Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay tại ngân hàng hợp tác xã việt nam chi nhánh thanh hóa

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NÔNG NGHIỆP VÀ PTNT TRƯỜNG ĐẠI HỌC LÂM NGHIỆP NGUYỄN VĂN THƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HOÁ LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Hà Nội, 2016 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NÔNG NGHIỆP VÀ PTNT TRƯỜNG ĐẠI HỌC LÂM NGHIỆP NGUYỄN VĂN THƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HOÁ LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Chuyên ngành: Kinh tế nông nghiệp Mã số: 60.62.01.15 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TS LÊ TRỌNG HÙNG Hà Nội, 2016 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chƣa đƣợc công bố cơng trình khác Tơi xin cam đoan thơng tin trích dẫn luận văn đƣợc rõ nguồn gốc Đồng thời xin cam đoan trình thực đề tài địa phƣơng chấp hành quy định địa phƣơng nơi thực đề tài Hà Nội, ngày tháng năm 2016 Tác giả luận văn Nguyễn Văn Thương ii LỜI CẢM ƠN Sau thời gian học tập Trƣờng Đại học Lâm nghiệp Việt Nam, theo chƣơng trình đào tạo Cao học Khóa 22B (2014 - 2016), chun ngành Kinh tế Nơng nghiệp Với kết học tập Trƣờng nỗ lực cố gắng thân trình thực tập Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam Chi nhánh Thanh Hố, tơi lựa chọn đề tài “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hố"làm Luận văn tốt nghiệp Để hoàn thành Luận văn này, cố gắng thân tơi nhận đƣợc nhiều quan tâm giúp đỡ tận tình nhiều mặt cá nhân, tổ chức Nhà trƣờng, quan Qua đây, xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến Thầy, Cô giáo thuộc trƣờng Đại học Lâm nghiệp, thầy cô Khoa sau Đại học trƣờng Đại học Lâm Nghiệp, nhà khoa học, Ban lãnh đạo Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hoá; đồng nghiệp Ngân hàng Đặc biệt, cho phép tơi xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành đến Thầy giáo PGS.TS: Lê Trọng Hùng, ngƣời trực tiếp hƣớng dẫn khoa học, giúp đỡ tơi suốt q trình nghiên cứu hoàn thành Luận văn Mặc dù thân cố gắng nhƣng Luận văn không tránh khỏi khiếm khuyết, Tơi mong nhận đƣợc góp ý chân thành Thầy, Cô giáo, nhà khoa học đồng nghiệp để Luận văn đƣợc hoàn thiện Xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng năm 2016 Tác giả luận văn Nguyễn Văn Thương iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vii DANH MỤC CÁC BẢNG viii DANH MỤC CÁC HÌNH ẢNH, BIỂU ĐỒ ix DANH MỤC CÁC HÌNH ẢNH, BIỂU ĐỒ ix MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu chung 2.2 Mục tiêu cụ thể Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tƣợng nghiên cứu 3.2 Phạm vi nghiên cứu 3.2.1 Phạm vi nội dung 3.2.2 Phạm vi không gian 3.2.3 Phạm vi thời gian Nội dung nghiên cứu Kết cấu luận văn Chƣơng CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG 1.1 Cơ sở lý luận tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.1 Những vấn đề tín dụng ngân hàng 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.1.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng iv 1.1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.2 Rủi ro tín dụng 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng 1.1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng 10 1.1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng 11 1.1.2.4 Những số đánh giá chất lƣợng rủi ro tín dụng 12 1.1.2.5 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 15 1.1.2.6 Các biểu rủi ro tín dụng 18 1.1.2.7 Tác động hậu rủi ro tín dụng 22 1.2 Cơ sở thực tiễn quản lý hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng giới 24 1.2.1 Kinh nghiệm Thái Lan 24 1.2.2 Kinh nghiệm Singapore 28 1.2.3 Kinh nghiệm ngân hàng giới 29 1.2.4 Kinh nghiệm ngân hàng nƣớc: 31 Chƣơng ĐẶC ĐIỂM ĐỊA BÀN NGHIÊN CỨU VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 34 2.1 Đặc điểm địa bàn nghiên cứu 34 2.1.1 Điều kiện tự nhiên, kinh tế xã hội tỉnh Thanh Hố 34 2.1.2 Q trình hình thành phát triển NHHT Thanh Hoá 37 2.1.2.1 Khái quát chung NHHT Thanh Hóa 37 2.1.2.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động NHHT Thanh Hóa 38 2.1.3 Đánh giá địa bàn nghiên cứu 43 2.1.3.1 Thuận lợi 43 2.1.3.2 Những khó khăn 44 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu 45 2.2.1 Phƣơng pháp tiếp cận 45 v 2.2.2 Phƣơng pháp thu thập số liệu 45 2.2.2.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu, tài liệu thứ cấp 45 2.2.2.2 Phƣơng pháp thu thập thông tin sơ cấp 45 2.2.3 Phƣơng pháp xử lý phân tích số liệu 46 2.2.3.1 Phƣơng pháp thống kê mô tả 46 2.2.3.2 Phƣơng pháp so sánh 46 Chƣơng KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 47 3.1 Tình hình hoạt động kinh doanh NHHT Thanh Hoá 47 3.1.1 Hoạt động tín dụng 47 3.1.2 Hoạt động huy động vốn 50 3.1.3 Hoạt động dịch vụ NHHT Thanh Hoá 51 3.1.4 Kết hoạt động kinh doanh NHHT Thanh Hoá 53 3.2 Thực trạng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng NHHT Thanh Hoá 54 3.2.1 Rủi ro theo cấu tín dụng NHHT Thanh Hố 54 3.2.1.1 Rủi ro theo cấu đối tƣợng vay vốn 55 3.2.1.2 Rủi ro theo cấu tài sản bảo đảm 57 3.2.1.3 Rủi ro theo cấu thời hạn cho vay 58 3.2.1.4 Cơ cấu dƣ nợ tín dụng theo ngành nghề kinh tế 59 3.2.2 Phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro 60 3.2.2.1 Phân loại theo nhóm nợ NHHT Thanh Hố 60 3.2.2.2 Trích lập dự phòng xử lý rủi ro tín dụng NHHT Thanh Hố 62 3.2.3 Đánh giá công tác quản lý rủi ro tín dụng NHHT Thanh Hố 64 3.2.3.1 Các nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng NHHT Thanh Hoá 64 3.2.3.2 Công tác quản lý rủi ro NHHT Thanh Hoá 72 3.12 Thang điểm xếp hạng tín dụng nội NHHT 76 vi 3.3.2.3 Kết đạt đƣợc, hạn chế nguyên nhân 79 3.3 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa 84 3.3.1 Thực nghiêm quy trình cấp tín dụng 84 3.3.2 Thực nghiêm túc chấm điểm xếp hạng tín dụng nội 85 3.3.3 Thực nghiêm túc quản lý nợ, quản lý rủi ro tín dụng 86 3.3.4 Tăng cƣờng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt tín dụng 87 3.3.5 Nâng cao trình độ lực cán cấp quản lý 89 3.3.6 Nâng cao chất lƣợng thẩm định tín dụng 89 3.3.7 Tăng cƣờng phân tán rủi ro tín dụng 90 3.3.8 Tăng cƣờng công tác xử lý nợ hạn, nợ xấu, nợ xấu khó đòi 91 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 93 Kết luận 93 Kiến nghị 95 2.1 Kiến nghị ngân hàng nhà nƣớc 95 2.3 Kiến nghị Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam 96 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC vii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Nghĩa từ viết tắt Chữ viết tắt BMS Hệ thống quản lý hạch toán ngân hàng CBTD Cán tín dụng DN Doanh nghiệp DPRR Dự phòng rủi ro HĐTV Hội đồng thành viên HTX Hợp tác xã KBNN Kho bạc nhà nƣớc KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHHT Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam NHHT Thanh Hoá Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hoá NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NNNT Nông nghiệp nông thôn NHTM Ngân hàng thƣơng mại QĐ Quyết định QLRR Quản lý rủi ro QTDTW Quỹ tín dụng Trung ƣơng QTDND Quỹ tín dụng nhân dân TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TNHH Trách nhiệm hữu hạn TTBQ Tăng trƣởng bình quân (%/năm) XLRR Xử lý rủi ro viii DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng Trang 3.1 Hoạt động tín dụng NHHT Thanh Hoá 47 3.2 Hoạt động huy động vốn NHHT Thanh Hoá 50 3.3 Hoạt động dịch vụ NHHT Thanh Hoá 52 3.4 Kết hoạt động kinh doanh NHHT Thanh Hoá 53 3.5 Cơ cấu dƣ nợ nợ xấu theo đối tƣợng cho vay 55 3.6 Cơ cấu dƣ nợ nợ xấu theo tài sản bảo đảm 57 3.7 Cơ cấu dƣ nợ theo theo thời hạn NHHT Thanh Hoá 58 3.8 Cơ cấu dƣ nợ theo ngành nghề NHHT Thanh Hố 59 3.9 Phân loại dƣ nợ theo nhóm nợ 61 3.10 Trích lập dự phòng xử lý rủi ro NHHT Thanh Hoá 62 3.11 Đánh giá sách quản lý tín dụng 65 3.12 Năng lực cán đặc biệt cán tín dụng 67 3.13 Năng lực khách hàng vay vốn 70 3.14 Tài sản bảo đảm khoản vay 71 3.15 Môi trƣờng pháp lý kinh tế 72 3.16 Bảng nhận diện rủi ro NHHT Thanh Hoá 73 3.17 Tổng hợp xếp hạng tín dụng khách hàng NHHT 77 ... thân trình thực tập Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam Chi nhánh Thanh Hố, tơi lựa chọn đề tài Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hố"làm Luận... TIỄN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG 1.1 Cơ sở lý luận tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.1 Những vấn đề tín dụng ngân hàng 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng. .. PTNT TRƯỜNG ĐẠI HỌC LÂM NGHIỆP NGUYỄN VĂN THƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HOÁ LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Chuyên ngành: