Phân tích tình hình cho vay và rủi ro hoạt động cho vay tại NH TMCP quốc tế chi nhánh huế

ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA KẾ TOÁN - TÀI CHÍNH tế H uế - - ại họ cK in h KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY VÀ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÁ NHÂN TẠI NH Đ TMCP QUỐC TẾ - VIB CHI NHÁNH HUẾ Sinh viên thực hiện: Văn Nữ Khánh Ny Giáo viên hướng dẫn: Th.S Hoàng Thị Kim Thoa Lớp: K44A KTKT Niên khóa: 2010-2014 Huế, tháng 05 năm 2014 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hoàng Thị Kim Thoa LỜI CẢM ƠN Qua thời gian nghiên cứu học tập Khoa Kế toán – Tài Trường Đại học Kinh tế Huế, hoàn thành khóa luận tốt nghiệp với đề tài “ Phân tích tình hình cho vay rủi ro hoạt động cho vay NH TMCP Quốc Tế - Chi nhánh Huế” Để hoàn thành khóa luận này, xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Qúy thầy cô giáo trường Đại học kinh tế Huế giúp đỡ, trang bị kiến thức cho suốt thời gian vừa qua Đặc biệt xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc đến cô giáo Thạc sĩ Hoàng Thị Kim Thoa nhiệt tình giúp đỡ, hướng dẫn hoàn thành Khóa luận tốt nghiệp tế H uế Tôi xin cảm ơn chân thành đến Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Quốc Tế VIB – Chi nhánh Huế, cô chú, anh chị Phòng quản lý khách hàng cá nhân hướng dẫn, giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi cho suốt thời gian thực tập Chi nhánh ại họ cK in h Mặc dù có nhiều cố gắng việc hoàn thiện Khóa luận tốt nghiệp này, nhiên với vốn kiến thức hạn chế nên khóa luận không tránh khỏi sai sót, mong đóng góp thầy cô Huế, tháng năm 2014 Sinh viên Đ Văn Nữ Khánh Ny SVTH: VĂN NỮ KHÁNH NY i Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hoàng Thị Kim Thoa MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT V DANH MỤC CÁC BẢNG VI DANH MỤC BIỂU ĐỒ VII MỤC LỤC ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ 1 Lý chọn đề tài tế H uế Mục tiêu đề tài 2.1 Mục tiêu tổng quát 2.2 Mục tiêu cụ thể Phạm vi nghiên cứu ại họ cK in h Đối tượng nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu đề tài Tính đề tài PHẦN II - NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY VÀ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG Đ THƯƠNG MẠI 1.1 Cơ sở tín dụng 1.1.1 Các khái niệm tín dụng 1.1.2 Phân loại tín dụng 1.1.3 Quy trình tín dụng khách hàng cá nhân 10 1.1.4 Rủi ro tín dụng cá nhân 12 1.1.5 Những quy định ngân hàng liên quan đến rủi ro 13 1.2 Một số tiêu phân tích tình hình cho vay rủi ro hoạt động cho vay cá nhân 14 1.2.1 Phân tích tình hình cho vay khách hàng cá nhân 14 1.2.1.1 Các khái niệm liên quan 14 SVTH: VĂN NỮ KHÁNH NY ii Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hoàng Thị Kim Thoa 1.2.2 Một số tiêu phân tích rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 18 1.2.3 Trình tự phân tích 21 CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY VÀ RỦI RO TÍN DỤNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỖC TẾ - CHI NHÁNH HUẾ 25 2.1 Tổng quan ngân hàng 25 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển NHTMCP Quốc Tế Việt Nam Chi Nhánh Huế 25 2.1.2 Chức nhiệm vụ NH TMCP Quốc tế VIB Chi nhánh Huế 26 2.1.3 Cơ cấu tổ chức máy quản lý 27 tế H uế 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh VIB Chi nhánh Huế năm 2011, 2012, 2013 29 2.1.5 Khái quát cấu nguồn vốn ngân hàng 33 2.2 Phân tích tình hình cho vay khách hàng cá nhân NH TMCP Quốc Tế VIB Chi nhánh Huế 38 ại họ cK in h 2.2.1 Phân tích tình hình doanh số cho vay cá nhân VIB Chi nhánh Huế 38 2.2.2 Phân tích tình hình doanh số thu nợ cho vay cá nhân 47 2.2.3 Phân tích tình hình dư nợ cá nhân 53 2.3 Phân tích rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân NH TMCP Quốc Tế VIB Chi Nhánh Huế 59 2.3.1 Phân tích tỷ lệ nợ xấu nợ hạn khách hàng cá nhân VIB Chi Nhánh Huế 59 Đ 2.3.2 Phân tích tình hình nợ xấu 61 2.3.3 Tổng hợp tình hình cho vay Ngân hàng 67 2.4 Một số tiêu định lượng để đo lường mức độ rủi ro 68 2.4.1 Vòng quay vốn tín dụng 68 2.4.2 Thời gian thu nợ bình quân 69 2.4.3 Hệ số thu nợ 71 2.4.4 Tỷ số rủi ro tín dụng 71 2.4.5 Tổng dư nợ tổng tài sản 73 2.4.6 Nợ xấu dự phòng rủi ro tín dụng 74 SVTH: VĂN NỮ KHÁNH NY iii Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hoàng Thị Kim Thoa CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ GIẢM THIỂU RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI VIB CHI NHÁNH HUẾ 75 3.1 Hạn chế rủi ro tồn hoạt động cho vay NH TMCP Quốc Tế Chi nhánh Huế 75 3.2 Phân tích nguyên nhân dẫn đến hạn chế rủi ro hoạt động cho vay NH TMCP Quốc Tế VIB Chi Nhánh Huế 76 3.2.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng 77 3.2.2 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng 78 tế H uế 3.2.3 Nguyên nhân khách quan 79 3.3.Một số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động cho vay hạn chế rủi ro hoạt động cho vay cá nhân 80 3.3.1 Tìm hiểu thông tin khách hàng trước cho vay 80 ại họ cK in h 3.3.2 Cần phải giám sát việc sử dụng nguồn vốn vay mục đích khách hàng 81 3.3.3 Cần phải xác định giá trị thực tài sản cầm cố chấp 83 3.3.5 Tăng cường công tác mua bảo hiểm tiền gửi 84 3.3.6 Thực tốt việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng 84 3.3.7 Tăng cường công tác kiểm soát, kiểm toán nội hoạt động ngân hàng 84 3.3.8 Đa dạng hóa danh mục đầu tư tín dụng 85 3.3.9 Xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng 85 Đ 3.3.10 Phối hợp với quan quyền địa phương thành phố việc thu hồi nợ 86 PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 86 Kết luận 86 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 89 SVTH: VĂN NỮ KHÁNH NY iv Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hoàng Thị Kim Thoa DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT : Ngân hàng Thương mại - NH TMCP : Ngân hàng Thương mại cổ phần - NHNN : Ngân hàng nhà nước - KHCN : Khách hàng cá nhân - HĐTD : Hợp đồng tín dụng - KHDN : Khách hàng doanh nghiệp - TSCĐ : Tài sản cố định - KSNB : Kiểm soát nội - SXKD : Sản xuất kinh doanh Đ ại họ cK in h tế H uế - NHTM SVTH: VĂN NỮ KHÁNH NY v Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hoàng Thị Kim Thoa DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng Tên bảng Bảng 2.1: Bảng kết hoạt động kinh doanh 2011 – 2013 29 Bảng 2.2: Bảng tình hình tài sản nguồn vốn giai đoạn 2011 – 2013 34 Bảng 2.3: Bảng doanh số cho vay cá nhân theo thời hạn 38 Bảng 2.4: Bảng doanh số cho vay cá nhân ngắn hạn 39 Bảng 2.5: Bảng doanh số cho vay cá nhân trung dài hạn 43 Bảng 2.6: Bảng thu nợ cá nhân theo thời hạn 47 Bảng 2.7: Bảng doanh số thu nợ cá nhân theo ngắn hạn 48 Bảng 2.8: Bảng doanh số thu nợ trung dài hạn 51 Bảng 2.9: Bảng dư nợ cá nhân theo thời hạn 53 tế H uế Trang ại họ cK in h Bảng 2.10: Bảng dư nợ cá nhân ngắn hạn 55 Bảng 2.11: Bảng dư nợ cá nhân trung dài hạn 58 Bảng 2.12: Bảng tỷ lệ nợ xấu nợ hạn 59 Bảng 2.13: Bảng nợ xấu cho vay cá nhân theo thời hạn 61 Bảng 2.14: Bảng nợ xấu ngắn hạn 62 Bảng 2.15: Bảng nợ xấu trung dài hạn 64 Đ Bảng 2.16: Bảng tổng hợp tình hình cho vay cá nhân 67 Bảng 2.17: Bảng vòng quay vốn cho vay cá nhân 68 Bảng 2.18: Bảng thời gian thu nợ bình quân 69 Bảng 2.19: Bảng hệ số thu nợ bình quân 70 Bảng 2.20: Bảng hệ số rủi ro tín dụng 71 Bảng 2.21: Bảng tổng dư nợ tổng tài sản 73 Bảng 2.22: Bảng nợ xấu dự phòng rủi ro tín dụng 74 SVTH: VĂN NỮ KHÁNH NY vi Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hoàng Thị Kim Thoa DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ Tên biểu đồ Trang Biểu đồ 2.1: Biểu đồ doanh số cho vay cá nhân theo thời hạn 38 Biểu đồ 2.2: Biểu đồ doanh số cho vay cá nhân ngắn hạn 40 Biểu đồ 2.3: Biểu đồ doanh số cho vay cá nhân trung dài hạn 44 Biểu đồ 2.4: Biểu đồ dư nợ cá nhân theo thời hạn 54 Đ ại họ cK in h tế H uế Biểu đồ 2.5: Biểu đồ nợ xấu theo thời hạn 61 SVTH: VĂN NỮ KHÁNH NY vii Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hoàng Thị Kim Thoa PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ Lý chọn đề tài Trong năm gần đây, kinh tế giới trải qua nhiều biến động lớn, gây tác động không nhỏ đến toàn kinh tế Việt Nam nói chung hệ thống NHTM nói riêng Việc hệ thống ngân hàng phải chịu ảnh hưởng từ chuyển biến tiêu cực tác động trực tiếp đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp lớn, nhỏ sản xuất, phục vụ đời sống cá nhân Bởi ngân hàng có vị trí đặc biệt quan trọng việc đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế, hay nói cách khác ngân hàng cầu nối những nơi thừa vốn nơi thiếu tế H uế hụt vốn Bên cạnh hệ thống ngân hàng kích thích tăng trưởng kinh tế, ổn định giá trị đồng tiền tạo công việc cho người lao động Chính vậy, an toàn ngân hàng quốc gia sở để ổn định kinh tế xã hội Tuy hoạt động kinh doanh ngân hàng loại hình tiềm ẩn nhiều rủi ro ại họ cK in h loại hình kinh doanh nhạy cảm, biến động kinh tế xã hội nhanh chóng tác động đến hoạt động ngân hàng, gây nên xáo động bất ngờ ảnh hưởng nghiêm trọng đến hiệu kinh doanh ngân hàng Vì vậy, hoạt động kinh doanh ngân hàng đối mặt với hàng loạt loại rủi ro như: Rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro khoản, rủi ro hối đoái… tất yếu phải có phân tích tình hình hoạt động tình hình rủi ro cách chặt chẽ, đúc kết cuối đưa giải pháp để hoàn thiện hoạt động đồng thời hạn chế rủi ro đến mức thấp Trong loại rủi ro Đ rủi ro tín dụng rủi ro lớn gắn liền với hoạt động ngân hàng phần lớn đầu tư ngân hàng đầu tư tín dụng cho vay Do tình hình tín dụng tốt rủi ro tín dụng xảy mức độ thấp ảnh hưởng tích cực đến kết hoạt động kinh doanh uy tín ngân hàng xảy mức độ cao ngân hàng dẫn đến nguy bị phá sản Cho nên tình hình tín dụng rủi ro tín dụng phân tích cách bản, sâu sắc, từ đưa thông tin đáng tin cậy giúp cho ngân hàng giảm thiểu nguy tiềm ẩn xảy Đối với ngân hàng VIB Chi Nhánh Huế, hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp khách hàng cá nhân loại hình cho vay có rủi ro cao Tuy nhiên, hoạt động cho vay doanh nghiệp chịu rủi ro kinh doanh so với hoạt động SVTH: VĂN NỮ KHÁNH NY Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hoàng Thị Kim Thoa cho vay khách hàng cá nhân giao dịch khách hàng cá nhân có số lượng hồ sơ giao dịch lớn, phân tán rộng khắp khiến cho việc giao dịch không thuận tiện Đồng thời, có số ngân hàng thương mại Việt Nam chưa thật quan tâm đến đối tượng khách hàng cá nhân mà trọng đến đối tượng khách hàng doanh nghiệp, mặt nghiệp vụ ngân hàng, giao dịch với khách hàng cá nhân không hiệu gặp nhiều rủi ro hoạt động cho vay nhiều rủi ro tiềm ẩn xuất phát từ chất lượng khách hàng, chất lượng khoản vay, chất lượng tài sản đảm bảo, công tác quản lý tài sản đảm bảo số yếu tố khác Do tình hình hoạt động rủi ro cho vay cá nhân đề tài nhiều người quan tâm Đồng tế H uế thời với mục tiêu trở thành ngân hàng với chất lượng – uy tín hàng đầu Việt Nam, VIB Chi nhánh Huế đề công tác phân tích tình hình cho vay rủi ro lĩnh vực hoạt động cho vay Đặc biệt bối cảnh gay gắt nay, việc phân tích tín dụng hiệu quả, đưa nguồn thông tin xác giúp cho Chi nhánh hạn chế ại họ cK in h rủi ro hoạt động cho vay, đảm bảo mục tiêu tăng trưởng bền vững Nhận thức tầm quan trọng việc phân tích rủi ro hoạt động cho vay cá nhân, em chọn đề tài: “Phân tích tình hình cho vay rủi ro hoạt động cho vay cá nhân NH TMCP Quốc tế - VIB Chi Nhánh Huế” để làm đề tài khóa luận tốt nghiệp Mục tiêu đề tài 2.1 Mục tiêu tổng quát Đ Đề tài tập trung phân tích tình hình rủi ro hoạt động cho vay cá nhân, tìm hiểu hạn chế nguyên nhân gây rủi ro từ đưa giải pháp phù hợp để nâng cao hoạt động cho vay cá nhân giảm thiểu rủi ro cho vay cá nhân giúp ngân hàng đứng vững kinh tế thị trường cạnh tranh gay gắt 2.2 Mục tiêu cụ thể Để đạt mục tiêu tổng quát đề tài tập trung nghiên cứu nội dung sau: - Phân tích tình hình cho vay khách hàng cá nhân từ năm 2011 – 2013 - Phân tích rủi ro hoạt động cho vay cá nhân ngân hàng - Đưa nguyên nhân hạn chế rủi ro hoạt động cho vay cá nhân SVTH: VĂN NỮ KHÁNH NY Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hoàng Thị Kim Thoa Dự phòng rủi ro Triệu đồng 765 800 850 45 50 Nợ xấu/ dự phòng rủi ro Lần 3,27 3,50 3,65 0,23 0,15 Qua bảng biểu 2.22 ta nhận thấy tiêu nợ xấu dự phòng rủi ro tăng lên qua hai năm Năm 2012, tiêu tăng lên 3,50 lần, tức tăng 0,23 lần so với năm 2011 Đến năm 2013 tiêu tăng lên 3,65 lần tương ứng với mức tăng lên 0,15 lần Thấy Ngân hàng tiến hành trích lập số dự phòng rủi ro theo gia tăng giá trị nợ xấu, Ngân hàng tích cực việc quản lý rủi ro tín dụng Mặc dù có giảm tốc độ tăng trưởng, đặc biệt tín dụng lợi nhuận Chi nhánh lại mạnh dạn việc trích lập dự phòng, điều cho thấy chiến lược Chi tế H uế nhánh trì sách dự phòng an toàn đặc biệt bối cảnh kinh tế khó khăn năm vừa qua Điều phù hợp với thông lệ quốc tế thể quan điểm thận trọng lãnh đạo Ngân hàng việc lựa chọn riêng cho chiến lược phát triển bền vững môi trường kinh doanh đầy ại họ cK in h thách thức theo dự tính tiếp tục có biến động tiêu cực, ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh Để thực điều Ngân hàng tiến hành cụ thể hóa sách, quy trình, thủ tục nhằm xác định đo lường xác rủi ro tín dụng xây dựng hệ thống cảnh báo sớm nhằm quản lý tốt rủi ro phát sinh từ hoạt động tín dụng Đặc biệt có thay đổi thái độ người quản lý Ngân hàng rủi ro xảy thị trường Từ đưa mức trích lập dự phòng Đ hợp lý cho khoản nợ xấu Ngân hàng để hạn chế rủi ro đến mức thấp CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ GIẢM THIỂU RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI VIB CHI NHÁNH HUẾ 3.1 Hạn chế rủi ro tồn hoạt động cho vay NH TMCP Quốc Tế Chi nhánh Huế - Thứ nhất, ba năm liền Chi nhánh phát sinh nợ xấu, tỷ lệ không lớn tăng qua năm, cụ thể vào năm 2011, 2012 tỷ lệ mức khoảng 2% đến năm 2013 lại tăng lên khoảng 3% Đây nguyên nhân góp SVTH: VĂN NỮ KHÁNH NY 75 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hoàng Thị Kim Thoa phần làm lợi nhuận Ngân hàng giảm sút đáng kể sau tiến hành trích lập dự phòng rủi ro - Thứ hai, tỷ lệ cho vay tài sản đảm bảo Ngân hàng mức cao Tuy nhiên tài sản đảm bảo chủ yếu đất tài sản nằm đất, Ngân hàng phân loại hai loại cho vay Đó nguyên nhân bất động sản bị đóng băng, hay giá bất động sản giảm làm ảnh hưởng đến giá trị tài sản đảm bảo khách hàng vay Ngân hàng, khiến nợ xấu tiếp tục gia tăng - Thứ ba cấu lĩnh vực cho vay chưa thật đạt hiệu Ví như, hoạt động cho vay trung dài hạn chiếm chủ yếu cho vay bất động sản, điều không tế H uế an toàn cho Chi nhánh thị trường bất động sản gặp khó khăn giá, hay hoạt động mua bán diễn trầm lắng Đặc biệt tình trạng hàng loạt nhà cao cấp hay nhà xã hội “bỏ ngỏ” - Thứ tư, việc mở rộng quy mô, tìm kiếm thêm nhiều khách hàng cho Chi nhánh ại họ cK in h chưa đạt hiệu Vì số tác động tiêu cực kinh tế, khiến nhiều khách hàng không đủ điều kiện để vay, phần khách hàng vay có tài tốt e ngại việc vay lo lắng lãi suất cho vay gia tăng vào tháng sau việc mở rộng quy mô khách hàng gặp nhiều khó khăn - Thứ năm, số liệu làm tính toán thẩm định chưa đầy đủ, thiếu xác dẫn đến khó đánh giá đánh giá sai khách hàng, hiệu kinh tế Bên cạnh đó, nhiều cán tín dụng phụ thuộc nhiều vào số liệu khách hàng cung cấp Đ mà tình trạng khách hàng đưa thông tin không xác báo cáo tài chính, bảng cân đối kế toán phổ biến - Thứ sáu, công tác tổ chức thẩm định quy trình cho vay chưa hoàn chỉnh, chưa có tách rời thẩm định định cho vay Bên cạnh số lượng cán tín dụng phòng nghiệp vụ so với số lượng công việc phải giải dẫn đến tình trạng tải công việc, ảnh hưởng đến chất lượng công tác thẩm định dự án phương án vay vốn 3.2 Phân tích nguyên nhân dẫn đến hạn chế rủi ro hoạt động cho vay NH TMCP Quốc Tế VIB Chi Nhánh Huế SVTH: VĂN NỮ KHÁNH NY 76 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hoàng Thị Kim Thoa Trong hoạt động vậy, hiệu đạt rủi ro luôn song hành với nhau, vấn đề đặt để hoạt động đạt hiệu mong muốn rủi ro gây hạn chế mức thấp Đây điều không dễ dàng thực được, đặc biệt rủi ro hoạt động Ngân hàng nói chung rủi ro tín dụng nói riêng Có nhiều nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng bao gồm nguyên nhân khách quan chủ quan Qua trình phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng VIB thời gian qua, ta rút nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh sau: tế H uế 3.2.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng Đứng góc độ tư cách đạo đức người vay (khách hàng) nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng từ phía khách hàng nằm số trường hợp sau: + Thu nhập khách hàng không ổn định, thường xuyên thay đổi công việc, dẫn tới Ngân hàng ại họ cK in h nguồn tài khách hàng không đảm bảo gây khó khăn việc trả nợ cho + Bị tai nạn lao động: Trong trình thực lao động, khách hàng xảy số số tình mong muốn khiến họ bị tai nạn làm giảm khả lao động, từ thu nhập giảm không khả để trả nợ + Khách hàng gian lận cố ý lừa đảo Ngân hàng: Điều thể qua việc gian lận số liệu, giấy tờ, quyền sở hữu tài sảncố ý đưa số liệu sai thật, phản Đ ánh không thực trạng tình hình tài cá nhân Những cho vay sở nnhững thông tin dễ đưa đến rủi ro cho Ngân hàng Bên cạnh lợi dụng khe hở giấy tờ sở hữu tài sản, cá nhân đem chấp tài sản nhiều ngân hàng khác Khi không thu nợ, NHTM phát tài sản biết bị lừa + Khách hàng sử dụng vốn vay không mục đích: Việc sử dụng vốn mục đích quy định nguyên tắc tín dụng.Khi vay, khách hàng phải trình bày mục đích sử dụng vốn vay cho Ngân hàng biết, mục đích vay vốn phải ghi rõ hợp đồng Ngân hàng chấp thuận Hiệu Ngân hàng việc khách hàng sử dụng vốn mang lại hiệu Nguyên nhân xảy rủi ro khách hàng không SVTH: VĂN NỮ KHÁNH NY 77 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hoàng Thị Kim Thoa sử dụng vốn vay từ Ngân hàng để sản xuất kinh doanh sinh lời mà dùng tiền để chi tiêu, cờ bạc đầu tư vào ngành nghề chứa nhiều rủi ro Nguyên nhân nguyên nhân thường xảy xảy rủi ro tín dụng Tóm lại, sau cho vay Ngân hàng phải thường xuyên xem xét kiểm tra việc vốn vay có sử dụng dự tính ban đầu ghi hợp đồng hay không Tuy nhiên, nguyên nhân việc này, trách nhiệm nhân viên ngân hàng tránh khỏi Tất nhiên có trường hợp, sử dụng mục đích vay vốn ban đầu hiệu sản xuất kinh doanh dẫn đến làm ăn thua lỗ kéo dài, khả toán khoản vay cho Ngân hàng Xét thấy việc kinh doanh khách hàng tự tế H uế phát kế hoạch đầu tư hoàn thiện, nhà quản lý xem xét, lập dự toán, công nghệ sản xuất lạc hậu chất lượng sản phẩm thấp, thị trường tiêu thụ sản phẩm dẫn tới chi phí phát sinh tăng lợi nhuận khả bù đắp - Việc khách hàng gian lận gây rủi ro cho Ngân hàng thể qua ại họ cK in h hoạt động người vay có tư cách cố tình không trả nợ ngân hàng lừa đảo Ngân hàng bỏ trốn - Bên cạnh đó, nhiều nguyên nhân rủi ro khách quan thiên tai, trộm cắp gây thiệt hại cho khách hàng có nguy dẫn đến rủi ro tín dụng cho Ngân hàng 3.2.2 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng Các khoản cho vay có vấn đề thiệt hại cho vay xảy sơ hở thủ tục nội Ngân hàng Đây gọi hoạt động cho vay không hoàn Đ hảo xuất nguyên nhân sau đây: + Do phía cán tín dụng ngân hàng có tư cách kém, cố ý lừa đảo để biển thủ vốn vay Ngân hàng, điều thể qua việc cho vay vốn tài sản đảm bảo cho vay thời hạn quy định đồng thời biển thủ phần vốn vay giám đốc NH TMCP Quốc tế VIB Chi nhánh Huế bà Lê Thị Lệ Hằng + Do thông tin tín dụng không đầy đủ: Ngân hàng có nhìn không toàn diện thân khách hàng tình hình tài họ Điều dẫn đến sai lệch việc đánh giá hiệu khoản vay, cho vay khả chi trả khách hàng Nhưng thực tế việc thu nhập thông tin khách hàng chủ yếu SVTH: VĂN NỮ KHÁNH NY 78 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hoàng Thị Kim Thoa dựa thông tin khách hàng cung cấp, thông tin từ phía Ngân hàng có độ xác chưa cao chưa đảm bảo + Trình độ chuyên môn cán Ngân hàng nói chung cán tín dụng nói riêng hạn chế: Hiện nhiều cán tín dụng Ngân hàng thiếu lực xử lý thông tin tín dụng để bảo vệ giám sát khoản vay Cán tín dụng khả phân tích thẩm định dự án; Kiến thức thị trường, kiến thức xã hội bị hạn chế nên nhều cho vay mà không đánh giá liệu dự án hay phương án có khả thi không + Tính chuyên nghiệp cán tín dụng chưa thật đánh giá cao: Ví tế H uế số vay sai mục đích nguyên nhân chủ quan từ cán tín dụng trước dẫn đến nợ xấu gia tăng, việc kiểm tra sử dụng vốn vay mang tính chất đối phó không phản ánh thực trạng vay + Uy tín người vay: Các thông tin liên quan đến phẩm chất người vay hạn ại họ cK in h chế dẫn đến đánh gái sai lệch người vay + Ngân hàng trọng lợi tức, đặt mong muốn lợi tức cao khoản cho vay lành mạnh, rủi ro khoản vay cao + Sự cạnh tranh không lành mạnh với ngân hàng khác để mong muốn có tỷ trọng cho vay nhiều Cạnh tranh không lành mạnh hiểu Ngân hàng bỏ qua số bước kiểm định khoản cho vay, hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng, đáp ứng nhu cầu khách hàng … nhằm lôi kéo khách hàng Đ + Hoạt động kiểm tra, kiểm soát chưa tiến hành thường xuyên Nhân viên tín dụng không nắm bắt tình hình tín dụng khách hàng môi trường tín dụng kinh tế Do vậy, hoạt động sai sót, không nắm bắt kịp thời khoản cho vay có vấn đề 3.2.3 Nguyên nhân khách quan - Từ tình hình kinh tế nước: Nền kinh tế có ảnh hưởng lớn đến hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Đặc biệt giai đoạn hội nhập kinh tế quốc tế mở nhiều thời cho cá nhân vay bên cạnh tồn nhiều khó khăn thách thức việc cạnh tranh dẫn đến làm ăn thua lỗ, từ khoản vay không trả cho phía Ngân hàng Dẫn đến nợ hạn tăng lên nhanh chóng SVTH: VĂN NỮ KHÁNH NY 79 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hoàng Thị Kim Thoa Trong thời gian qua nhìn chung tỷ lệ lạm phát nước ta cao trung bình khoảng 12 % nên khách hàng gửi tiền có tâm lý lo sợ đồng tiền bị giá gửi ngân hàng, họ muốn rút tiền Trong người vay lại muốn tăng nhu cầu vay vốn muốn kéo dài thời hạn vay Điều gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng, tình trạng kéo dài dẫn đến phá sản - Do thị trường vàng có nhiểu biến chuyển, cụ thể vào năm 2011, 2012 đầu năm 2013 giá vàng tăng mạnh làm cho nhà đầu tư có khuynh hướng rút tiền khỏi ngân hàng để đầu tư vào tích trữ mua vàng làm cho nguồn vốn đầu tư bị hạn hẹp, tế H uế người dân tâm lý không muốn trả nợ cho ngân hàng - Do vào đầu năm 2011, thị trường bất động sản giá khoản đầu tư tăng cao, để nhằm kiềm chế lạm phát, phủ cho định siết chặt tín dụng cho vay bất động sản khiến cho nhiều khách hàng không dám mua nhà, công trình bị ại họ cK in h ngưng trệ tiếp tục vay để đầu tư phát sinh khoản chi phí sử dụng vốn lớn Một số khách hàng không đủ chi trả khoản lãi, khoản vay để mua bất động sản bị thu hẹp, số nhà kinh doanh bất động sản bị thua lỗ kéo dài dẫn tới phá sản, trốn nợ gây thất thoát lớn cho Ngân hàng Tuy nhiên, vào năm 2012 năm 2013 có biến chuyển đáng kể cho thị trường bất động sản, nhà nước nới lỏng sách vay mua nhà ở, Ngân hàng thực sách khuyến khích người vay, đồng thời giá bất động sản giảm mạnh khiến cho tâm lý Đ nhà đầu tư ổn định trở lại, mảng kinh doanh cho vay mua bất động sản từ phía ngân hàng có dấu hiệu phục hồi 3.3.Một số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động cho vay hạn chế rủi ro hoạt động cho vay cá nhân 3.3.1 Tìm hiểu thông tin khách hàng trước cho vay Việc nắm bắt kịp thời, xác thông tin khách hàng giúp cho Ngân hàng đề chiến lược kinh doanh phù hợp đồng thời giúp sàn lọc lựa chọn đối tượng cho vay để từ hạn chế rủi ro mức thấp Trên sở thông tin thu nhập được, Ngân hàng cần tiến hành thẩm định lại thông tin dựa sở phân tích đánh giá tính xác theo lời khai va giấy tờ khách hàng trước SVTH: VĂN NỮ KHÁNH NY 80 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hoàng Thị Kim Thoa định cho vay Đây biện pháp quan trọng định hiệu việc hạn chế rủi ro tín dụng cho vay Để hoạt động kinh doanh Ngân hàng có hiệu trước tiên cần thu nhập thông tin khách hàng tuổi tác, thu nhập, tài sản, tình trạng hôn nhân, thời gian làm việc, khoản tiền vay tồn đọng, mục đích sử dụng tiền vay cách tiền hành vấn người vay bên có liên quan cung cấp, cụ thể quan trọng cần phân tích đánh giá khách hàng nội dung sau: - Cần phải đánh giá lực pháp luật nhân sự, lực hành vi nhân có đủ khả chịu trách nhiệm hành vi nhân trước pháp luật nhằm ràng buộc trách nhiệm tế H uế khách hàng trước pháp luật đồng thời bảo vệ lợi ích hợp pháp Ngân hàng - Cần phải đánh giá lực tài đảm bảo trả nợ (gốc lãi) cho Ngân hàng thời hạn cam kết để chắn khoản nợ ngân hàng cho vay thu hồi gốc lẫn lãi ại họ cK in h - Xem xét phương án sản xuất kinh doanh dịch vụ khả thi, có hiệu quả, lập kế hoạch chặt chẽ mang tính xác việc có khả sinh lời cho tương lai - Xem xét lịch sử vay tiền khách hàng, có trả nợ kỳ hạn cho lần vay trước hay không, vay tồn đọng giá trị lớn hay không từ để đánh giá đạo đức khách hàng trước định cho vay Ngoài Ngân hàng cần phân tích thật kỹ lý đề nghị vay vốn khách hàng, Đ để nắm bắt mục đích sử dụng vốn có phù hợp với mục đích xin vay thực tế hay không, từ giúp Ngân hàng đưa định đầu tư đắn, có hiệu hạn chế rủi ro tiềm tàng xảy hoạt động tín dụng 3.3.2 Cần phải giám sát việc sử dụng nguồn vốn vay mục đích khách hàng Quy trình thực việc giám sát sử dụng nguồn vốn vay khách hàng thực hiện: + Trước hết phải thu nhập thông tin: Những tài liệu chứng minh trình sử dụng vốn khách hàng từ phía người vay, từ đối tác làm ăn khách hàngvà từ khách hàng quen biết Để làm điểu cán tín dụng ngân hàng cần phải có mối quan hệ quen biết rộng rãi chưa đủ mà cần phải biết SVTH: VĂN NỮ KHÁNH NY 81 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hoàng Thị Kim Thoa cách cư xử tinh tế tốt đẹp với khách hàng mà chịu trách nhiệm quản lý, đồng thời phải có kỹ giao tiếp nghệ thuật lấy thông tin giỏi Sau lần kiểm tra, cán tín dụng cần phân tích chặt chẽ sau báo cáo với nhà quản lý cấp cao tình hình khách hàng, tình hình tài khách hàng sao, khả trả nợ mức độ rủi ro khách hàng Lưu ý nợ lớn mang tính rủi ro cao cần phối hợp nhà quản lý cấp cao để tổng hợp ý kiến đưa kết luận Nếu trình kiểm tra cán tín dụng nhận thấy có nhiều bất thường xảy khách hàng không cung cấp báo cáo tài hay tài liệu hồ sơ liên quan tế H uế thỏa thuận hợp đồng cam kết, không trả vốn lẫn lãi vay cho Ngân hàng trả không hợp đồng tín dụng; làm hư hỏng, thay đổi tài sản đem chấp; hay phát tài sản đảm bảo giả, thực tế không thuộc quyền sỡ hữu khách hàng, tình hình tài không ổn định… ại họ cK in h Khi cán tín dụng có trách nhiệm lập tờ trình với ban giám đốc, Trường phòng phụ trách để xem xét đề xuất biện pháp xử lý thích hợp như: Ngừng cấp vốn, tiền hành thu hồi vốn vay, phát tài sản đảm bảo, yêu cầu khách hàng cam kết trả nợ khách hàng có hành dộng chống chế không làm theo yêu cầu Ngân hàng phía ngân hàng tiến hành khởi kiện theo quy định pháp luật Cụ thể tiến hành theo bước công việc sau: - Kiểm tra trình sử dụng vốn vay ban đầu ghi hợp đồng Đ cho vay dược thỏa thuận với Ngân hàng không Nếu không ngừng phát lãi vay thu hồi nợ mà không cần đến hạn Nếu khách hàng khả chi trả phía Ngân hàng khởi kiện theo quy định pháp luật - Theo dõi tình hình trả nợ gốc lãi khách hàng để nhắc nhở khách hàng trả nợ hạn, trả lãi định kì, dồng thời thông qua hành động giúp cán ngân hàng phát kịp thời vấn đề bất thường, ví khách hàng ý muốn trả nợ, hay có ý bỏ trốn… từ để đưa giải pháp xử lý kịp thời để hạn chế rủi ro đến mức thấp - Theo dõi tình hình tài sản đảm bảo nào, có hữu thời điểm hay không Hoặc kịp thời nhận diện giá trị tài sản bị hao hụt lạm phát tăng nhanh để SVTH: VĂN NỮ KHÁNH NY 82 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hoàng Thị Kim Thoa đưa phương án kịp thời, yêu cầu khách hàng thêm vào giá trị tài sản đảm bảo để đáp ứng quy định tỷ lệ phần trăm tài sản Ngân hàng Sau để nhận diện việc tài sản đảm bảo có bị tranh chấp bị sang nhượng khách hàng qua tổ chức tín dụng khác hay không - Xem xét tình hình kinh doanh khách hàng, sản phẩm có tiêu thụ rộng rãi thị trường hay không, cạnh tranh với sản phẩm tương tự hay không… để từ đưa cách thức đối phó phù hợp với tình hình 3.3.3 Cần phải xác định giá trị thực tài sản cầm cố chấp Khi Ngân hàng thẩm định xem xét cho vay tất nhiên để hạn chế rủi ro Ngân hàng tế H uế cần tiến hành xem xét tài sản chấp để phía khách hàng hoàn toàn trả trả nợ trả nợ chưa đủ Ngân hàng phát mại tài sản để hạn chế rủi ro đến mức thấp Do việc thẩm đinh tài sản đảm bảo thời điểm khách hàng vay vốn vô quan trọng mà cán tín dụng cần lưu tâm ại họ cK in h - Đối với việc đảm bảo tài sản, Ngân hàng phải xác định xác tài sản có thuộc quyền sỡ hữu khách hàng cá nhân vay hay không, có hữu thời điểm vay vốn có đảm bảo hữu trước thời điểm khách hàng chưa tiến hành trả hết nợ vay cho ngân hàng hay không Tài sản có khả lưu thông hay tính khoản tốt hay không Bên cạnh cần lưu ý thêm đặc điểm quan trọng phải quan tâm xem xét xem thời gian sử dụng tài sản đảm bảo phải lớn thời hạn vay tiền khách hàng Ngân hàng Đ - Đối với đảm bảo bảo lãnh: Ngân hàng cần đánh giá tình xác lực pháp lý, lực tài uy tín trách nhiệm người đứng bảo lãnh 3.3.4 Theo dõi biến động bên ảnh hưởng đến ngân hàng Theo dõi tình hình biến dộng kinh tế nước nhằm mục đích xây dựng sách cho vay hợp lý để đảm bảo an toàn cho hoạt động đầu tư Ngân hàng đồng thời không làm giảm lợi nhuận, đặc biệt tình hình tài tiền tệ nước có liên quan dến việc NHNN xây dựng sách tín dụng cho Ngân hàng chấp hành nhằm cải thiện tình hình kinh tế nói chung ngành ngân hàng nói riêng, đồng thời điều tiết yếu tố vĩ mô nước Nội dung nghiên cứu như: Sự tăng trưởng phát triển kinh tế, diễn biến thị trường vốn số thị trường có liên quan trực SVTH: VĂN NỮ KHÁNH NY 83 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hoàng Thị Kim Thoa tiếp đến thị trường vốn thị trường xe ô tô, thị trường bất động sản, thị trường ngoại hối; Giá sản phẩm thị trường lên xuống cách không đồng nhà quản lý cấp cao biến chúng thành hội hay thách thức không giải tùy thuộc vào khả nhà quản lý… xem xét quan hệ cung cầu vốn tình hình kinh tế mảng đầu tư giới đầu tư quan tâm ngân hàng tiến hành có biện pháp sách để thu hút khách hàng vay vốn mảng kinh doanh 3.3.5 Tăng cường công tác mua bảo hiểm tiền gửi Để đề phòng số trường hợp dẫn đến rủi ro hoạt động tín dụng mà Ngân hàng lường trước thiên tai, hỏa hoạn, hư hỏng công trình tế H uế việc mua bảo hiểm tiền gửi giúp cho Ngân hàng hạn chế tác hại rủi ro toàn rủi ro chuyển cho quan bảo hiểm nguồn trả nợ cho Ngân hàng xảy rủi ro, mức phí cao có lẽ không công tổ chức tín dụng, nhiên mua bảo hiểm tiền gửi ại họ cK in h biện pháp hữu hiệu để đề phòng rủi ro cho vay 3.3.6 Thực tốt việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng Việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng giúp cho Ngân hàng giải kịp thời rủi ro tín dụng xảy ra, đảm bảo cho trình hoạt động Ngân hàng diễn liên tục, không bị gián đoạn Lập trích quỹ dự phòng rủi ro coi biện pháp quan trọng để tăng khả chống đỡ rủi ro Ngân hàng, giúp Ngân hàng ổn định phát triển Việc trích lập dự phòng rủi ro tín dụng Đ phải tuân theo tỷ lệ quy định NHNN đưa vào chi phí, nhiên phải phù hợp với kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng, không ảnh hưởng đến lợi nhuận Ngân hàng nên phải đặc biệt trọng vấn đề 3.3.7 Tăng cường công tác kiểm soát, kiểm toán nội hoạt động ngân hàng Kiểm soát nội tham gia vào nhiều hoạt động Ngân hàng, nhằm mục đích ngăn chặn xử lý kịp thời vi phạm hoạt động kinh doanh Ngân hàng nói chung nghiệp vụ cho vay tín dụng nói riêng Để kiểm soát chặt chẽ hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng, tất nhiên kiểm toán viên phải tham gia vào nghiệp vụ ngày Ngân hàng để kịp thời phát hiện, xử lý rủi ro cần thiết để bảo vệ lợi ích thân SVTH: VĂN NỮ KHÁNH NY 84 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hoàng Thị Kim Thoa Ngân hàng trước pháp luật Nội dung kiểm toán nội hoạt động cho vay cá nhân Ngân hàng bao gồm: - Kiểm tra việc chấp hành trình cho vay vốn, trình cho vay vốn có thực triển khai cách trình tự ban đầu quy định hay không, có tiến hành đủ bước phân tích xem xét hay không sau kiểm tra việc thực chế đảm bảo tiền vay có an toàn không, có hữu hay không - Kiểm tra hồ sơ cho vay dể đánh giá lại khoản cho vay có cần bổ sung chỉnh sửa không - Phân tích, đánh giá chất lượng khoản cho vay để làm sở vững tế H uế để tiến hành thực khoản vay phân tích kỹ lưỡng khoản cho vay để tiến hành phân loại khoản nợ phân loại dư nợ Từ đưa biện pháp giải kịp thời thích hợp để xử lý khoản nợ có vấn đề trước khoản nợ có nguy bị vốn ại họ cK in h - Tăng cường việc kiểm tra giám sát việc sử dụng vốn khách hàng, nhận thấy dấu hiệu khả nghi việc vốn sử dụng sai mục đích ban đầu tiếng hành ngưng cấp vốn đưa động thái thích hợp khác 3.3.8 Đa dạng hóa danh mục đầu tư tín dụng Hoạt động tín dụng Chi nhánh phát triển đồng nhiên tình hình cạnh tranh nay, Chi nhánh chịu áp lực vô lớn ngân hàng lực lớn khác để hạn chế rủi ro đến mức thấp Chi nhánh cần tiếp tục Đ xây dưng danh mục đầu tư cụ thể hơn, đa lĩnh vực hơn, nhằm tăng tốc độ tăng trưởng Chi nhánh cao Cụ thể, đề tiêu cho cán tín dụng Đồng thời cần có đầu tư kĩ lướng vào công tác nghiên cứu, phát triển sản phẩm nhằm đáp ứng tối đa nhu cầu đối tượng khách hàng Nên có mở rộng cho vay sang lĩnh vực khác, không nên tập trung nhiều vào đối tượng Để thực đa dạng hóa danh mục đầu tư, Ngân hàng phải có sách khách hàng linh hoạt, mềm dẻo, phục vụ khách hàng tốt tất loại hình dịch vụ, chiến lược phát triển chiều sâu 3.3.9 Xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng Về phía ngân hàng xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng không giúp Ngân hàng hạn chế rủi ro tương lai cách dễ dàng để ngân hàng có SVTH: VĂN NỮ KHÁNH NY 85 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hoàng Thị Kim Thoa thể thu nhập thông tin khách hàng cách dễ dàng, đồng thời biện pháp giúp cho Ngân hàng tăng doanh số cho vay, tăng lợi nhuận đạt kết hoạt động cho vay Bởi người có mối quan hệ với Ngân hàng lâu dài hoạt động vay tiền thông qua hoạt động giao dịch phát sinh tài khoản tiền gửi, tiền vay, cán tín dụng biết khả toán khách hàng, biết khách hàng cần vay tiền nắm rõ lịch sử trả nợ vay khách hàng,… Qua Ngân hàng giảm bớt chi phí để thu thập thông tin khách hàng, đánh giá tiềm rủi ro tín dụng khách hàng Việc phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro tín dụng trở nên dễ dàng đảm bảo xác Đối với khách hàng có mối quan hệ lâu dài với Ngân hàng phần giúp tế H uế họ vay phía Ngân hàng lãi suất thấp, thời gian nhất Ngân hàng bỏ chi phí thời gian để thu thập thông tin đánh giá khách hàng Mối quan hệ đem lại lợi ích cho hai bên phía Ngân hàng phía khách hàng 3.3.10 Phối hợp với quan quyền địa phương thành phố việc thu hồi nợ ại họ cK in h Trong việc xử lý nợ hạn Ngân hàng thường gặp khó khăn khâu thu hồi gốc lãi, khâu phát tài sản cần phải có kết hợp nhiều ban ngành như: Công an, viện kiểm sát, tòa án… đòi hỏi Ngân hàng tăng cường mối quan hệ tốt với ban ngành có lợi ích việc kinh doanh Ngân hàng Tóm lại dấu hiệu báo hiệu cho Ngân hàng biết rủi ro tín dụng xảy ra, phát Ngân hàng phải nhanh chóng có biện pháp thích hợp, kịp Đ thời nhằm hạn chế tối đa tổn thất quan hệ tín dụng với khách hàng PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Kết luận Trên sở nghiên cứu lý luận thực tiễn, đề tài “Phân tích tình hình hoạt động cho vay rủi ro hoạt động cho vay cá nhân NH TMCP Quốc Tế VIB – Chi nhánh Huế” nhằm mục đích nâng cao hiệu hoạt động cho vay hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Về đề tài giải vấn đề sau: - Hệ thống hóa phần lý thuyết sở lý luận hoạt động cho vay rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân NHTM SVTH: VĂN NỮ KHÁNH NY 86 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hoàng Thị Kim Thoa - Tìm hiểu thực trạng tình hình cho vay rủi ro hoạt động cho vay cá nhân NH TMCP Quốc Tế VIB – Chi nhánh Huế - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho vay hạn chế rủi ro hoạt động cho vay NH TMCP Quốc Tế VIB – Chi nhánh Huế Tuy nhiên nhiều nguyên nhân khách quan chủ quan khó khăn việc tiếp cận số liệu kế toán thực tế, điều kiện thời gian không cho phép nên đề tài tồn nhiều hạn chế như: - Một số số liệu có nhờ vào việc vấn với anh chị Phòng khách hàng cá nhân; Chưa có tiếp xúc với sổ sách, chứng từ nên số liệu mang tế H uế tính ước lượng - Các tiêu phân tích rủi ro hoạt động cho vay chưa cụ thể - Tìm hiểu tình hình cho vay rủi ro hoạt động cho vay cá nhân khía cạnh yếu tố định lượng mà chưa phân tích yếu tố định tính để làm rõ vấn đề qua thực tế Kiến nghị ại họ cK in h - Các giải pháp mang tính định hướng chưa có thẩm định kỹ Hoạt động cho vay đóng vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng Hoàn thiện, nâng cao hạn chế rủi ro hoạt động cho vay không giúp Ngân hàng hoạt động hiệu mà giúp Ngân hàng thực mục tiêu doanh số cho vay lợi nhuận từ hoạt động cho vay cá nhân, đóng vai trò tích cực Đ vào phát triển Ngân hàng, đặc biệt kinh tế thị trường cạnh tranh khốc liệt Trong thời gian thực tập Ngân hàng TMCP Quốc tế VIB – Chi nhánh Huế, có hội tìm hiểu tình hình cho vay rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân đề giải pháp để nâng cao hoạt động cho vay cá nhân hạn chế rủi ro hoạt động Do giới hạn lực thời gian không gian nghiên cứu, đề tài tránh khỏi hạn chế định Từ kết luận trên, xin đề xuất số kiến nghị để hoàn thiện đề tài trên: - Cần có quan sát số liệu thực tế, để hiểu rõ chất vấn đề tăng, giảm Phía sinh viên cam đoan hình thức chép không để tài liệu thông tin khách hàng bị truyền SVTH: VĂN NỮ KHÁNH NY 87 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hoàng Thị Kim Thoa - Thời lượng nghiên cứu làm cần nhiều để phân tích kỹ vấn đề, đồng thời đưa nhiều tiêu để làm rõ mặt ưu, nhược công tác cho vay cá nhân Bên cạnh có thời gian để tìm hiểu tài liệu có liên quan đến yếu tố Đ ại họ cK in h tế H uế định tính để đề tài rõ SVTH: VĂN NỮ KHÁNH NY 88 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Hoàng Thị Kim Thoa DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Nguyễn Minh Kiều (2011) Sách tín dụng thẩm định tín dụng Ngân hàng; Nhà xuất Thống Kê Trang 23; 24 Lê Văn Tề (2009) Sách tín dụng ngân hàng; Nhà xuất Giao thông vận tải Trang 24 kê Trang 1048 tế H uế Nguyễn Minh Kiều (2007) Nghiệp vụ ngân hàng đại; Nhà xuất Thống Nguyễn Minh Kiều (2009) Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất Giao thông vận tải Trang 128 ại họ cK in h PGS.TS Nguyễn Năng Phúc (2008), Phân tích báo cáo tài chính, Nhà xuất Đ Đại học kinh tế Quốc Dân Trang 11 SVTH: VĂN NỮ KHÁNH NY 89