QUẢN TRỊ tín DỤNG CHO VAY tại NGÂN HÀNG hợp tác xã VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH hóa

LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan nội dung luận văn riêng tác giả, chép từ công trình nghiên cứu khác Các số liệu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết nghiên cứu luận văn trung thực xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị Luận văn chưa sử dụng để bảo vệ học vị nào, giúp đỡ cho việc hoàn thành luận văn ghi nhận phần Ế Cám ơn Tôi xin cam đoan thông tin thứ cấp sử dụng U đề tài trích dẫn rõ ràng nguồn gốc thể chi tiết phần tài liệu TÊ ́H tham khảo luận văn Đ A ̣I H O ̣C K IN H TÁC GIẢ LUẬN VĂN i Nguyễn Thành Đông LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành Luận văn này, nhận nhiều hỗ trợ giúp đỡ từ quan, tổ chức cá nhân Trước hết, xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành sâu sắc đến thầy PGS.TS Bùi Đức Tính nhiệt tình dành nhiều thời gian, hướng dẫn tận tình chu đáo cho trình xây dựng đề cương, nghiên cứu hoàn thành luận văn Ế Tôi xin trân trọng cám ơn Ban giám hiệu, Phòng Khoa học công nghệ - Hợp U tác quốc tế - Đào tạo sau đại học, Trường Đại học Kinh Tế Huế, toàn thể ́H thầy cô giáo tận tình truyền đạt kiến thức quý báu, giúp đỡ suốt TÊ trình học tập nghiên cứu Tôi xin chân thành cám ơn Ban lãnh đạo cán công nhân viên Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa, Ngân hàng Nhà nước tỉnh H Thanh Hóa nhiệt tình giúp đỡ trình thu thập số liệu, nghiên cứu IN thực tế Chi nhánh tình hình hoạt động Tổ chức tín dụng K địa bàn tỉnh Thanh Hóa ̣C Cuối cùng, xin trân trọng cám ơn tập thể lớp Cao học Quản trị kinh doanh O Khóa 15 (2014 - 2016), Trường Đại học Kinh Tế Huế, gia đình, địa phương bạn ̣I H bè tạo điều kiện thuận lợi, giúp đỡ, cổ vũ, động viên suốt trình học tập nghiên cứu Đ A Tuy có nhiều cố gắng, song Luận văn không tránh khỏi hạn chế, thiếu sót Kính mong Quý thầy, cô giáo, đồng nghiệp, bạn bè tiếp tục giúp đỡ, đóng góp ý kiến để Đề tài hoàn thiện Xin trân trọng cám ơn! Thanh Hóa, ngày 25 tháng 01 năm 2016 Tác giả luận văn Nguyễn Thành Đông ii TÓM LƯỢC LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ Họ tên học viên: NGUYỄN THÀNH ĐÔNG Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh - Khóa: 2014-2016 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS BÙI ĐỨC TÍNH Tên đề tài: QUẢN TRỊ TÍN DỤNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA Tính cấp thiết đề tài U Ế Đối với hoạt động NHTM, tín dụng hoạt động chiếm tỷ trọng lớn ́H tổng tài sản nguồn thu Ngân hàng Tuy nhiên hoạt động tín dụng lại hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro toàn hoạt động Ngân hàng Thời gian TÊ vừa qua số NHTM có nợ xấu cao công tác quản trị rủi ro hiệu nên bị sáp nhập với NHTM khác bị NHNN mua lại với giá “0” đồng H NHHT Thanh Hóa gặp số khó khăn, công tác QTRR chưa hoàn IN thiện, nợ xấu nợ có vấn đề có xu hướng tăng giai đoạn gần Chính K cần phải có phân tích, đánh giá thực có giải pháp QTRRTD cho vay để NHHT Thanh hóa hạn chế rủi ro trình hoạt ̣C động O Phương pháp nghiên cứu ̣I H Trong luận văn tác giả sử dụng thống kê mô tả, so sánh, tổng hợp, suy luận biện chứng, diễn giải phân tích định lượng, sử dụng phần mềm SPSS 20, excel Đ A Kết nghiên cứu đóng góp khoa học luận văn - Hệ thống hóa làm rõ lý luận tín dụng QTRRTD cho vay NHTM nói chung NHHT Thanh Hóa nói riêng - Phân tích nguyên nhân ảnh hưởng tới rủi ro tín dụng cho vay NHHT Thanh Hóa, đưa giải pháp nhằm hoàn thiện công tác QTRRTD cho vay thời gian tới - Đồng thời luận văn đưa số kiến nghị Nhà nước, bộ, sở ban ngành, NHNN, Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam nhằm giúp NHTM NHHT Thanh Hóa thực tốt công tác quản trị rủi ro iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM LƯỢC LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ iii MỤC LỤC iv DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT VÀ KÝ HIỆU viii DANH MỤC HÌNH ẢNH, ĐỒ THỊ, BIỂU ĐỒ, HÌNH VẼ x U Tính cấp thiết luận văn Ế PHẦN I: MỞ ĐẦU ́H Mục đích nghiên cứu luận văn 2.1 Mục tiêu chung TÊ 2.2 Mục tiêu cụ thể Đối tượng phạm vi nghiên cứu H Phương pháp nghiên cứu IN 4.1 Mẫu nghiên cứu K 4.2 Mô hình nghiên cứu giả thiết Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài O ̣C Kết cấu luận văn ̣I H PHẦN II: NỘI DUNG NGHIÊN CỨU CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ Đ A RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG 1.1 Những vấn đề tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Đặc điểm tín dụng 1.1.3 Phân loại tín dụng 1.2 Rủi ro tín dụng 10 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 10 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng 10 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng 11 1.2.4 Những số đánh giá mức độ rủi ro tín dụng 12 iv 1.2.5 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 17 1.2.5.1 Nguyên nhân khách quan: 17 1.2.5.2 Nguyên nhân chủ quan 18 1.2.6 Các biểu rủi ro tín dụng 19 1.2.7.Tác động hậu rủi ro tín dụng 20 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng 21 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 21 Ế 1.3.2 Mục đích quản trị rủi ro tín dụng 21 U 1.3.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 22 ́H 1.3.4 Các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng 26 1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng nước 27 CHƯƠNG TÊ 1.5 Bài học kinh nghiệm rút quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 29 31 H THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG IN HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH HÓA 31 K 2.1 Tổng quan Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam – Chi nhánh Thanh Hóa 31 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 31 O ̣C 2.1.2.Chức nhiệm vụ cấu tổ chức 32 ̣I H 2.1.2.1.Chức nhiệm vụ 32 2.1.2.2 Cơ cấu tổ chức 33 Đ A 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh năm 2012-2014 38 2.1.3.1 Nguồn nhân lực 38 2.1.3.2 Tình hình nguồn vốn hoạt động 39 2.1.3.3 Sử dụng vốn NHHT Thanh Hóa 44 2.1.3.4 Các hoạt động kinh doanh khác 46 2.1.3.5 Kết kinh doanh NHHT Chi nhánh Thanh Hóa 47 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng cho vay tổ chức kinh tế cá nhân NHHT Chi nhánh Thanh Hóa 49 2.2.1 Tổng dư nợ cho vay tổ chức kinh tế cá nhân 49 2.2.2 Cơ cấu dư nợ tín dụng cho vay tổ chức kinh tế cá nhân 51 v 2.2.3 Chất lượng hoạt động tín dụng cho vay tổ chức kinh tế cá nhân NHHT Chi nhánh Thanh hóa giai đoạn 2012-2014 54 2.2.3.1 Phân loại nợ theo nhóm nợ 54 2.2.3.2 Tình hình nợ hạn giai đoạn 2012-2014 56 2.2.3.3 Phân loại nợ hạn, nợ xấu theo tiêu chí phân loại dư nợ vay 58 2.2.3.4 Nợ cấu lại NHHT Chi nhánh Thanh hóa 2012-2014 61 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay tổ chức kinh tế cá nhân Ngân Ế hàng Hợp tác xã Việt Nam-Chi nhánh Thanh Hóa 62 U 2.3.1 Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng 62 ́H 2.3.1.1 Nhận diện rủi ro tín dụng 62 2.3.1.2 Đo lường rủi ro tín dụng 63 TÊ 2.3.1.3 Định hướng tín dụng 64 2.3.1.4 Quy trình cấp tín dụng 64 H 2.3.1.5 Xếp hạng tín dụng 64 IN 2.3.1.6 Kiểm soát rủi ro tín dụng 64 K 2.3.1.7 Xử lý rủi ro tín dụng 65 2.3.2 Xác định nguyên nhân rủi ro tín dụng 67 O ̣C 2.3.2.1.Thống kê mô tả đối tượng khảo sát : 68 ̣I H 2.3.2.2 Kiểm định độ tin cậy thang đo 68 2.3.2.3 Phân tích nhân tố khám phá (EFA) 67 2.4 Đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng Hợp tác Đ A xã Việt Nam -Chi nhánh Thanh Hóa 75 2.4.1 Kết đạt công tác quản trị rủi ro 75 2.4.2 Những hạn chế quản trị rủi ro 76 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế 78 2.4.3.1 Nguyên nhân chủ quan 78 2.4.3.2 Nguyên nhân khách quan 80 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC CHI NHÁNH THANH HÓA 81 3.1 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng NHHT chi nhánh Thanh Hóa 81 vi 3.1.1 Định hướng phát triển kinh doanh thời gian tới 81 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng 81 3.1.3 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng 82 3.2 Một số giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay NHHT chi nhánh Thanh Hóa 84 3.2.1 Thực nghiêm quy trình tín dụng 84 3.2.2 Thực nghiêm túc hệ thống xếp hạng tín dụng nội 86 Ế 3.2.3 Thực tốt công tác quản lý nợ 88 U 3.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát tín dụng 90 ́H 3.2.5 Nâng cao trình độ lực cán 92 3.2.6 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng 94 TÊ 3.2.7 Phân tán rủi ro tín dụng: 95 3.2.8 Tăng cường công tác xử lý nợ hạn, nợ xấu 96 97 IN Kết luận H PHẦN 3: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 97 K Một số kiến nghị nhằm thực giải pháp: 98  Đối với quan Nhà nước: 98 ̣C  Đối với Ngân hàng Nhà nước: 99 ̣I H O  Đối với Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam: 99 TÀI LIỆU THAM KHẢO 102 104 Đ A PHỤ LỤC BIÊN BẢN HỘI ĐỒNG CHẤM LUẬN VĂN NHẬN XÉT PHẢN BIỆN NHẬN XÉT PHẢN BIỆN BẢN GIẢI TRÌNH CHỈNH SỬA XÁC NHẬN HOÀN THIỆN vii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT VÀ KÝ HIỆU Đ A TÊ ́H U Ế :Báo cáo tài : bảo đảm tài sản : bảo đảm tiền vay : Cán tín dụng : cho vay :Doanh nghiệp :Dự phòng rủi ro :Đơn vị tính :Ngân hàng :Ngân hàng Công thương :Ngân hàng Đầu tư :Ngân hàng Hợp tác :Ngân hàng Nhà nước :Ngân hàng thương mại :Nhà xuất :Quyết định :Qũy tín dụng Trung ương :Quản trị rủi ro tín dụng :Rủi ro tín dụng :Sản xuất kinh doanh :Tổ chức kinh tế :Tổ chức tín dụng :triệu đồng :Tài sản đảm bảo :Tài sản chấp :Vốn chủ sở hữu :Việt nam đồng : Xếp hạng tín dụng H IN K ̣C O ̣I H BCTC BĐTS BĐTV CBTD CV DN DPRR ĐVT NH NHCT NHĐT NHHT NHNN NHTM NXB QĐ QTDTW QTRRTD RRTD SXKD TCKT TCTD Trđ TSĐB TSTC VCSH VND XHTD viii DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 : Bảng số liệu nguồn nhân NHHT Thanh Hóa năm 2014 38 Bảng 2.2 : Nguồn vốn NHHT Thanh Hóa giai đoạn 2012-2014 .39 Bảng 2.3: Nguồn vốn huy động tiết kiệm VND TCTD địa bàn tỉnh Thanh Hóa năm 2012-2014 (không có Ngân hàng phát triển) 42 Bảng 2.4: Sử dụng vốn NHHT Thanh Hóa giai đoạn 2012-2014 43 Ế Bảng 2.5: Số dư cam kết bảo lãnh tính đến 31/12 năm 2012-2014 46 U Bảng 2.6: Kết hoạt động kinh doanh NHHT Thanh Hóa 2012-2014 47 ́H Bảng 2.7: Tổng dư nợ cho vay VND TCTD địa bàn tỉnh Thanh TÊ Hóa năm 2012-2014 49 Bảng 2.8: Cơ cấu dư nợ theo đối tượng thời hạn cho vay tổ chức kinh tế cá nhân NHHT Thanh Hóa 2012-2014 50 H Bảng 2.9: Cơ cấu dư nợ theo tài sản bảo đảm theo nghành nghề cho vay tổ IN chức kinh tế cá nhân NHHT Thanh Hóa 2012-2014 51 K Bảng 2.10: Phân loại nợ theo nhóm nợ .54 ̣C Bảng 2.11: Tình hình nợ hạn NHHT Thanh Hóa 2012-2014 55 O Bảng 2.12: Phân loại nợ hạn, nợ xấu cho vay 2012-2014 57 ̣I H Bảng 2.13: Nợ xấu cho vay VND TCTD địa bàn 2012-2014 59 Bảng 2.14: Phân loại nợ cấu NHHT Thanh Hóa 2012-2014 60 Đ A Bảng 2.15: Kết phân tích nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản lý RRTD 68 ix DANH MỤC HÌNH ẢNH, ĐỒ THỊ, BIỂU ĐỒ, HÌNH VẼ Hình : Mô hình tổ chức Ngân hàng Hợp tác – Chi nhánh Thanh Hóa 34 Biểu đồ 2.1: Tỷ lệ tăng giảm nguồn vốn tổng nguồn vốn hoạt động NHHT Thanh Hóa giai đoạn 2012-2014………………………………………40 Biểu đồ 2.2: Tỷ trọng cho vay hệ thống NHHT Thanh Hóa .44 Biểu đồ 2.3: Tổng dư nợ cho vay tổ chức kinh tế cá nhân NHHT Chi Ế nhánh Thanh Hóa 2012-2014 49 U Biểu đồ 2.4 : Tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu so với tổng dư nợ cho vay TCKT, cá nhân Đ A ̣I H O ̣C K IN H TÊ ́H NHHT Thanh Hóa 2012-2014 56 x ... trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam- Chi nhánh Thanh Hóa Để tìm hiểu công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam – Chi nhánh Thanh Hóa cách sát... 12 Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam, (2013), “Hướng dẫn quy trình nghiệp vụ cho vay 13 Ngân hàng Hợp tác xã Việt nam (2015), Hệ thống xếp hạng tín dụng nội 102 14 Ngân hàng Hợp tác xã Việt nam Chi. .. quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 29 31 H THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG IN HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH HÓA 31 K 2.1 Tổng quan Ngân