sau khủng hoảng, Hội sở cần có nghiên cứu đánh giá chung mực độ ảnh hƣởng khả hồi phục ngành chi nhánh lấy phù hợp với vị rủi ro đầu tƣ vốn, nhƣ có chế hỗ trợ ƣu đãi 97 ngành đƣợc đánh giá tiềm phát triển tốt, khả quan hạn chế ngành khơng khuyến khích đầu tƣ Phịng kiểm tra, kiểm sốt nội phịng độc lập có ảnh hƣởng lớn quy trình hoạt động ngân hàng, cán thuộc phòng cần ngƣời kinh qua nhiều vị trí am hiểu chun mơn nghiệp vụ nhƣ ngành nghề khác kinh tế, cần đƣợc bồi dƣỡng để có hỗ trợ cho đơn vị kinh doanh nhiều Cán phịng kiểm tra, kiểm sốt nội cần đƣợc bổ nhiệm Hội sở qua việc thi tuyển chức dang có chế độ đãi ngộ hấp dẫn Cần tập trung quyền quản lý phòng kiểm tra, kiểm sốt nội Hội sở việc chi nhánh khơng quản lý trực tiếp phịng kiểm tra, kiểm sốt nội góp phần làm cho kết kiểm tra trở nên khách quan đáng tin cậy hơn, không bị chi phối ban lãnh đạo chi nhánh Hội sở cần giao tiêu hạn mức hàng năm cho chi nhánh, tiêu ngắn hạn, trung dài hạn, tiêu theo ngành, theo lĩnh vực, theo đối tƣợng khách hàng…trên sở đánh giá nghiên cứu kỹ lƣỡng thị trƣờng Việc thực chi nhánh đƣa giải pháp để quản lý hạn mức tín dụng phù hợp với ngành, sản phẩm, nhóm khách hàng tiến tới quản lý hạn mức tín dụng theo CBTD Cần phải xây dựng sách quản lý rủi ro tín dụng, sách khách hàng, xây dựng danh mục đầu tƣ…đồng thời hoàn thiện máy QLRR tín dụng chiều sâu từ Hội sở đến chi nhánh trực thuộc với phân cấp rõ ràng mức phán quyết, chức nhiệm vụ phận nhƣ: tổ xử lý nợ phải tách khỏi phận cho vay mà không đƣợc kiêm nhiệm từ CBTD, có chế độ thƣởng phạt cho phận tác nghiệp chi nhánh, hoạt động tổ xử lý nợ cần gắn với trách nhiệm… 98 Mơ hình hoạt động ngân hàng phát triển theo hƣớng chun mơn hố phịng ban nghiệp vụ chuyên môn Tại ngân hàng họ tách phịng chun mơn riêng biệt nhằm chun mơn hố nghiệp vụ cơng tác kinh doanh, tăng tính khách quan hoạt động cho vay qua tăng cƣờng cơng tác quản lý hạn chế rủi ro chi nhánh hiệu Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam cần học tập theo mơ hình Cạnh tranh phần tất yếu kinh doanh ngân hàng, để giảm thiểu rủi ro hoạt động đặc biệt rủi ro tín dụng cho vay ngân hàng cần phải đối thắt chặt công tác tuyển dụng, bố trí nhân viên phù hợp có lực chuyên môn vững vàng, đạo đức nghề nghiệp tốt, đồng thời cần nâng cao quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm cán công việc chuyên môn Ngân hàng phải xây dựng kế hoạch đào tạo đào tạo lại cán mảng nghiệp vụ nhƣ: nghiệp vụ tín dụng, quản lý rủi ro, kiểm tra nội bộ, kế toán, kiểm toán đặc biệt tƣ lãnh đạo cho cấp lãnh đạo từ phòng ban trở lên TÀI LIỆU THAM KHẢO TÀI LIỆU TIẾNG VIỆT Hồ Diệu (2001), Giáo trình tín dụng ngân hàng, Nhà xuất thống kê Vũ Cao Đàm (2008), Phương pháp nghiên cứu khoa học, Nxb Khoa học kỹ thuật, Hà Nội Hà Quang Đào (2005), "Một số giải pháp góp phần hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, Nâng cao lực quản trị rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam", Kỷ yếu hội thảo khoa học, tr 187 Đinh Xuân Hạng, Nguyễn Văn Lộc, Lã Thị Lâm, ĐẶng Thị Ái, Trần Thị Thu Hiền (2012), "Quản trị rủi ro NHTM", chương 5, sách giáo trình quản trị tín dụng NHTM (chủ biên) Đinh Xuân Hạng Nguyễn Văn Lộc Hồng Xn Hịa Trần Kim Anh “Vấn đề nợ xấu số giải pháp cấp thiết”, tạp chí ngân hàng (số 4/2013), Phạm Xuân Hòe (2005), "Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại nhìn từ sách cho vay”, Nâng cao lực quản trị rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam, Kỷ yếu hội thảo khoa học, tr 1-6 Lê Văn Hùng (2007), “rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng - nhìn từ góc dộ đạo đức”, tạp chí ngân hàng (16), Tr 33-35 Đào Thị Hồ Hƣơng, “Bàn hướng xử lý nợ xấu cảu hệ thống NHTM Việt Nam”, tạp chí ngân hàng (số 4/2013), Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ban hành ngày 16 tháng năm 2010 10 Nguyễn Thị Mùi, Trần Thị Thu Hiền, Trần Thị Hồng Hạnh, Trần Cảnh Toàn, Phan Thị Bạch Tuyết, Nguyễn Văn Lộc, Đặng Thị Ái, Đinh Xuân Hạng Đỗ Thị Thủy (2005) "Những vấn đề chung cho vay, chương 2", sách: Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, (chủ biên) Nguyễn Thị Mùi, nhà xuất tài tr.19-20 11 Nguyễn Thị Mùi, Trần Thị Thu Hiền, Trần Thị Hồng Hạnh, Trần Cảnh Toàn, Phan Thị Bạch Tuyết, Nguyễn Văn Lộc, Đặng Thị Ái, Đinh Xuân Hạng Đỗ Thị Thủy (2005) "Những vấn đề chung cho vay, chương 8", sách: Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, (chủ biên) Nguyễn Thị Mùi, nhà xuất tài tr.244-245 12 Đoàn Thị Hồng Nga (2015), “Basel II kế hoạch áp dụng vào kinh doanh ngân hàng Việt Nam”, tạp tài kỳ số tháng năm 2015 13 NHNN Việt Nam (2001), định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001, Hà Nội 14 NHNN Việt Nam (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005, Hà Nội 15 NHNN Việt Nam (2007), định số 18/2007/QĐ- NHNN ngày 25/4/2007, Hà Nội 16 Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam, (2013), "Quy chế cho vay", Hà Nội 17 Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam, (2013), "Hướng dẫn quy trình nghiệp vụ cho vay", Hà Nội 18 Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam, (2013), "Quy định bảo đảm tiền vay", Hà Nội 19 Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam, (2015), "Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ", Hà Nội 20 Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hoá, Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh, Bảng cân đối kế toán nội, ngoại bảng năm 2013,2014,2015, Hà Nội 21 Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hoá (2015), phương hướng nhiệm vụ kinh doanh năm 2015, Thanh Hoá 22 NHNN việt Nam (2013), thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/1/2013, Hà Nội 23 NHNN Việt Nam (2014), thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/3/0014, Hà Nội 24 Sổ tay tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - (Lƣu hành nội bộ) 25 Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội 26 Đỗ Hồng Tồn (2002), giáo trình quản lý kinh tế, đại học kinh tế quốc dân, NXB trị quốc gia TÀI LIỆU TIẾNG ANH 27 Allan Willett (1951), the Economic theory of Risk and Insurance, Philadelphia: Univerdiry of Pensylvania Pess, USA 28 Alshwahdi, Fawzi Ali, 2003,"Trade and Development Bulletin for Libyan bank credit", Thomas P.Fitch (2001) Dictionary of Banking Terms 29 Dictinary of Banking systems, Barron’s 30 World bank (2001), Banking reform in Vietnam Các website 31 http://co-opbank.vn 32 http://www.sbv.gov.vn 33 http://vneconomy.vn 34 http://eoffice.co-opbank.vn 35 http://timtailieu.vn 36 http://thanhhoa.gov.vn/portal/pages/dieu-kien-tu-nhien.aspx 37 Wikipedia.org PHỤ LỤC Phụ lục ĐIỀU TRA PHỎNG VẤN SÂU (Đối với lãnh đạo, cán ngân hàng khách hàng vay vốn) I Thông tin cá nhân Họ tên ngƣời đƣợc vấn…………………………………… Chức vụ nơi công tác:………………………………………………… Thời gian:…………………………………………………………… Địa điểm:…………………………………………………………… II Nội dung vấn: Xin vui lòng đánh giá Quy trình cho vay, sách quản lý tín dụng % ý kiến Mẫu Chỉ tiêu Chưa điều tra Hợp lý hợp lý Việc phân định quyền trách nhiệm cho phận tín dụng Việc quy định mức phán cho vay CBTD, lãnh đạo phụ trách tín dụng Quy trình tín dụng, yêu cầu thủ tục hồ sơ giấy tờ vay vốn Chính sách hỗ trợ khách hàng Thời hạn trả nợ gốc, thời gian ân hạn có phù hợp với dòng tiền phƣơng án dự án Đề nghị có thêm ý kiến tham gia số nội dung: Cuộc vấn tiến hành hết:……………phút ngày……tháng……năm 2015 Xác nhận đơn vị (Ký ghi rõ họ tên) người điều tra Người điều tra (Ký ghi rõ họ tên) (Ký ghi rõ họ tên) Phụ lục ĐIỀU TRA PHỎNG VẤN SÂU (Đối với lãnh đạo, cán ngân hàng khách hàng vay vốn) I Thông tin cá nhân Họ tên ngƣời đƣợc vấn…………………………………… Chức vụ nơi công tác:………………………………………………… Thời gian:…………………………………………………………… Địa điểm:…………………………………………………………… II Nội dung vấn: Xin vui lòng đánh giá Năng lực trách nhiệm cán Chỉ tiêu Mẫu điều tra % ý kiến Chưa Hợp lý hợp lý Đạo đức nghề nghiệp Chƣơng trình bồi dƣỡng chun mơn nghiệp vụ cán Bố trí vị trí cơng tác cho cán phù hợp với lực Chuyên môn, kiến thức, kinh nghiệm làm việc cán Công tác kiểm tra, kiểm soát sau cho vay Năng lực thẩm định phƣơng án, dự án đầu tƣ Hiệu công tác kiểm tra, kiểm soát nội Tƣ vấn, hiểu biết khách hàng vay vấn Đề nghị có thêm ý kiến tham gia số nội dung: Cuộc vấn tiến hành hết:……………phút ngày……tháng……năm 2015 Xác nhận đơn vị (Ký ghi rõ họ tên) người điều tra Người điều tra (Ký ghi rõ họ tên) (Ký ghi rõ họ tên) Phụ lục ĐIỀU TRA PHỎNG VẤN SÂU (Đối với lãnh đạo, cán ngân hàng khách hàng vay vốn) I Thông tin cá nhân Họ tên ngƣời đƣợc vấn…………………………………… Chức vụ nơi công tác:………………………………………………… Thời gian:…………………………………………………………… Địa điểm:…………………………………………………………… II Nội dung vấn: Xin vui lòng đánh giá Năng lực khách hàng vay vốn Mẫu Chỉ tiêu điều tra % ý kiến Hợp lý Chưa hợp lý Sử dụng vốn mục đích Năng lực quản lý kinh doanh khách hàng Thiện chí trả nợ Đề nghị có thêm ý kiến tham gia số nội dung: Cuộc vấn tiến hành hết:……………phút ngày……tháng……năm 2015 Xác nhận đơn vị (Ký ghi rõ họ tên) người điều tra Người điều tra (Ký ghi rõ họ tên) (Ký ghi rõ họ tên) Phụ lục ĐIỀU TRA PHỎNG VẤN SÂU (Đối với lãnh đạo, cán ngân hàng khách hàng vay vốn) I Thông tin cá nhân Họ tên ngƣời đƣợc vấn…………………………………… Chức vụ nơi công tác:………………………………………………… Thời gian:…………………………………………………………… Địa điểm:…………………………………………………………… II Nội dung vấn: Xin vui lòng đánh giá Tài sản bảo đảm khoản vay Mẫu Chỉ tiêu điều tra % ý kiến Hợp lý Chưa hợp lý Mức độ chặt chẽ hồ sơ chấp bảo đảm Trình tự xử lý tài sản bảo đảm Độ tin cậy tài sản bảo đảm Đề nghị có thêm ý kiến tham gia số nội dung: Cuộc vấn tiến hành hết:……………phút ngày……tháng……năm 2015 Xác nhận đơn vị (Ký ghi rõ họ tên) người điều tra Người điều tra (Ký ghi rõ họ tên) (Ký ghi rõ họ tên) Phụ lục ĐIỀU TRA PHỎNG VẤN SÂU (Đối với lãnh đạo, cán ngân hàng khách hàng vay vốn) I Thông tin cá nhân Họ tên ngƣời đƣợc vấn…………………………………… Chức vụ nơi công tác:………………………………………………… Thời gian:…………………………………………………………… Địa điểm:…………………………………………………………… II Nội dung vấn: Xin vui lòng đánh giá Môi trƣờng pháp lý kinh tế Mẫu Chỉ tiêu điều tra % ý kiến Hợp lý Chưa hợp lý Mức độ hồn thiện mơi trƣờng pháp lý kinh tế Tác động thiên tai, thời tiết Độ ổn định mơi trƣờng kinh tế, trị xã hội Đề nghị có thêm ý kiến tham gia số nội dung: Cuộc vấn tiến hành hết:……………phút ngày……tháng……năm 2015 Xác nhận đơn vị (Ký ghi rõ họ tên) người điều tra Người điều tra (Ký ghi rõ họ tên) (Ký ghi rõ họ tên) ... thân trình thực tập Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam Chi nhánh Thanh Hố, tơi lựa chọn đề tài ? ?Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hố"làm Luận... TIỄN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG 1.1 Cơ sở lý luận tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.1 Những vấn đề tín dụng ngân hàng 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng. .. PTNT TRƯỜNG ĐẠI HỌC LÂM NGHIỆP NGUYỄN VĂN THƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HOÁ LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Chuyên ngành: