Mục đích nghiên cứu
Bài nghiên cứu được viết ra nhằm mục đích phục vụ cho hoạt động tín dụng của
- Thứ nhất, hệ thống hóa các lý thuyết cơ bản về phân tích khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng thương mại.
- Thứ hai, nghiên cứu thực trạng phân tích tài chính khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Bảo Việt - Chi nhánh Hà Nội.
Đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng phân tích tài chính khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Bảo Việt, đồng thời kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước, Bộ Tài chính và Chính phủ để hoàn thiện quy trình phân tích tài chính cho khách hàng doanh nghiệp.
Giới hạn nghiên cứu
Nghiên cứu này tập trung vào việc phân tích tài chính khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Bảo Việt - Chi nhánh Hà Nội, nhằm làm rõ những vấn đề lý luận và thực tiễn liên quan đến quy trình này.
Đề tài nghiên cứu này tập trung vào việc phân tích quy trình tài chính của khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Bảo Việt - Chi nhánh.
Hà Nội trong giai đoạn 2018 - 2020 đã đạt được nhiều thành tựu quan trọng, nhưng cũng gặp phải một số hạn chế trong quá trình thẩm định Để nâng cao hiệu quả, cần đưa ra các biện pháp và khuyến nghị phù hợp cho tương lai.
4 Ket cấu của khóa luận
Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, bảng biểu, tài liệu tham khảo, đề tài được chia thành 3 phần chính:
CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP TRONG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG
CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát về hoạt động thẩm định tín dụng tại ngân hàng thương mại
1.1.1 Khái niệm về hoạt động thẩm định tín dụng tại ngân hàng thương mại
Theo luật số 47/2010/QH12, cấp tín dụng được định nghĩa là việc tổ chức hoặc cá nhân thỏa thuận sử dụng một khoản tiền, với cam kết hoàn trả Các hình thức cấp tín dụng bao gồm cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ tín dụng khác.
Cấp tín dụng là khoản vay mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng Trước khi quyết định giải ngân, ngân hàng cần thực hiện thẩm định tín dụng, một bước quan trọng để đảm bảo khả năng trả nợ của khách hàng.
Theo bài viết trên tạp chí tài chính (03/02/2019) của TS Nguyễn Thị Hồng Yến cho rằng:
Thẩm định tín dụng là quá trình sử dụng các công cụ và kỹ thuật phân tích để đánh giá khách hàng dựa trên các tiêu chí cấp tín dụng Mục tiêu của thẩm định này là cung cấp những đánh giá khách quan và toàn diện về khách hàng, từ đó làm cơ sở cho quyết định cấp tín dụng.
Theo IBRD, phân tích tín dụng là quá trình đánh giá khả năng hoàn trả khoản vay và thiện chí của người vay trong việc trả nợ Trong khi đó, BIS định nghĩa phân tích tín dụng là việc đánh giá nhằm đảm bảo hiểu biết rõ ràng về người vay, mục đích và cấu trúc khoản vay, cũng như nguồn thanh toán cho khoản vay đó.
Như vậy, có thể thấy, thẩm định tín dụng là một khâu quan trọng bậc nhất trong
1.1.2 Nội dung thẩm định tín dụng của ngân hàng thương mại
Anh Nguyễn Hải Phong - Phó Tổng Giám đốc UB Group - Nguyên Phó phòng
Bước thẩm định trong quy trình nghiệp vụ là rất quan trọng, giúp giảm thiểu rủi ro cho Ngân hàng Chuyên viên phân tích tín dụng sẽ thực hiện việc thẩm định khách hàng và phân tích hồ sơ, đồng thời phối hợp với chuyên viên khách hàng liên quan để đảm bảo hiệu quả trong quá trình vay vốn.
Khi thẩm định hồ sơ vay vốn, Chuyên viên phân tích tín dụng sẽ kết hợp nhiều nguồn thông tin khác nhau tùy theo khách hàng và phương án vay, bao gồm việc xem xét hồ sơ, gặp gỡ khách hàng trực tiếp, và kiểm tra thực tế tình hình sản xuất kinh doanh Ngoài ra, họ còn thu thập thông tin từ bạn hàng, đối thủ cạnh tranh, các cơ quan quản lý, ngân hàng qua mối quan hệ và CIC, cũng như từ khách hàng tiêu thụ sản phẩm Đối với những trường hợp phức tạp, Chuyên viên có thể báo cáo lên Ban Tổng giám đốc hoặc Giám đốc Chi nhánh để thuê các cơ quan tư vấn thực hiện thẩm định.
Hoạt động thẩm định ra đời và phát triển dựa trên nguyên tắc 5C hoặc 7C (theo giáo trình HVNH):
- Capacity: Năng lực hoạt động của khách hàng;
- Charater: Uy tín và đặc điểm khách hàng;
- Capital: Vốn kinh doanh của khách hàng;
- Conditions: Điều kiện thực hiện kinh doanh của khách hàng;
- Collateral: Đảm bảo tiền vay của khách hàng;
- Competition: Cạnh tranh trong kinh doanh của khách hàng;
- Customer relations: Quan hệ bạn hàng của khách hàng.
Trong chương trình “Banking Workshop Lv2 - Phân tích Báo cáo Tài chính” do UB tổ chức năm 2019, nội dung chính tập trung vào việc hướng dẫn thẩm định chuyên sâu cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) Các thông tin được chia sẻ trong chương trình cho thấy rằng phần lớn người tham gia đều gặp khó khăn trong việc hiểu và phân tích báo cáo tài chính.
Khách hàng muốn vay vốn phải thỏa các điều kiện cơ bản sau:
- về tư cách khách hàng:
Chuyên viên phân tích tín dụng sẽ xem xét hồ sơ khách hàng để đánh giá năng lực dân sự, năng lực hành vi dân sự và tính hợp pháp của doanh nghiệp Họ cũng kiểm tra quyền hạn của người đại diện pháp nhân và đối chiếu với các quy định pháp luật hiện hành nhằm xác định khả năng kinh doanh và vay vốn của khách hàng.
Đánh giá uy tín và năng lực của người vay vốn hoặc đại diện pháp nhân là rất quan trọng Cần tìm hiểu về tư cách đạo đức, trình độ và kinh nghiệm quản lý của họ, cũng như các chức vụ đã đảm nhận và phong cách lãnh đạo Uy tín trong quan hệ với ngân hàng và đối tác khách hàng cũng là yếu tố cần xem xét Tuy nhiên, quá trình tìm hiểu này cần được thực hiện một cách khéo léo và tế nhị.
+ Xem xét lịch sử hình thành và quá trình phát triển của doanh nghiệp để rút ra những điểm mạnh, điểm yếu của khách hàng.
Để vay vốn ngân hàng, cần xác định mục đích rõ ràng và phù hợp với chính sách tín dụng của ngân hàng Mục đích vay phải hợp pháp và tuân thủ các quy định hiện hành về loại tiền vay, cũng như định hướng vay theo quy định của pháp luật.
Khách hàng cần có kế hoạch vay vốn rõ ràng, dựa trên lịch sử quan hệ tín dụng như dư nợ, doanh số và mức tín nhiệm Đồng thời, khách hàng cũng phải có khả năng tài chính để đảm bảo việc trả nợ đúng hạn theo cam kết.
+ Có phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ hoặc dự án đầu tư khả thi và có hiệu quả, có năng lực quản lý điều hành tốt.
+ Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
• Thẩm định về tình hình sản xuất kinh doanh
Mục tiêu của phần thẩm định là làm rõ các khía cạnh liên quan đến quá trình sản xuất và kinh doanh của khách hàng, từ đó đưa ra kết luận về tình hình sản xuất kinh doanh hiện tại và tương lai Cần đánh giá xem lĩnh vực kinh doanh có phù hợp hay không, xác định chủng loại sản phẩm hoặc dịch vụ phục vụ cho đối tượng tiêu thụ, khả năng phát triển thị trường và mức độ cạnh tranh Qua đó, đánh giá khả năng tồn tại và phát triển của khách hàng để đưa ra quyết định cấp tín dụng chính xác.