Quản trị tín dụng cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn – hà nội chi nhánh huế

ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài "QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI - CHI NHÁNH HUẾ" tự nghiên cứu hoàn thành hướng dẫn PGS.TS Nguyễn Văn Phát Ế Số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa U sử dụng để bảo vệ học vị H Mọi thơng tin trích dẫn luận văn trích rõ nguồn gốc TẾ Tơi xin chịu hoàn toàn trách nhiệm lời cam đoan Đ ẠI H Ọ C KI N H Tác giả luận văn i Võ Thanh Sơn ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ LỜI CẢM ƠN Trước hết, xin chân thành cảm ơn PGS.TS Nguyễn Văn Phát tận tình hướng dẫn tơi suốt q trình nghiên cứu hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn Ban giám hiệu Trường đại học Kinh tế - Đại học Ế Huế, thầy cô giáo giúp đỡ tơi nhiều mặt q trình học tập trường U Tôi xin cảm ơn lãnh đạo Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội – Chi nhánh H Huế nhiệt tình cung cấp thơng tin, số liệu để thực tốt luận văn Cuối cùng, xin chân thành cảm ơn đến tất người thân gia đình, bạn TẾ bè động viên tơi suốt thời gian nghiên cứu hồn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn Tác giả KI N H Huế, tháng năm 2018 Đ ẠI H Ọ C Võ Thanh Sơn ii ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ TÓM LƯỢC LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ Họ tên học viên : VÕ THANH SƠN Chuyên ngành : Quản trị kinh doanh Niên khóa: 2016- 2018 Người hướng dẫn khoa học : PGS TS NGUYỄN VĂN PHÁT : QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI CHI NHÁNH HUẾ U Mục đích đối tượng nghiên cứu Ế Tên đề tài H 1 Mục đích nghiên cứu Hệ thống hố vấn đề lý luận thực tiễn công tác quản trị rủi ro tín TẾ dụng cho vay Ngân hàng thương mại,phân tích thực trạng rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội - Chi nhánh Huế qua đề xuất số 1.2 Đối tượng nghiên cứu H giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho vay Chi nhánh N Trong giới hạn đề tài, tác giả nghiên cứu vấn đề liên quan đến công tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay (xin gọi tắt tín dụng KI cho vay), cụ thể Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội - Chi nhánh Huế Phương pháp nghiên cứu C Luận văn sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu chủ yếu sau: Ọ 2.1 Thu thập thơng tin, số liệu 2.2 Phương pháp phân tích, tổng hợp H Kết nghiên cứu Qua trình nghiên cứu, tác giả đạt số kết sau: ẠI - Hệ thống hoá vấn đề lý luận thực tiễn công tác quản trị rủi ro tín Đ dụng cho vay Ngân hàng thương mại; - Phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội - Chi nhánh Huế giai đoạn 2014 - 2017; - Đề xuất số giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội - Chi nhánh Huế thời gian tới iii ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT VÀ KÝ HIỆU Trung tâm thơng tin tín dụng - Ngân hàng nhà nước DPRR Dự phòng rủi ro NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại SHB Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn - Hà Nội SPSS Statistical Package for the Socical Sciences TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng USD Đơ la Mỹ VNĐ Việt Nam đồng RRTD Rủi ro tín dụng KH Khách hàng Basel Ủy ban giám sát Ngân hàng quốc tế U H TẾ H N KI TSĐB Tài sản bảo đảm Hỗ trợ tín dụng Quan hệ khách hàng Đ ẠI H Ọ C HTTD QHKH Ế CIC iv ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ MỤC LỤC Trang Lời cam đoan i Lời cảm ơn ii Tóm lược luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế iii Ế Danh mục chữ viết tắt ký hiệu iv U Mục lục v H Danh mục bảng ix Danh mục biểu đồ x TẾ Danh mục sơ đồ xi PHẦN I MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài H Mục tiêu nghiên cứu đề tài .2 N Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài Phương pháp nghiên cứu .3 KI Kết cấu luận văn .4 PHẦN II NỘI DUNG NGHIÊN CỨU C CHƯƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄNVỀ QUẢN TRỊ Ọ RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng cho vay Ngân hàng thương mại (NHTM) H 1.1.1 Khái niệm tín dụng cho vay Ngân hàng thương mại 1.1.2 Bản chất tín dụng cho vay Ngân hàng thương mại .5 ẠI 1.2 Rủi ro tín dụng (RRTD) cho vay Ngân hàng thương mại Đ 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng thương mại .6 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng thương mại 1.2.3 Những tiêu đánh giá rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng thương mại8 1.2.4 Nguyên nhân ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng thương mại 11 1.2.5 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng cho vay 14 v ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng thương mại 15 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng thương mại 15 1.3.2 Nội dung cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng thương mại 16 1.3.3 Vai trò cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay 20 Ế 1.4 Kinh nghiệm học quản trị rủi ro tín dụng cho vay số Chi U nhánh Ngân hàng thương mại nước .21 H 1.4.1 Tại Ngân hàng phát triển Hồ Chí Minh (HD Bank) - Chi nhánh Huế 21 1.4.2 Tại Ngân hàng Công thương Việt Nam (Vietinbank) - Chi nhánh Huế 22 TẾ 1.4.3 Tại Ngân hàng Quốc tế (VIB) - Chi nhánh Huế 22 1.4.4 Một số học kinh nghiệm 23 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CHO H VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN -HÀ NỘI - CHI NHÁNH HUẾ 24 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội - Chi nhánh Huế 24 N 2.1.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội 24 KI 2.1.2 Khái quát Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội - Chi nhánh Huế .25 2.2 Tình hình hoạt động tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà C Nội - Chi nhánh Huế 28 2.2.1 Tổng dư nợ cho vay 29 Ọ 2.2.2 Dư nợ theo đối tượng khách hàng 31 H 2.2.3 Dư nợ theo loại hình kinh tế 33 2.2.4 Dư nợ cho vay theo loại tài sản bảo đảm 35 ẠI 2.2.5 Dư nợ theo mục đích vay vốn 37 Đ 2.2.6 Dư nợ theo ngành nghề kinh tế .38 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội - Chi nhánh Huế 41 2.3.1 Thực trạng nợ xấu Chi nhánh 41 2.3.2 Thực trạng nhận diện rủi ro Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội - Chi nhánh Huế .49 vi ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ 2.3.3 Đo lường rủi ro Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội - Chi nhánh Huế 51 2.3.4 Thực trạng kiểm soát rủi ro Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội - Chi nhánh Huế .54 2.3.5 Thực trạng xử lý rủi ro Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội - Chi nhánh Huế .58 Ế 2.4 Đánh giá đối tượng điều tra công tác quản trị rủi ro tín dụng cho U vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội - Chi nhánh Huế .61 H 2.4.1 Thông tin mẫu điều tra 62 2.4.2 Kết đánh giá đối tượng điều tra công tác quản trị rủi ro tín dụng TẾ cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội - Chi nhánh Huế 64 2.5 Đánh giá chung công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội - Chi nhánh Huế 70 H 2.5.1 Những kết đạt 70 2.5.2 Những mặt hạn chế 72 N 2.5.3 Nguyên nhân tồn .74 KI CHƯƠNG 3: ĐỊNH HƯỚNG, GIẢI PHÁP HỒN THIỆNCƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAYTẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN - HÀ C NỘI - CHI NHÁNH HUẾ 77 3.1 Định hướng, mục tiêu .77 Ọ 3.2 Hệ thống giải pháp hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay H Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội - Chi nhánh Huế 78 3.2.1 Nhóm giải pháp sách, quy trình quản trị rủi ro tín dụng cho vay 78 Đ ẠI 3.2.2 Nhóm giải pháp nâng cao việc nhận diện rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội - Chi nhánh Huế 81 3.2.3 Nhóm giải pháp nâng cao khả đo lường đánh giá rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội - Chi nhánh Huế .83 3.2.4 Nhóm giải pháp đẩy mạnh cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội - Chi nhánh Huế 88 3.2.5 Nhóm giải pháp nâng cao việc xử lý rủi ro tín dụng cho vay Chi nhánh 92 vii ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ PHẦN III KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .96 Kết luận 96 Kiến nghị 97 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .98 PHỤ LỤC .102 Ế QUYẾT ĐỊNH HỘI ĐỒNG U BIÊN BẢN HỘI ĐỒNG H NHẬN XÉT PHẢN BIỆN + BẢN GIẢI TRÌNH Đ ẠI H Ọ C KI N H TẾ XÁC NHẬN HOÀN THIỆN LUẬN VĂN viii ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ DANH MỤC CÁC BẢNG Trang Bảng 2.1: Kết kinh doanh .28 Bảng 2.2: Nợ hạn theo nhóm nợ 41 Bảng 2.3: Nợ xấu theo thành phần kinh tế 43 Ế Bảng 2.4: Nợ xấu mục đích vay vốn .45 U Bảng 2.5: Nợ xấu theo ngành kinh tế 46 H Bảng 2.6: Nợ xấu theo loại hình tài sản bảo đảm 48 Bảng 2.7: Dấu hiệu cảnh báo sớm 49 TẾ Bảng 2.8: Các dấu hiệu không trả nợ 50 Bảng 2.9: Xếp hạng tín dụng khách hàng 52 Bảng 2.10: Tỷ trọng, điểm quy đổi yếu tố thẩm định khách hàng .55 H Bảng 2.11: Tỷ lệ khách hàng bị từ chối cho vay từ năm 2014 -2017 .56 N Bảng 2.12: Thống kê mô tả đánh giá công tác nhận diện rủi ro .64 Bảng 2.13: Thống kê mô tả công tácĐánh giá đo lường rủi ro 65 KI Bảng 2.14: Thống kê mô tả công tác kiểm soát rủi ro 67 Bảng 2.15: Thống kê mô tả công tác xử lý rủi ro .69 C Bảng 3.1: Nguồn rủi ro từ phía khách hàng 81 Đ ẠI H Ọ Bảng 3.2: Nguồn rủi ro từ phía Chi nhánh Ngân hàng SHB 82 ix ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Trang Biểu đồ 2.1: Tổng dư nợ cho vay SHB Huế từ năm 2014 đến 2017 .30 Biểu đồ 2.2: Tổng dư nợ cho vay tiêu giao Ngân hàng SHB Chi nhánh Huế từ năm 2014 đến 2017 .31 Ế Biểu đồ 2.3: Dư nợ theo đối tượng khách hàng từ năm 2014 đến 2017 .32 U Biểu đồ 2.4: Dư nợ theo loại hình kinh tế từ năm 2014 đến 2017 33 H Biểu đồ 2.5: Dư nợ theo loại tài sản bảo đảm từ năm 2014 đến 2017 35 Biểu đồ 2.6: Dư nợ theo mục đích vay vốn từ năm 2014 đến 2017 .37 TẾ Biểu đồ 2.7: Dư nợ theo ngành nghề kinh tế năm 2014 đến 2017 38 Biểu đồ 2.8: Tỷ lệ nợ hạn so với tiêu Hội sở giao giai đoạn từ năm2014 đến 2017 .42 H Biểu đồ 2.9: Tỷ lệ nam, nữ khảo sát 62 N Biểu đồ 2.10: Tỷ lệ lãnh đạo, nhân viên khảo sát 62 Biểu đồ 2.11: Độ tuổi đối tượng khảo sát 63 Đ ẠI H Ọ C KI Biểu đồ 2.12: Số năm kinh nghiệm đối tượng khảo sát 63 x ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ việc giám sát xếp hạng, đồng thời thu thập thông tin quan trọng, giúp hiểu rõ công việc kinh doanh khách hàng đầy đủ 3.2.4.3 Phát triển cơng cụ kiểm sốt khoản vay từ xa Hiện công cụ phần mềm giám sát khoản cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội - Chi nhánh Huếcòn nhiều hạn chế: khơng thuận tiện kết xuất số liệu, Ế hình thức loại báo cáo không đa dạng…Chi nhánh cần xây dựng hệ thống thơng U tin điều hành có chức hỗ trợ nhu cầu thông tin định ban lãnh H đạo điều hành cấp cao thông qua việc cho phép truy cập dễ dàng đến nguồn thơng tin nội bên ngồi cần thiết để phục vụ cho yêu cầu phải đáp ứng TẾ mục tiêu chiến lược tổ chức.Hệ thống giám sát từ xa phải đáp ứng việc phát nguy phát sinh rủi ro, chất lượng danh mục (xếp hạng rủi ro, rủi ro tập trung tín dụng), tn thủ hợp đồng (tình hình tài chính, bảo đảm đại diện) H 3.2.4.4 Phối hợp hiệu với tra Ngân hàng nhà nước Thanh tra Ngân hàng nhà nước có hệ thống thơng tin hầu hết nhóm N khách hàng lớn địa bàn nên có thểgiúp Chi nhánh có nhìn tổng qt tình KI hình tài chính, tổng dư nợ, loại tài sản bảo đảm … khách hàng địa bàn Phòng kiểm tốn nội làm đầu mối việc phối kết hợp với đoàn tra, kiểm tra Ngân hàng Nhà nước, có việc tiếp nhận hồ sơ, tài liệu C yêu cầu cần thiết đoàn tra Ọ 3.2.5 Nhóm giải pháp nâng cao việc xử lý rủi ro tín dụng cho vay Chi nhánh H Xử lý rủi ro tín dụng bước cuối quy trình quản trị rủi ro tín dụng Đây nhiệm vụ thực sau xảy rủi ro tín dụng lại ẠI kinh nghiệm có giá trị tham khảo tất cán nhân viên liên quan đến trình quản trị rủi ro Thực tế Chi nhánh Huế, công tác xử lý nợ chưa Đ tiến hành hiệu Chi nhánh trọng đến việc khởi kiện toàn án khách hàng phát sinh nợ hạn mà chưa đánh giá kỹ thông tin khách hàng đàm phán vay có dấu hiệu nợ q hạn Cần tìm hiểu đánh giá khách hàng hạn cách cẩn thận để áp dụng biện pháp sau: 92 ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ 3.2.5.1Cho vay thêm Trường hợp nên áp dụng khách hàng gặp khó khăn nguyên nhân khách quan Ngân hàng xét thấy khả phương án/dự án khách hàng phát triển tốt đầu tư thêm vốn Ngoài ra, Ngân hàng cần phải lưu ý: - Thẩm định phương án/dự án kỹ lưỡng đảm bảo điều kiện nguyên tắc Ế cấp tín dụng theo quy chế U - Phương án/dự án vay vốn phải khả thi đảm bảo thu hồi gốc lãi cho vay Cán Ngân hàng cần phân tích phương án trả nợ cụ thể, có tính khả thi đồng nợ trả nợ cũ để che giấu nợ xấu tiềm ẩn TẾ 3.2.5.2 Bổ sung tài sản đảm bảo H thời phải kiểm tra, giám sát chặt chẽ, tránh tình trạng lợi dụng cho vay đảo nợ, vay Việc bổ sung tài sản đảm bảo phải thực khoản vay có giá trị tài sản đảm H bảo sụt giảm, không đủ thu nợ bán tài sản Việc thực bổ sung biện pháp bảo đảm phải quy định thành văn phần bổ sung cho hợp đồng tín N dụng Thực tế, yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản điều kiện khó thực KI trường hợp khách hàng khơng thiện chí hay khơng tài sản khác Biện pháp nên thực khách hàng có điều kiện bù lại, Ngân hàng tiến hành cấu nợ (gia C hạn nợ) để giảm áp lực trả nợ cho khách hàng Ọ 3.2.5.3 Chuyển nợ hạn Chuyển nợ hạn việc chuyển toàn dư nợ vay khách hàng Chi H nhánh sang tình trạng nợ hạn vay khách hàng Chi nhánh phát sinh phát hạn Việc chuyển nợ hạn thực theo quy định ẠI Ngân hàng nhà nước để tiến hành xử lý đồng vay khách hàng Đ tổ chức tín dụng.Sau khách hàng có nợ q hạn, chi nhánh đưa vay vào diện kiểm sốt đặc biệt: trích tài khoản tiền gửi khách hàng để thu nợ có số dư, yêu cầu người bảo lãnh trả thay, thực biện pháp khác để thu hồi nợ 93 ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ 3.2.5.4Thực khoanh nợ, xóa nợ Trên sở văn quy định, hướng dẫn Tổng giám đốc SHB khoanh, xóa nợ; cán Ngân hàng theo dõi, rà soát điều kiện để tập hợp hồ sơ đề nghị khoanh, xóa nợ báo cáo Giám đốc để trình cấp có thẩm quyền định Ế 3.2.5.5 Chỉ định đại diện tham gia quản lý doanh nghiệp Đối với khách hàng phát sinh nợ hạn doanh nghiệp, trường hợp U Ngân hàng thực biện pháp mà khơng nợ vay thìNgân hàng H quyền chuyển tiền vay thành vốn góp tham gia quản lý doanh nghiệp.Ngân hàng cho vay cử đại diện tham gia trực tiếp quản lý doanh nghiệpnhằm theo dõi tình hình TẾ hoạt động kinh doanh khách hàng, tư vấn khách hàng khắc phục khó khăn, nâng cao hiệu sử dụng vốn,hạn chế tối đa tổn thất 3.2.5.6Thanh lý doanh nghiệp H Ngân hàng chủ động áp dụng quy định pháp luật để thực N lý doanh nghiệp trường hợp oanh nghiệp thua lỗ kéo dài, khơng khả KI phục hồi, Ngân hàng khơng có kinh nghiệm tham gia quản lý doanh nghiệp Ngân hàng lý doanh nghiệp cách: - Bán cổ phần doanh nghiệp cho cá nhân, tổ chức C - Bán doanh nghiệp cho tổ chức mua bán nợ Nhà nước Ọ - Ủy thác cho công ty Quản lý nợ khai thác tài sản (VAMC) H 3.2.5.7Sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý rủi ro Sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro việc Ngân hàng hạch tốn chuyển ẠI rủi ro tín dụng từ nội bảng sang ngoại bảng Khí đó, vào nhóm nợ Đ khách hàng, Chi nhánh đề xuất sử dụng dự phòng rủi ro đề bù đắp khoản lợi nhuận bị thiếu hụt khách hàng phát sinh nợ xấu Để làm tốt vấn đề này, cần tập trung xây dựng kế hoạch sử dụng dự phòng rủi ro … toàn Chi nhánh theo năm, quý; tiến hành giao tiêu thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi cho nhân viên 94 ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ 3.2.5.8 Khởi kiện Ngân hàng tiến hành khởi kiện doanh nghiệp tòa án trường hợp: - Khoản vay khó đòi, tồn đọng Ngân hàng áp dụng biện pháp thỏa thuận xử lý tài sản chấp không hiệu - Khách hàng có dấu hiệu lừa đảo, cố tình chây ỳ việc thu hồi nợ Ngân Ế hàng thực biện pháp thu nợ thông thường U Thực tế Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội - Chi nhánh Huếtrong thời H gian vừa qua, số tiền thu từ việc khởi kiện khiêm tốn Căn vào thực trạng Chi nhánh, cần thiết nên trình Hội sở thành lập phòng xử lý nợ chuyên TẾ trách để theo dõi, đôn đốc trực tiếp tiến hành thủ tục tố tụng tòa án, thi hành án, quan bán đấu giá tài sản … Bên cạnh đó, Chi nhánh nên tạo mối quan hệ mật thiết với quan nhà nước liên quan để đẩy nhanh trình tố tụng, Đ ẠI H Ọ C KI N H giúp nhanh chóng thu hồi lại tiền vốn cho vay 95 ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ PHẦN III KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ KẾT LUẬN Ế Qua thực tế cho thấy, tất khủng hoảng kinh tế - xã hội U khởi nguồn từ bất ổntín dụng hệ thống Ngân hàng thương mại Việc Ngân hàng thương mại khơng kiểm sốt chất lượng cho vay thường dẫn H đến rủi ro vốn, ảnh hưởng dây chuyền đến tất mặt đời sống kinh tế - xã hội Do vậy, công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay trở nên cần TẾ thiết xã hội nói chung So với Chi nhánh NHTM khác địa bàn, Ngân hàng TMCP Sài Gòn – H Hà Nội – Chi nhánh Huế có tuổi đời trẻ Tuy nhiên, học hỏi đơn vị đời sớm hơn, Chi nhánh tiếp cận học kinh nghiệm quý giá quản N trị rủi ro tín dụng cho vay Vấn đề lựa chọn mơ hình hoạt động đặc KI thù cho Chi nhánh Do vậy, việc nghiên cứu nội dung đề tài vừa có tính lý luận vừa có tính thực tiễn.Qua nghiêncứu, luận văn khái quátđược nội dung C quy trình quản trị rủi ro tín dụng cho vay(nhận diện rủi ro, phân tích rủi ro, kiểm sốt xử lý rủi ro).Các tiêu chí đánh giá khả quản trị rủi ro tín dụng cho Ọ vaycũng luận văn phân tích làm rõ H Bên cạnh đó, sở phân tích thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội – Chi nhánh Huế, luận văn ẠI nội dung Chi nhánh làm được, hạn chếchưa làm nguyên Đ nhân hạn chế Từ đó, tác giả đề xuất nhóm giải phápnhằm góp phần nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội – Chi nhánh Huế với mục đích đảm bảo hoạt động tín dụng cho vay Chi nhánh tăng trưởng ổn định bền vững Cuối cùng, luận văn có kiến nghị cụ thể với quan, tổ chức (nhà nước, Ngân hàng nhà nước Hội sở Ngân hàng SHB) 96 ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ KIẾN NGHỊ 2.1 Đối với nhà nước - Cần ban hành chế độ kiểm toán bắt buộc tất doanh nghiệp quan kiểm toán chịu trách nhiệm tính trung thực tình hình tài Ế doanh nghiệp dụng để giảm thiểu phân tán rủi ro tín dụng cho vay U - Tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển thị trường mua bán nợ, bảo hiểm tín H - Hồn thiện hệ thống pháp luật kinh tế, nâng cao trách nhiệm quan tòa án, thi hành án … để hỗ trợ cho hoạt động Ngân hàng thương mại TẾ 2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước - Nâng cao hiệu cơng tác tra, kiểm sốt H - Hồn thiện mơi trường pháp lý tín dụng cho vayNgân hàng để Ngân hàng thương mại hoạt động an toàn N - Nâng cao chất lượng cơng tác thơng tin tín dụng, đảm bảo cung cấp thơng tin KI nhanh chóng, xác đầy đủ cho Ngân hàng thương mại 2.3 Đối với Hội sở Ngân hàng SHB C - Phối hợp chặt chẽ với Ngân hàng Nhà nước để nâng cao chất lượng tiếp cận Ọ thơng tin tín dụng, giúp Chi nhánh phòng ngừa rủi ro cách tốt - Hồn thiện máy quản trị rủi ro tín dụng, tách bạch chức nhiệm vụ H phận - Xây dựng sách tín dụng hợp lý Đa dạng hố danh mục cho vay, khơng ẠI tập trung cho vay loại khách hàng, ngành hàng hay lĩnh vực Đ -Xây dựng hệ thống thông tin, số giúp cảnh báo trước nguy có rủi ro cao cần phòng tránh -Tổ chức đào tạo tập trung cho cán liên quan nằm chuẩn hóa trình độ cán bộ, nhân viên Ngân hàng -Thành lập phòng xử lý nợ chuyên trách Chi nhánh để theo dõi trực tiếp tham gia tố tụng tòa án, thi hành án … 97 ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Trần Thị Thái Hà (2005), Đầu tư tài chính, NXB Đại học Quốc gia, Hà Nội Trần Huy Hoàng (2003), Quản trịNgân hàng thương mại, NXB Thống kê, Ế Thành phố Hồ Chí Minh Ngơ Quang Huân ,Võ Thị Quý, Nguyễn Quang Thu,Trần Quang Trung (1998), U Quản trịrủi ro, NXB Giáo dục, Hà Nội H Nguyễn Minh Kiều (2006), Tín dụng Thẩmđịnh tín dụng ngân hàng, NXB Tài chính, Thành phố Hồ Chí Minh TẾ Nguyễn Minh Kiều (2006), Nghiệp vụNgân hàng, NXB Thống kê, Thành phố Hồ Chí Minh Nguyễn Đại Lai (2006), Bình luận giới thiệu khái quát 25 nguyên tắccơ H Uỷ Ban Basel Thanh tra - Giám sát Ngân hàng, Chuyênđềnghiên cứu N trao đổi Ngân hàng nhà nước, Hà Nội KI Nguyễn Mạnh Phát (2012), Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng SHB, Luận văn thạc sỹ khoa học, Trường đại học kinh tế – Đại học Quốc gia Hà Nội, Hà Nội C Quốc hội (2010), Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, Hà Nội Ọ Nguyễn Văn Thiệu (2012), Các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngân H hàng nơng nghiệp tỉnh Hòa Bình, Luận văn thạc sỹ khoa học, Trường đại học Bách khoa – Đại học Quốc gia Hà Nội, Hà Nội ẠI 10 Ngân hàng nhà nước (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng Đ để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng NHTM, Hà Nội 11 Ngân hàng SHB (2017), Cẩm nang tín dụng, Hà Nội 12 Ngân hàng SHB (2014 - 2017),Báo cáo thường niên 2014,2015,2016,2017, Hà Nội 98 H TẾ H U Ế ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ Đ ẠI H Ọ C KI N PHỤ LỤC 99 ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ PHỤ LỤC 01 PHIẾU ĐIỀU TRA Mã phiếu: Xin chào Anh (Chị)! Ế Tôi học viên lớp Quản trị kinh doanh K17A, Đại học kinh tế - Đại học U Huế Hiện nay, thực đề tài: “QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CHO H VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI CHI NHÁNH HUẾ” Kính mong nhận ý kiến đóng góp q Anh (Chị) Mọi thơng tin thu quý Anh (Chị)! Xin chân thành cảm ơn! TẾ thập phục vụ cho mục đích nghiên cứu khơng tiết lộ thơng tin cá nhân PHẦN I:THƠNG TIN CÁNHÂN N Anh (Chị) là: H Xin quý Anh (Chị) vui lòng cho biết: a Lãnh đạo phòng ban trở lên KI Giới tính Độ tuổi: C a Nam b Nữ b Từ 30 – 40 Ọ a Dưới 30 b Nhân viên d Trên 50 H c Từ 41 – 50 Anh (Chị) có số năm kinh nghiệm làm việc? b Từ đến năm ẠI a Dưới năm c Trên năm Đ PHẦN II PHẦNCHÍNH Xin Anh (Chị) vui lòng cho biết ý kiến nhân tố sau công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội - Chi nhánh Huếbằng cách đánh dấu X vào thích hợp với thơng số sau: 100 ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ (1) Rất khơng tốt (2) Khơng tốt (3) Trung bình (4) Tốt (5) Rất tốt (chị) sau: (1) Ngân hàng ban hành đầy đủ sách, TẾ quy trình để nhận diện rủi ro quán triệt tới tất nhân liên quan 6.Ngân hàng tiến hành nhận diện rủi ro H tất đối tượng khách hàng sản phẩm cho N vay ngân hàng 7.Ngân hàng thiết lập nhận biết rõ KI ràng rủi ro tín dụng cho vay q trình thẩm định để cấp tín dụng cho khách hàng C (tình trạng hồ sơ tín dụng không đầy đủ, thiếu tuân thủ hay tuân thủ không đầy đủ quy định Ọ hành phê duyệt tín dụng) H 8.Ngân hàng có đầy đủ hệ thống thông tin quản lý lĩnh vực, ngành nghề danh mục ẠI cho vay, cho phép nhận biết khía cạnh khác rủi ro nhằm hạn chế cho vay ngành nghề khả gây rủi ro cao Đ (2) 9.Ngân hàng có đầy đủ cơng cụ, biện pháp để theo dõi tình trạng khách hàng sau giải ngân (tình trạng tài phi tài chính) nhằm cảnh báo sớm trường hợp có dấu hiệu ra rủi ro 101 (3) H Các yếu tố đánh giá U Ế I Trong yếu tố thuộc nhóm nhận diện rủi ro, ý kiến đánh giá Anh (4) (5) ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ II Trong yếu tố thuộc nhóm Đánh giá đo lường rủi ro, ý kiến đánh giá Anh (chị) nhưsau: Các yếu tố đánh giá (1) (2) (3) (4) (5) 10 Ngân hàng có đầy đủ hệ thống thơng tin Ế kỹ thuật phân tích cho phép đo lường rủi ro U tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng 11.Ngân hàng ban hành đầy đủ phương pháp H định lượng rủi ro, phân tích rủi ro tín dụng danh mục tín dụng để nhận dạng TẾ thay đổi khách hàng 12.Việc phân tích rủi ro tín dụng thực tần suất thích hợp tất khách H hàng tất sản phẩm cho vay N 13 Việc đánh giá rủi ro thực định duyệt cho vay KI kỳ hệ thống đánh giá độc lập với phận xét 14 Ngân hàng có hệ thống thơng tin quản lý đảm C bảo giới hạn rủi ro phản ánh Ọ đến Ban Giám đốc Tất dư nợ phải nằm H hệ thống đo lường giới hạn rủi ro III Đối với yếu tố kiểm soát rủi ro, xin Anh (chị cho biết) mức độ quan trọng Đ ẠI yếu tố sau: Các yếu tố đánh giá (1) 15 Nhiều nhân ngân hàng từ nhiều phận khác tham gia vào qui trình cấp tín dụng cho khách hàng nhằm kiểm soát chéo định cho vay 102 (2) (3) (4) (5) ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ 16 Ngân hàng có thiết lập tiêu chí kiểm sốt rủi ro kèm việc cấp tín dụng phê duyệt cấp tín dụng (ban hành điều kiện kèm việc đồng ý cho khách hàng vay ) 17 Ngân hàng có hệ thống đánh giá nội giám Ế sát kiểm sốt rủi ro tín dụng Hệ thống có U trách nhiệm dấu hiệu xấu rủi ro tín dụng để giám sát chặt chẽ H 18 Sau giải ngân, nhiều phận có trách nhiệm giám sát tình hình sử dụng vốn khoản TẾ tín dụng, thường xun cập nhật thơng tin tình trạng khách hàng với tần suất hợp lý 19 Tất khoản nợ có dấu hiệu gây rủi ro N báo cáo lên cấp có thẩm quyền H phải báo cáo cho phận quản lý rủi ro để KI IV Đối với yếu tố Xử lý rủi ro, xin Anh (chị cho biết) mức độ quan trọng yếu tố sau: (1) C Các yếu tố đánh giá Ọ 20 Ngân hàng phê chuẩn ban hành đầy đủ H sách, quy trình xử lý khoản vay hạn cách kịp thời ẠI 21 Giảm khả khách hàng không trả nợ vay thông qua biện pháp xử lý đàm Đ phán sửa đổi lịch trả nợ điều khoản khác, tăng tài sản đảm bảo 22 Bộ phận xử lý nợ ngân hàng đáp ứng yêu cầu cải thiện vấn đề thu hồi nợ khoản vay có vấn đề 103 (2) (3) (4) (5) ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ 23 Cho phép sớm thực biện pháp xử lý bán sớm tài sản đảm bảo, miễn giảm lãi nhằm giúp hạn chế tối đa thiệt hại 24 Tự bảo hiểm cho vay việc trích lập dự phòng rủi ro tín dụng lợi nhuận Ế chi nhánh theo quy định ngân Đ ẠI H Ọ C KI N H H TẾ Xin chân thành cảm ơn! U hàng nhà nước 104 ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ PHỤ LỤC 02 PHỤ LỤC KẾT QUẢ ĐIỀU TRA Chuc vu Frequency Percent Nhan vien 55 Total 59 6.8 6.8 Cumulative Percent 6.8 93.2 93.2 100.0 100.0 100.0 TẾ Valid Percent H Valid Lanh dao Gioi tinh Frequency Percent Ọ H Duoi 30 Tu 30-40 Tu 41-50 Total ẠI Valid Frequency 36 15 59 67.8 32.2 100.0 Do tuoi Percent Valid Percent 61.0 25.4 13.6 100.0 Kinh nghiem Frequency Percent 61.0 25.4 13.6 100.0 Duoi nam Tu 30-40 33 5.1 55.9 5.1 55.9 Tren nam 23 39.0 39.0 100.0 Total 59 100.0 100.0 105 Valid Percent Cumulative Percent 61.0 86.4 100.0 Cumulative Percent 5.1 61.0 Đ Valid Valid Cumulative Percent Percent 67.8 67.8 32.2 100.0 100.0 N KI 40 19 59 C Valid Nam Nu Total 59 H Frequency Table Ế Valid Missing Kinh nghiem U N Frequencies Statistics Chuc vu Gioi tinh Do tuoi 59 59 59 0 ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ Descriptives Descriptive Statistics Std Mean 2.00 5.00 3.9492 57005 Tien hanh nhan dien 59 1.00 4.00 2.4407 79375 Thiet lap nhan biet 59 1.00 5.00 2.1864 He thong quan ly 59 2.00 5.00 3.0508 Cong cu, bien phap 59 1.00 5.00 2.9661 82975 He thong thong tin 59 2.00 5.00 4.0000 66953 Phuong phap dinh luong 59 3.00 5.00 4.0678 55287 Phan tich rui ro 59 1.00 3.00 1.5254 67864 Danh gia rui ro 59 1.00 4.00 1.8305 74631 He thong luong 59 5.00 3.4407 62343 Nhan su 59 3.00 5.00 4.2881 55866 Tieu chi kiem soat 59 4.00 5.00 4.7797 41803 59 1.00 3.00 1.9322 40956 59 2.00 4.00 2.8475 51907 Bao cao co dau hieu 59 3.00 5.00 4.2034 60968 Quy dinh xu ly no 59 4.00 5.00 4.3220 47127 Giam kha nang qua han 59 4.00 5.00 4.1525 36263 Bo phan xu ly no 59 1.00 2.00 1.2542 43917 Bien phap xu ly som 59 1.00 2.00 1.2034 40598 Tu bao hiem 59 4.00 5.00 4.7288 44839 Valid N (listwise) 59 ẠI H Ọ U H TẾ KI C Giam sat sau cho vay 3.00 106 Ế 59 H Deviation Chinh sach, quy trih He thong danh gia Đ Minimum Maximum N N 84025 75255 ... TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CHO H VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN -HÀ NỘI - CHI NHÁNH HUẾ 24 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội - Chi nhánh Huế 24 N 2.1.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Sài. .. rủi ro tín dụng TẾ cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội - Chi nhánh Huế 64 2.5 Đánh giá chung công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội - Chi nhánh Huế ... TMCP Sài Gòn – Hà Nội 24 KI 2.1.2 Khái quát Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội - Chi nhánh Huế .25 2.2 Tình hình hoạt động tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà C Nội - Chi nhánh Huế