0247 giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng tại NHTM CP bưu điện liên việt chi nhánh thăng long luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN MẠNH ĐỨC GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT - CHI NHÁNH THĂNG LONG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Hà Nội - 2017 ⅛ ⅛μ , NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM , , IW BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN MẠNH ĐỨC GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT - CHI NHÁNH THĂNG LONG Chuyên ngành: Tài ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS Lê Hải Hà Nội - 2017 ⅛ LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT - CHI NHÁNH THĂNG LONG” cơng trình nghiên cứu riêng tơi, đúc kết từ q trình học tập nghiên cứu thực tiễn thời gian qua Học viện Ngân hàng trình làm việc Ngân hàng thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt - chi nhánh Thăng Long, hướng dẫn TS Lê Hải Số liệu sử dụng luận văn có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng đủ độ tin cậy Tác giả luận văn Nguyễn Mạnh Đức MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .4 1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại .4 1.1.2 Quy trình cấp tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.3 Nội dung hoạt động thẩm định tín dụng ngân hàng thương mại .10 1.2 CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 16 1.2.1 Tổng quan chất lượng hoạt động thẩm định tín dụng ngân hàng thương mại 16 1.2.2 Chỉ tiêu phản ánh chất lượng hoạt động thẩm định tín dụng ngân hàng thương mại 16 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định tín dụng .22 1.3 BÀI HỌC KINH NGHIỆM TRONG VIỆC NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 27 1.3.1 Chất lượng thẩm định tín dụng ngân hàng thương mại 27 1.3.2 Bài học kinh nghiệm 30 KẾT LUẬN CHƯƠNG 31 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT - CHI NHÁNH THĂNG LONG 32 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT - CHI NHÁNH THĂNG LONG .32 2.1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt - chi nhánh Thăng Long 32 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt - chi nhánh Thăng Long 33 2.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT - CHI NHÁNH THĂNG LONG 39 2.2.1 Hoạt động thẩm định tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt - chi nhánh Thăng Long 39 2.2.2 Thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng ngân hàng Bưu điện Liên Việt chi nhánh Thăng Long 50 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT - CHI NHÁNH THĂNG LONG .66 2.3.1 Kết đạt 66 2.3.2 Hạn chế hoạt động thẩm định tín dụng .68 KẾT LUẬN CHƯƠNG 76 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT - CHI NHÁNH THĂNG LONG 77 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT - CHI NHÁNH THĂNG LONG .77 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT - CHI NHÁNH THĂNG LONG .79 3.2.1 Giải pháp nội dung thẩm định .79 3.2.2 Giải pháp nguồn nhân lực .80 3.2.3 Giải pháp tổ chức điều hành công tác thẩmđịnh tín dụng Chinhánh 82 3.2.4 Chú trọng công tác kiểm tra, giám sát 83 3.2.5 Xây dựng hệ thống sở liệu thơng tin tíndụngchất lượngcao 84 3.3 KIẾN NGHỊ 85 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT 3.3.1 Kiến nghị với Hội sở 85 3.3.2 Kiến nghị với Chính phủ ban ngành liên quan 87 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 89 KẾT LUẬN CHƯƠNG 91 KẾT LUẬN 92 BCTC Báo cáo tài CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng Quốc gia Việt Nam CMND Chứng minh nhân dân CNTT Công nghệ thông tin CTCP Công ty cổ phần CVHT Chuyên viên hỗ trợ CVKH Chuyên viên khách hàng ĐH Đại học GSHĐ Giám sát hoạt động LPB LPB Thăng Long NHNN Ngân hàng thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt Ngân hàng thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt chi nhánh Thăng Long Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSBĐ Tài sản bảo đảm TTĐ Tái thẩm định DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1 Thống kê doanh số huy động giai đoạn 2014 - 2016 34 Bảng 2.2 Tổng hợp hoạt động cho vay LienVietPostBank - chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2014 - 2016 36 Bảng 2.3 Tổng hợp lãi thu từ hoạt động dịch vụ khác giai đoạn 2014 2016 38 Bảng 2.4 Quy trình thẩm định tín dụng LienVietPostBank - chi nhánh Thăng Long 39 Bảng 2.5 Các tỷ lệ liên quan đến nhân LienVietPostBank - chi nhánh Thăng Long 52 Bảng 2.6 Quy định thời gian thẩm định tín dụng 55 Bảng 2.7 Tỷ lệ nợ theo nhóm nợ 57 Bảng 2.8 Diễn biến dư nợ theo đối tượng khách hàng .58 Bảng 2.9 Diễn biến dư nợ theo thời gian cho vay 60 Bảng 2.10 Tỷ lệnợ xấu .62 Bảng 2.11 Dư bảo lãnh giai đoạn 2014 - 2016 63 Bảng 2.12 Tăngtrưởng vềdư nợ theo nhóm nợquacác năm 64 Bảng 2.13 Tăngtrưởng vềdoanh số phát hành bảo lãnhqua năm 65 Biểu đồ 2.1 Diễn biến tỷ lệ nợ hạn nợ xấu theo đối tượng khách hàng .59 Biểu đồ 2.2 Diễn biến tỷ lệ nợ hạn nợ xấu theo thời gian cho vay 61 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng tổ chức tài đời phát triển song hành lịch sử nhân loại từ nhiều kỉ trước Với chức trung gian tài chính, ngân hàng cung cấp công cụ, sản phẩm giúp cá thể pháp nhân thiếu hụt vốn tiếp cận với nguồn vốn lớn Mặt khác, ngân hàng giúp cho cá thể, pháp nhân dư thừa vốn có kênh dự trữ ổn định, an tồn để phát triển hoạt động Hoạt động ngân hàng tác động tích cực đến phát triển kinh tế xã hội, cố ngân hàng trở thành yếu tố trực tiếp hay gián tiếp gây tác động, ảnh hưởng, làm suy thoái kinh tế quốc gia, chí giới Điển hình gần khủng hoảng kinh tế toàn cầu năm 2008 Bắt đầu với đổ vỡ bong bóng bất động sản, kéo theo sụp đổ hàng loạt hệ thống ngân hàng dẫn đến khủng hoảng tài Mĩ Suy thối kinh tế Mĩ với sức ảnh hưởng đến nhiều quốc gia dẫn đến khủng hoảng kinh tế có qui mơ tồn cầu khiến cho kinh tế giới phải nhiều năm phục hồi Nhìn lại lịch sử hình thành phát triển ngày đa dạng hệ thống ngân hàng thấy rõ rằng, hoạt động ngân hàng dù không trực tiếp làm cải vật chất cho kinh tế, với đặc điểm hoạt động vai trị mình, ngân hàng trở thành tổ chức tài khơng thể thiếu quốc gia, với thể chế trị Hoạt động tín dụng hoạt động ngân hàng, thường chiếm phần lớn hoạt động kinh doanh ngân hàng khối lượng cơng việc thời gian xử lí Thơng qua hoạt động tín dụng ngân hàng tạo lợi ích cho người gửi tiền, người vay tiền đem lại lợi ích cho thân ngân hàng thương mại Tuy nhiên, hoạt động tín dụng dao hai lưỡi, mặt tạo phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng thương mại, mặt khác đem lại rủi ro cho ngân hàng thương mại khơng có biện pháp quản lý chặt chẽ hoạt động Rủi ro lớn hoạt động tín dụng rủi ro 78 hoạt động kinh doanh chi nhánh Tuy nhiên, việc mở rộng phạm vi, đối tượng khách hàng có nhu cầu cấp tín dụng cần trọng đến chất lượng mà không chạy theo số lượng, Chi nhánh cần xây dựng kế hoạch, định hướng, đối tượng khách hàng mục tiêu cụ thể theo tiêu chí: lĩnh vực, ngành nghề, địa bàn đối tượng khách hàng mới, q trình thẩm định tín dụng gặp nhiều khó khăn với khách hàng truyền thống CVKH, cán thẩm định cần phải tìm hiểu, nắm bắt thơng tin, nhu cầu, tình hình hoạt động khách hàng + Tư vấn giúp khách hàng hoạt động đầu tư sản xuất kinh doanh Một điều kiện quan trọng để ngân hàng xét duyệt cấp tín dụng cho khách hàng phải có phương án, dự án có khả thi Đối với đối tượng khách hàng có quy mơ nhỏ việc xây dựng phương án, dự án thường gặp nhiều khó khăn, hạn chế thường lập cách sơ sài, tính tốn thu, chi đơn mà khơng phản ánh đầy đủ, tồn nội dung phương án đề nghị cấp tín dụng hiệu đem lại cho khách hàng ngân hàng Vì việc lập phương án, dự án khách hàng thường cần hỗ trợ, tư vấn ngân hàng, giúp thể đầy đủ chất, tình hình thực tế phương án, dự án, loại bỏ phương án, dự án khơng có khả thi Cùng với trình tư vấn, hỗ trợ khách hàng, ngân hàng thực đánh giá khách hàng, đánh giá tính khả thi phương án, dự án khách hàng có nhu cầu cấp tín dụng từ giúp nâng cao chất lượng hoạt động thẩm định tín dụng Cùng với việc định hướng đối tượng khách hàng để nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng, hoạt động thẩm định tín dụng Chi nhánh cần phải có định hướng rõ ràng, cụ thể là: + Định hướng rõ ràng tới cán kinh doanh, CVKH cấp kiểm soát Chi nhánh hoạt động thẩm định tín dụng phải đứng quan điểm người cho vay, người cấp bảo lãnh để xem xét tính khả thi, hiệu phương án xin vay, xin bảo lãnh, nhận thức rõ lợi ích mang lại rủi ro tiềm ẩn, khơng thực cấp tín dụng cách dẫn đến hoạt động thẩm định đưa thông tin sai lệch nhằm giúp đỡ khách hàng ngân hàng phê duyệt cấp tín dụng 79 + Vai trị, tầm quan trọng cơng tác thẩm định tín dụng phải qn triệt tồn Chi nhánh, khơng với đội ngũ CVKH trực tiếp thực công tác thẩm định tín dụng mà cịn phận khác với mức độ yêu cầu công việc khác + Định hướng trì, giữ nhịp độ tăng trưởng tín dụng ổn định, tăng cường chất lượng hoạt động thẩm định tín dụng Ngừng đầu tư rút dần dư nợ từ đối tượng khách hàng làm ăn thua lỗ có tình hình sản xuất kinh doanh khơng ổn định, tình hình tài khơng lành mạnh Giữ tỷ lệ nợ xấu 3% 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT - CHI NHÁNH THĂNG LONG 3.2.1 Giải pháp nội dung thẩm định Với hạn chế nói chung LienVietPostBank thiếu sản phẩm, quy trình hướng dẫn cụ thể hoạt động thẩm định tín dụng loại khách hàng, lĩnh vực hoạt động nhu cầu cấp tín dụng khách hàng Dẫn tới hoạt động thẩm định tín dụng phụ thuộc nhiều vào kinh nghiệp cán thẩm định cán kiểm sốt Chi nhánh Đơi q trình thẩm định tín dụng nhiều nội dung quan trọng chưa nhận thức trọng dẫn tới tờ trình thẩm định tín dụng Chi nhánh chưa làm rõ tình hình hoạt động khách hàng, đánh giá sai lệch tính khả thi phương án cấp tín dụng dẫn tới rủi ro phát sinh hoạt động cấp tín dụng Do đó, ngồi việc áp dụng triệt để quy trình cấp tín dụng chung ngân hàng, chời đợi có sản phẩm, hướng dẫn thẩm định cụ thể ngân hàng nói chung, với việc kiểm sốt tính đầy đủ nội dung tờ trình thẩm định theo biểu mẫu ngân hàng, Chi nhánh cần quán triệt tới cán thực cơng tác thẩm định vai trị, tầm quan trọng cần thiết nội dung trình thẩm định giúp cán có nhận thức rõ ràng Ngồi việc đánh giá tình hình hoạt động khách hàng, nội dung hoạt động thẩm định tín dụng cần phải đưa đánh giá xu hướng biến động thị trường tương lai từ giúp nhìn nhận tồn cảnh phương án đề 80 nghị cấp tín dụng khách hàng Đồng thời, xây dựng hướng dẫn, tiêu chí đánh giá nội dung, tờ trình thẩm định, chuẩn hóa nội dung thẩm định tín dụng Chi nhánh theo nội dung yếu như: + Thẩm định tính pháp lý, nhân thân khách hàng: xây dựng danh mục hồ sơ pháp lý bắt buộc đối tượng khách hàng là: cá nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần., mục đích cấp tín dụng khác như: mua xe ô tô tiêu dùng, mua xe phục vụ hoạt động kinh doanh Từ đó, CVKH, cán thực cơng tác thẩm định Chi nhánh có sở đánh giá tính đầy đủ thiếu mặt pháp lý khách hàng + Thẩm định tình hình tài chính: hoạt động thẩm định tình hình tài ngồi việc đánh giá tiêu có biến động lớn khách hàng, cần xây dựng tiêu chí, tiêu bắt buộc phải đánh giá thống khách hàng theo đối tượng như: hệ số nợ, vốn lưu động ròng + Chuẩn hóa phương thực thẩm định phương án cấp tín dụng, cần trọng đánh giá diễn biến, biến động thị trường, ngành có tác động trực tiếp gián tiếp tới tình hình hoạt động khách hàng + Đưa tiêu chí bắt buộc phân tích, nhận định, đánh giá TSBĐ khách hàng tính khoản, khả giảm giá 3.2.2 Giải pháp nguồn nhân lực Con người trung tâm hoạt động Hoạt động thẩm định tín dụng ln gắn liền với yếu tố người có dấu ấn người thẩm định Để hồn thiện cơng tác thẩm định LienVietPostBank - chi nhánh Thăng Long cần ý đến yếu tố quan trọng Đặc biệt hai yếu tố: trình độ chun mơn đạo đức nghề nghiệp, với mục đích đó, Chi nhánh cần: + Chú trọng việc xây dựng đội ngũ kế cận, tránh tình trạng thiếu hụt lực lượng nhân có kinh nghiệm phải chờ đợi để đào tạo đội ngũ nhân viên Việc tuyển dụng nhân viên cần trọng đến kĩ năm mềm, khả làm việc nhân viên tương lai xem trọng cấp Chi nhánh cần thực phối hợp khối nhân hội sở xây dựng sách 81 tuyển dụng chặt chẽ hợp lý, việc tuyển dụng phải tổ chức cách nghiêm túc công đảm bảo chất lượng tuyển dụng Đồng thời, có sách thu hút, ưu đãi cán bộ, đội ngũ CVKH có kinh nghiệm làm việc cho chi nhánh + Ngoài việc cử nhân viên tham gia khóa đào tạo ngân hàng, Chi nhánh cần tăng cường công tác đào tạo nội nhằm bồi dưỡng kiến thức chuyên môn, nghiệp vụ, đặc biệt nghiệp vụ thẩm định, phương pháp điều tra, thu thập thông tin khách hàng, phương pháp phân tích tín dụng sâu vào nghiệp vụ phân tích tiêu hiệu kinh tế lực tài chính, phương pháp phân tích kinh tế hệ thống văn pháp luật liên quan Việc nâng cao kiến thức tổng hợp hoạt động kinh tế, xã hội, kỹ thuật thu thập xử lý thông tin, nâng cao lực phân tích, đo lường tỷ lệ bảo đảm an tồn, đánh giá kiểm soát cách chặt chẽ rủi ro cho hoạt động tín dụng Chi nhánh + Nhằm đánh giá chất lượng đội ngũ trực tiếp thực cơng tác thẩm định tín dụng, Chi nhánh cần phối hợp hội sở thường xuyên thực kiểm tra định kỳ ngẫu nhiên lực, đạo đức CVKH, đặt yêu cầu tối thiểu: • Nắm vững quy trình, thủ tục, biện pháp kỹ thuật nghiệp vụ • Biết thu thập xử lý thông tin cần thiết phục vụ cho việc đánh giá khách hàng, phương án, dự án • Nắm vững chủ trương, sách phát triển đất nước, ngành, địa phương liên quan đến dự án, phương án cấp tín dụng yếu tốt quan trọng giúp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng • Nắm vững phương pháp phân tích lực tài chính, thẩm định khách hàng, đánh giá dự án, phương án khoản cấp tín dụng • Nắm vững luật ngân hàng văn phát luật liên quan • Nắm vững tình hình tài chính, kinh tế thị trường liên quan đến lĩnh vực khách hàng + Bên cạnh yêu cầu đặt cho CVKH, đội ngũ thực công tác thẩm định Chi nhánh, Chi nhánh cần có sách khuyến khích để cán 82 tự học hỏi nâng cao kiến thức cách hỗ trợ kinh phí tạo hội phát triển cho CVKH có phấn đấu, có sách khen thưởng kịp thời CVKH thực tốt nhiệm vụ giao + Đồng thời, cần có sách đề cao đạo đức nghề nghiệp: đạo đức nghề nghiệp CVKH phải đặt lên hàng đầu nhân viên tha hóa mặt đạo đức làm sai lệch kết thẩm định Để làm vậy, LienVietPostBank - chi nhánh Thăng Long cần tăng cường truyền bá tư tưởng, đạo đức nghề nghiệp toàn thể CVKH nói riêng tồn thể nhân viên Chi nhánh nói chung Nghiêm khắc kỷ luật các có hành vi vi phạm quy định, vi phạm đạo đức nghề nghiệp, vô trách nhiệm công việc, nâng cao tinh thần trách nhiệm ý thức cán 3.2.3 Giải pháp tổ chức điều hành công tác thẩm định tín dụng Chi nhánh Tổ chức điều hành cơng tác thẩm định tín dụng yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định Do đó, hồn thiện cơng tác tổ chức thẩm định tín dụng vấn đề quan trọng, đáng lưu ý không riêng ngân hàng khơng giúp giảm thiểu rủi ro cho hoạt động tín dụng ngân hàng mà tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng ngân hàng ngày phát triển LienVietPostBank bước xây dựng, cải tiến máy tổ chức, điều hành, quản lý cho phù hợp với điều kiện kinh tế tình hình phát triển nước ta tối ưu mặt tổ chức ngân hàng Một giải pháp giúp nâng cao chất lượng thẩm định LienVietPostBank áp dụng xây dựng, triển khai trung tâm hỗ trợ kinh doanh chi nhánh trực thuộc quản lý hội sở Trung tâm hỗ trợ kinh doanh nhiệm vụ giám sát chất lượng, tính xác hồ sơ tín dụng cịn có trách nhiệm tái thẩm định hồ sơ đề nghị cấp tín dụng Chi nhánh từ đề xuất giúp cấp phê duyệt đưa định xác Tuy nhiên, thiếu hụt nhân nên đội ngũ chưa thực phát huy vai trị kiểm sốt, nâng cao chất lượng hoạt động thẩm định tín dụng chi nhánh mà cịn phụ thuộc nhiều vào chất lượng báo cáo thẩm định tín dụng đội 83 ngũ CVKH Do đó, việc đẩy mạnh triển khai, áp dụng mơ hình điều cần thiết Bên cạnh đó, số giải pháp nhằm giúp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng Chi nhánh đưa vào áp dụng: phân cơng cán phụ trách khách hàng, thẩm định tín dụng theo cứ: mục đích, lĩnh vực hoạt động khách hàng theo thời gian khoản cấp tín dụng, theo quy mơ khách hàng, giúp hoạt động thẩm định tín dụng Chi nhánh chun mơn hóa + Đối với phân cơng cán phụ trách thẩm định theo mục đích, lĩnh vực, sản phẩm tín dụng tức phân CVKH thành nhóm, nhóm thực triển khai loại sản phẩm tín dụng với mục đích lĩnh vực định Ưu điểm mơ hình chun mơn hóa đội ngũ CVKH lĩnh vực, họ trở nên am hiểu hoạt động khách hàng giúp cho họ dễ dàng việc tiếp cận khách hàng triển khai cơng tác thẩm định tín dụng đảm bảo chất lượng cao + Có thể phân cơng CVKH thành nhóm, nhóm phụ trách thẩm định theo thời gian khoản cấp tín dụng: ngắn, trung dài hạn theo quy mô khoản cấp tín dụng Các CVKH, có trình độ chun môn giàu kinh nghiệm phân công thẩm định phương án vay trung, dài hạn khoản cấp tín dụng có giá trị lớn Với giải pháp này, chi nhánh vận dụng tối đa chất xám CVKH, đồng thời cán tín dụng trẻ có nhiều hội để thẩm định với khoản vay ngắn hạn, từ tích lũy thêm kinh nghiệm cho thân 3.2.4 Chú trọng công tác kiểm tra, giám sát Công tác kiểm tra, giám sát nội cần trọng để phát kịp thời sai sót hoạt động thẩm định tín dụng, tránh gây tổn thân cho ngân hàng khách hàng Kiểm tra, kiểm sốt cịn giúp cho ngân hàng ngăn ngừa hành vi sai phạm, sai sót, nâng cao ý thức tn thủ quy trình, quy định hoạt động thẩm định tín dụng Chi nhánh cần đẩy mạnh công tác kiểm tra, kiểm soát nhằm hạn chế tiêu cực, bất ổn thiếu sót trọng hoạt động Chi nhánh để đưa biện pháp thay đổi, chấn chỉnh phù hợp Để làm vậy, Chi nhánh cần: 84 + Ngoài hoạt động giám sát, kiểm tra tại, Chi nhánh cần xây dựng có kế hoạch phù hợp, thực nghiêm ngặt quy trình kiểm tra nghiệm vụ nhằm phát sai sót có khả dẫn đến rủi ro, có biện pháp chấn chỉnh kịp thời + Hồn thiện hình thức biện pháp kiểm tra, nâng cao vai trò phận giám sát hoạt động nhằm đảm bảo phát sớm sai sót, để chấn chỉnh, hạn chế rủi ro chủ quan + Từ kết hoạt động kiểm tra nghiệp vụ Chi nhánh cần tổng kết để rút kinh nghiệm, nâng cao nhận thức cho cán nhân viên + Ngoài chế chấm điểm hoạt động tại, cần có sách thưởng, phạt phù hợp tạo chế động lực khuyến khích cá nhân làm tốt xử lý cá nhân cịn chểnh mảng cơng việc Cơ chế thưởng phạt giúp nâng cao ý thức tự giác, tinh thần trách nhiệm hoạt động kinh doanh, thẩm định tín dụng CVKH, hạn chế rủi ro cho ngân hàng + Tăng cường kiểm tra sau giải ngân, kiểm tra định kỳ, cách hữu hiệu giúp Chi nhánh phát sai sót cơng tác thẩm định khách hàng Từ đó, rút học, kinh nghiệm cho tình tương tự sau Đồng thời nâng cao tinh thần trách nhiệm cơng việc, bước hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng ngân hàng 3.2.5 Xây dựng hệ thống sở liệu thơng tin tín dụng chất lượng cao Thơng tin yếu tố đóng vai trị quan trọng hoạt động thẩm định tín dụng, định đến chất lượng thẩm định tín dụng TCTD Đây yếu tố giúp ngân hàng đưa định có cấp tín dụng hay không Mặt khác, để thực công tác thẩm định tín dụng, CVKH khơng thể dựa hồn tồn vào nguồn thơng tin khách hàng cung cấp mà cịn cần thu thập, xử lý thông tin từ nhiều nguồn liên quan đến phương án dự án Việc thu thập, lưu trữ thông tin khách hàng cần thực cách khoa học, có hệ thống, áp dụng phần mềm tin học giúp việc đánh giá, thẩm định, nâng cao tốc độ xử lý thông tin qua đưa định kịp thời, đảm bảo thời gian Mặt khác, Chi nhánh cần phối hợp hội sở, tăng cường công tác thông tin 85 giúp phòng ngừa, ngăn chặn hạn chế rủi ro Hoạt động tín dụng ln nhậy cảm trước biến động trị, kinh tế, xã hội Thơng tin kinh tế, đặc biệt thơng tin phịng ngừa rủi ro cần thực cập nhật thường xuyên Có giảm thiểu rủi ro khách quan chủ quan thiếu thông tin không khai thác triệt để thông tin phục vụ cho công tác thẩm định Chi nhánh Đồng thời, cần xây dựng hệ thống thông tin liên quan đến ngành, lĩnh vực giúp Chi nhánh có định hướng phát triển khách hàng theo ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh phù hợp giúp giảm thiểu rủi ro phục vụ cung cấp thơng tin cách nhanh chóng, xác đáng tin cậy cho hoạt động thẩm định tín dụng Chi nhánh Ngoài việc tiếp cận thu thập thông tin từ phương tiện kỹ thuật, công nghệ đại, Chi nhánh cần tích cực khai thác nguồn thông tin truyền thống từ quan ban ngành nhà nước, từ phiếu thăm dị trường quan trọng, bối cảnh tính cơng khai, minh bạch cung cấp thơng tin nước ta cịn nhiều hạn chế Chi nhánh cần đẩy mạnh việc nghiên cứu, đặc điểm, khả năng, thói quen, nhu cầu mong muốn loại khách hàng kể đối tượng khách hàng mục tiêu tương lai từ giúp CVKH dễ dàng việc tiếp cận, tiếp thị thu hút khách hàng có nhu cầu sử dụng sản phẩm tín dụng Chi nhánh, đồng thời giúp CVKH có kiến thức, thơng tin đối tượng khách hàng từ giúp nâng cao chất lượng hoạt động thẩm định tín dụng 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Hội sở Nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng chi nhánh Thăng Long nói riêng toàn hệ thống ngân hàng Bưu điện Liên Việt nói chung, ngân hàng cần tăng cường học hỏi mơ hình TCTD lớn, có uy tín ngồi nước từ đưa vào áp dụng ngân hàng Bưu điện Liên Việt Có thể đưa vào áp dụng mơ hình chun mơn hóa, thẩm định tập trung Hội sở, CVKH chi nhánh đảm nhiệm cơng việc tiếp thị, tìm kiếm, phát triển khách hàng đề xuất Bộ phận thẩm định tập trung Hội sở đánh giá khách hàng từ hoạt động thẩm định có 86 tính khách quan, minh bạch, hạn chế tối đa rủi ro cho ngân hàng đảm bảo thời gian xử lý công việc Để phù hợp với thực tiễn quy định Nhà nước, LienVietPostBank xây dựng, chuẩn hóa quy chế, định, quy trình cấp tín dụng khách hàng Tuy nhiên, LienVietPostBank chưa thực có quy trình hay hướng dẫn cụ thể công tác thẩm định, nội dung thẩm định tín dụng tín dụng chi nhánh Do đó, LienVietPostBank cần nhanh chóng hồn thiện hệ thống quy trình, phương pháp nội dung thẩm định, hệ thống hóa nội dung thẩm định theo đối tượng khách hàng mục đích cấp tín dụng toàn hệ thống, cho vừa chi tiết, tỉ mỉ khơng q rườm ra, gây khó khăn cho ngân hàng khách hàng, tránh thay đổi thường xuyên gây nên xáo trộn Hoạt động thẩm định phân khúc khách hàng cá nhân khách hàng doanh nghiệp siêu nhỏ cần xây dựng cách tự động hóa nhằm rút ngắn tối đa thời gian đạt chất lượng thẩm định cao Mặt khác, với phát triển không ngừng hoạt động tín dụng, LienVietPostBank cần xây dựng đa dạng sản phẩm tín dụng hướng tới nhu cầu cấp tín dụng đối tượng khách hàng, ban hành kèm theo hướng dẫn, biểu mẫu tờ trình thẩm định cho phù hợp với sản phẩm tín dụng đối tượng khác hàng với mục tiêu ngắn gọn, đầy đủ, xác Bên cạnh đó, LienVietPostBank cần xây dựng hệ thống thông tin nội Hệ thống cần thường xuyên cập nhập đảm bảo tính xác, độ tin cậy Một khách hàng đối tượng liên quan khách hàng quan hệ tín dụng nhiều chi nhánh, hệ thống giúp cho Chi nhánh nắm bắt thông tin khách hàng đối tượng có liên quan cách nhanh chóng, xác giúp rút ngắn thời gian thẩm định mà đảm bảo chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng Đồng thời, việc xây dựng sở liệu, tiêu lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh, đánh giá tổng quan diễn biến, biến động thị trường điều cần thiết, tạo điều kiện giúp cho việc thẩm định khách hàng có sở để 87 đánh giá tình hình hoạt động khách hàng so với đơn vị khác ngành trung bình ngành, từ giúp đưa nhận đính xác Ngồi ra, ngân hàng cần xây dựng, hoàn thiện tăng cường kiểm sốt, kiểm tra sau cấp tín dụng điều cần thiết để phát sai sót cơng tác thẩm định tín dụng Chi nhánh Từ đó, cán thực cơng tác thẩm định tín dụng Chi nhánh rút cho học kinh nghiệm cho tình tương tự nâng cao tinh thần trách nhiệm công việc, giảm thiểu tiêu cực q trình thẩm định tín dụng 3.3.2 Kiến nghị với Chính phủ ban ngành liên quan Hệ thống sách Nhà nước có tầm ảnh hưởng chi phối tới tất lĩnh vực kinh tế, văn hóa xã hội, Bấy kỳ thay đổi dù nhỏ sách Nhà nước, có sức ảnh hưởng đến toàn xã hội Về lĩnh vực ngân hàng, hoạt động tín dụng nói riêng, hay tồn hoạt động ngân hàng chịu chi phối, ảnh hưởng sách kinh tế, tài Nhà nước Chính vậy, để nâng cao chất lượng hoạt động thẩm định tín dụng đồng thời nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng LienVietPostBank - chi nhánh Thăng Long không cần nỗ lực riêng chi nhánh ngân hàng mà cần có giúp đỡ, phối hợp quan, ban ngành Nhà nước 3.3.2.1 Hoàn thiện hệ thống kế toán, quy định thực hệ thống kế toán đồng nhất, thực chế độ kiểm toán bắt buộc Trong năm gần đây, chế độ kế toán chuẩn mực kế tốn nước ta có nhiều thay đổi lớn, chí nước ta đưa vào áp dụng số chuẩn mực kế toán quốc tế Tuy nhiên, hoạt động kế toán doanh nghiệp nước ta tồn hạn chế, chưa trọng, thực cách thường xuyên, đầy đủ, thực cách đối phó Thực tế gây khơng khó khăn cho hoạt động thẩm định tín dụng ngân hàng, CVKH, cán thẩm định đánh giá mức độ xác, tin cậy BCTC khách hàng cung cấp Do đó, Nhà nước cần có biện pháp đạo doanh nghiệp nghiêm túc thực chế độ kế toán theo quy định 88 Bên cạnh đó, Nhà nước cần ban hành quy chế bắt buộc kiểm tốn có cơng khai tốn doanh nghiệp có nhu cầu sử dụng sản phẩm tín dụng ngân hàng Hiện nay, Nhà nước quy định việc bắt buộc kiểm toán doanh nghiệp muốn niêm yết thị trường chứng khoán Tuy nhiên, phần lớn đối tượng mà hoạt động thẩm định tín dụng đánh giá lại thành phần không niêm yết cổ phiếu Điều làm cho việc thực hoạt động thẩm định tín dụng khó khăn nhiều mà CVKH hay cán tín dụng phải đóng vai trị kiểm tốn viên, đơi phải thực kiểm tra, đánh giá lại báo cáo doanh nghiệp Nhà nước cần có chế tài xử lý nghiêm trường hợp đối tượng đề nghị cấp tín dụng ngân hàng cung cấp thơng tin giả để nhằm trục lợi Nếu thực nhu vậy, CVKH, cán tín dụng có thơng tin xác nhằm đánh giá, thẩm định cấp tín dụng cho khách hàng 3.3.2.2 Xây dựng, củng cố hoàn thiện quan tư vấn quan cung cấp thông tin Thông tin vấn đề có tầm ảnh hưởng lớn tới chất lượng hoạt động thẩm định tín dụng ngân hàng hay TCTD Sự thiếu hụt nguồn thông tin đáng tin cậy vấn đề ngày cấp thiết, Nhà nước thành phần kinh tế muốn hạn chế cách tối đa ảnh hưởng luồng thông tin sai lệnh đến phát triển kinh tế nước ta Để làm điều này, Chính phủ cần có đạo đến bộ, ngành liên quan nhằm nghiên cứu, thành lập tổ chức, đơn vị chuyên thu thập thông tin, tư vấn đánh giá, chuyên mua bán thông tin loại đối tượng khách hàng Đồng thời, việc thành lập bảng xếp hạng, số xếp hàng, Chính phủ cần học hỏi kinh nghiệm từ thị trường phát triển, xây dựng số xếp hạng đối tượng chun biệt theo mơ hình số đáng tin cậy giới Với việc thành lập bảng xếp hạng số xếp hạng không giúp Nhà nước nắm bắt hiệu hoạt động ngành kinh tế nói chung mà loại đối tượng nói riêng mà cịn cung cấp nguồn thông tin đáng tin cậy cho ngân 89 hàng việc thẩm định tín dụng, qua nâng cao chất lượng hoạt động thẩm định tín dụng nâng cao hiệu tín dụng hệ thống ngân hàng Bên cạnh đó, để hỗ trợ tốt cho việc tạo nguồn thơng tin có chất lượng, xác đáng tín cậy cho hoạt động thẩm định tín dụng ngân hàng, quan ban ngành, chủ quản như: Bộ công thương, Bộ xây dựng, Bộ tài chính, Bộ kế hoạch đầu tư , cần phải xây dựng chế, tiến hành thu thập thơng tin, có trao đổi, xử lý chuẩn hóa thơng tin cách thường xun định kì Các cần phải xây dựng ban hành định mức, thông số kĩ thuật ngành, tiêu chí, bảng biểu liên quan đến hoạt động doanh nghiệp ngành Như CVKH, cán thẩm định tín dụng có sở đáng tin cậy để đánh giá tiên đốn hiệu phương án, dự án đề nghị cấp tín dụng, qua thể vai trị hoạt động thẩm định tín dụng, góp phần nâng cao chất lượng hoạt động 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 3.3.3.1 Xây dựng hoàn thiện hành lang pháp lý, tạo mơi trường thơng thống an tồn cho hoạt động tín dụng Ngân hàng Nhà nước cần có phối hợp với quan, ban ngành liên quan nhằm xây dựng văn bản, quy phạm, vác hướng dẫn cụ thể luật ngân hàng, đưa nguyên tắc, quy định cụ thể việc thực công tác thẩm định nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho cán ngân hàng thực công tác thẩm định Môi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng cần hoàn thiện cách đầy đủ, rõ ràng, chặt chẽ, bối cảnh hội nhập cần bước đưa vào áp dụng tiêu chuẩn, thông lệ quốc tế giúp hoạt động tín dụng diễn cách thuận lợi hơn, tăng tính tự chủ, tự chịu trách nhiệm cho ngân hàng thương mại Đồng thời, NHNN cần theo dõi sát tình hình kinh tế, để đưa ban hành văn bản, chế hoạt động tín dụng phù hợp với thực tế thời kì phát triển kinh tế Mặt khác, cần tăng cường công tác thanh, kiểm tra, giám sát hoạt động 90 tín dụng ngân hàng NHNN cần đạo, phối hợp quan chức tạo điều kiện giúp đỡ ngân hàng việc thẩm định tín dụng, hồn thiện thủ tục cấp tín dụng, đẩy nhanh q trình xử lý tài sản chấp khách hàng không thực đúng, đầy đủ cam kết với ngân hàng NHNN quan Nhà nước cần có quy định nghiêm khắc doanh nghiệp cố ý lừa đảo để chiếm dụng vốn ngân hàng, tạo tính cơng khai minh bạch, hoạt động tín dụng 3.3.3.2 Tăng cường hiệu hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước cần ban hành chế, quy định cụ thể bắt buộc ngân hàng thương mại thành viên phải thực cung cấp thông tin cách thường xuyên, xác, kịp thời biến động số dư tiền gửi, tiền vay, bảo lãnh khách hàng, cung cấp hồ sơ kinh tế doanh nghiệm cách đầy đủ, thường xuyên định kỳ nhằm đảm bảo phân tích tình hình tài chính, đánh giá lực sản xuất doanh nghiệp Xây dựng chế xử phạt trường hợp NHTM không thực cung cấp thông tin cố tình cung cấp thơng tin sai lệch tình tiền gửi, tiền vay, bảo lãnh khách hàng nhằm đảm bảo tính xác nguồn thơng tin tín dụng Đa dạng hóa thơng tin, thực nghiệp vụ phân tích, đánh giá tình hình tài doanh nghiệp, thơng tin tình hình sản xuất kinh doanh, tài sản chấp Đánh giá khách hàng theo tiêu kinh tế, dư nợ, tiêu quan hệ tín dụng từ đưa thông tin chất lượng, phục vụ cho hoạt động thẩm định tín dụng góp phần nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng 3.3.3.3 Có sách, chủ trương nhằm phát triển hệ thống công ty thơng tin tín dụng tư nhân Hiện nay, nhu cầu thông tin khách hàng NHTM lớn đa dạng nhiều so với nghiệp vụ, khả cung cấp trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam (CIC) Các NHTM không muốn thông tin vay, trả nợ khách hàng mà cịn muốn biết mức độ tín nhiệm khách hàng, với thông tin ngành, lĩnh vực liên quan đến hoạt động khách hàng, đánh giá 91 tiềm năng, xu hướng phát triển ngành, lĩnh vực Trong thực tế, để thu thập thông tin trên, ngân hàng cần bỏ nhiều công sức, tiền bạc thời gian hoạt động thu thập, phân tích thơng tin liên quan Chính vậy, việc thực chế, tạo điều kiện phát triển hệ thống công ty thông tin tín dụng tư nhân tạo cạnh tranh, chia sẻ thông tin hợp lý thị trường thơng tin tín dụng, giúp NHTM dễ dàng thu thập, tiếp cận với nguồn thông tin cách xác nhanh chóng KẾT LUẬN CHƯƠNG Dựa vào kết luận nghiên cứu chương thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng ngân hàng Bưu điện Liên Việt - chi nhánh Thăng Long, chương tác giả đề xuất số giải phát cần thiết nhằm nâng cao chất lượng hoạt động hoạt động thẩm định tín dụng Chi nhánh xây dựng, hồn thiện quy trình, hướng dẫn cơng tác thẩm định tín dụng, cải thiện chất lượng nguồn nhân lực, giải pháp tổ chức, điều hành cơng tác thẩm định tín dụng Chi nhánh Đồng thời, chương tác giả đưa kiến nghị với Hội sở, Chính vủ Ngân hàng Nhà nước nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng hệ thống NHTM 92 KẾTTHAM LUẬN KHẢO TÀI LIỆU TiếngChất Việt:lượng thẩm định tín dụng ln yếu tố quan trọng, định tới chất lượng tínhội dụng NHTM ảnh số hưởng trực tiếp tới hiệu hoạt Quốc (2010), Luật tổ chức tín dụng 47/2010/QH12 động kinhhàng doanh cácViệt NHTM nước thông ta hoạt động tín dụng Ngân Nhàcủa nước Namtại (2016), tư nay, 39/2016/TT-NHNN vàhàng đangNhà nước hoạt động cốt lõi NHTM Bất kỳ sai sót Ngân Việt Nam (2013), thơng tư 02/2013/TT-NHNN trìnhNgân thẩmhàng địnhTMCP tín dụng hưởng tớiSổ định cấp tín dụng ngân Kỹ thương Việtảnh Nam (2005), tay tín dụng hàng ảnh hưởng trực tiếp tới hiệu kinh doanh ngân hàng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (2004), Cẩm nang tín dụng Có thể Bưu ngânđiện hàngLiên BưuViệt điện Liên- 2016), Việt nói chung chi niên nhánh Thăng Ngân hàngthấy, TMCP (2014 Báo cáo thường Long nói hàng riêng,TMCP cơng tác dụng Quy mối quan đầu,hành Ngân Bưuthẩm điện định Liêntín Việt (2017), trình chotâm vayhàng phát chất lượng thẩm định đanghàng vấnsốđề4178A/2017/QTnhức nhối đối vớiLienVietPostBank cấp quản lý bảo lãnh nước tín đốidụng với đã, khách Do tỷ lệ nợ xấu tăng cao hàng loạt vấn đề khác ảnh hưởng trực tiếp tới ngày 10/04/2017 chất lượnghàng thẩmTMCP định tínBưu dụngđiện Chi Ngân Liênnhánh Việt - chi nhánh Thăng Long (2014 - 2016), Với đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng ngân Bảng cân đối quy đổi nội bảng hàng thương cổ phần BưuLiên điệnViệt Liên- chi Việtnhánh - chi Thăng nhánh Long Thăng Long”, luận Ngân hàng mại TMCP Bưu điện (2014 - 2016), văn nghiên cứu, mặt đạt việc xây dựng, áp dụng quy Bảng cân đối quy đổi ngoại bảng trình, phương Bưu việc thực định, lực lượng công Ngân hàngpháp TMCP điện Liên nội Việtdung - chithẩm nhánh Thăng Long thực (2014hiện - 2016), tác định Chiđộng nhánh có trình độ từ Đại học trở lên, thời gian thực Báothẩm cáo kết quảtạihoạt kinh doanh côngNgân tác thẩm Bưu đượcđiện quy Liên định Việt cụ thể nhiên cũngLong có chưa hàng định TMCP - chiTuy nhánh Thăng (2014mặt - 2016), đạt như: thiếu sót sản phẩm tín dụng, quy trình thẩm định tín dụng chưa báo cáo chi tiết dư nợ hồn thiện, nội dung thẩm định Tín cịn dụng nhiều thiếu sót,định chất tín lượng thẩm định tín 10 TS Nguyễn Minh Kiều (2013), thẩm dụng ngân hàng, dụng Chi nhánh chưa cao Cùng với đánh giá, nhận định hạn chế NXB Tài cơng tác tín (2014), dụng tạiQuy đây,trình tác giả đãtín đề dụng xuất giải 2014, pháp 11 Thùy Linhthẩm - Việtđịnh Trinh thẩm định ngânsốhàng kiến cấp thiết nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng NXB Tàinghị ngân hàngtham nói chung Websites khảo: ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt - chi nhánh Thăng Long nói riêng http://www.lienvietpostbank.com.vn https://www.sbv gov.vn https://thuvienphapluat.vn www.wikipedia.com ... 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT - CHI NHÁNH THĂNG LONG .77 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG... động thẩm định tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt - chi nhánh Thăng Long 39 2.2.2 Thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng ngân hàng Bưu điện Liên Việt chi nhánh Thăng. .. trạng chất lượng thẩm định tín dụng ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt - chi nhánh Thăng Long chương 32 CHƯƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN