4. Kết cấu của khóa luận
3.2.2. Nâng cao chất lượng thông tin phục vụcho công tác phân tích tài chính khách hàng
chính
khách hàng.
Biện pháp phổ biến mà cán bộ tín dụng thường xuyên áp dụng đó là gặp gỡ khách hàng trực tiếp, đi tới khu công nghiệp, nhà máy nơi làm việc của khách hàng để theo dõi hoạt động ngoài thực tế. Qua đó có thể xác minh tính trung thực những tài liệu, báo cáo mà phía khách hàng cung cấp. Nếu có vấn đề có thể yêu cầu phía khách hàng giải trình và chỉnh sửa lại phù hợp với yêu cầu. Một số phương pháp khác
có thể sử dụng đến như:
Thứ nhất, các doanh nghiệp muốn vay vốn tại ngân hàng phải liên hệ các công ty kiểm toán thực hiện công tác kiểm tra BCTC. Biện pháp này giúp các cán bộ tín dụng tiết kiệm thời gian và công sức mà đem lại kết quả chính xác. Tuy nhiên, biện pháp này khó áp dụng đối với mọi doanh nghiệp ở nước ta hiện nay do hệ thống kiểm toán ở nước ta chưa phát triển, chi phí kiểm toán lại lớn và thêm nữa là nhà nước chưa có một chính sách cụ thể đối với việc yêu cầu các doanh nghiệp phải tiến hành kiểm toán.
Thứ hai, theo dõi nguồn thông tin đáng tin cậy đó chính là CIC-hệ thống thông tin tín dụng chính thống của ngân hàng nhà nước. Ngân hàng nên có mối liên hệ mật thiết với trung tâm và cung cấp thông tin cho họ. Qua đó có thể dễ dàng biết được những thông tin về rủi ro cũng như các ngân hàng khác.
Thứ ba, hệ thống thông tin của ngân hàng cần được thống nhất về một nguồn, tránh việc thông tin cùng một khách hàng không đồng nhất hoặc bị thất lạc. Ngân hàng có thể tạo ra phần mềm mới đồng bộ dữ liệu cho các chi nhánh, cùng có thể chỉnh sửa và lấy thông tin khách hàng, tiết kiệm thời gian, chi phí và công việc hiệu quả hơn.
Các chi nhánh nên có quy định về việc đồng bộ, nhất quán thông tin khách hàng
sau mỗi khoản cho vay để việc lưu trữ được tiến hành theo hệ thống.
3.2.3. Hoàn thiện phương pháp và nội dung phân tích
Để công tác PTTCKH được hoàn thiện, các ngân hàng vẫn luồn tìm giải pháp tối ưu cho vấn đề này. Các phương pháp chỉ tiêu, kỹ thuật, chỉ số định mức thay đổi liên tục phụ thuộc vào hoạt động kinh doanh cũng như xu hướng của thị trường. Vì vậy, các ngân hàng phải không ngừng hoàn thiện tối ưu các phương pháp phân tích
Phương pháp so sánh và phương pháp phân tích tỉ số là hai phương pháp được các ngân hàng sử dụng thường xuyên nhất. Do đó, các ngân hàng có thể bổ sung thêm
phương pháp Dupont để phân tích khách hàng trong tương lai. Phương pháp này phân
tích ảnh hưởng các tỷ số thành phần đối với tỷ số tổng hợp, từ đó có thể giúp cán bộ tín dụng xác định được những yếu tố tốt xấu trong quá trình doanh nghiệp hoạt động,
qua đó đưa ra những tư vấn hợp lí và hiệu quả. Phương pháp này là sự kết hợp của nhiều hệ số tài chính trong cùng một hệ thống, từ đó có thể nhìn nhận rõ nhiều khía cạnh của doanh nghiệp trong quá trình hoạt động.
Chi nhánh chưa có một hệ thống về các chỉ tiêu định mức và các số liệu trung bình ngành. Về vấn đề này, giải pháp khắc phục đó là chi nhánh phải tổng hợp riêng số liệu ngành của mình để cán bộ có sơ sở đưa ra so sánh, phân tích. Từng bước hoàn
thiện hệ thống chỉ tiêu tài chính chuẩn mực. Đây là một giải pháp khó để thực hiện trong thời gian ngắn, vì vậy cần phải có đội ngũ cán bộ giỏi, chuyên môn cao mới có thể thực hiện. Nếu có thể hoàn thiện được thì hiệu quả về lợi ích phương pháp này đem lại rất lớn.
Về phương pháp xếp loại khách hàng: chi nhánh sử dụng các tỷ số tài chính và phương pháp cho điểm phân loại tín dụng để làm căn cứ đánh giá khách hàng trong cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn. Đối với các chỉ tiêu tài chính việc cho điểm như nhau là chưa hợp lí. Vì đối mỗi với loại hình cho vay cán bộ tín dụng cần xem xét thận trọng hơn đối với từng chỉ tiêu khác nhau.
Đối với các chỉ tiêu đánh giá khách hàng về năng lực quản lý, môi trường kinh doanh, uy tín giao dịch với khách hàng,.. .Đó là những chỉ tiêu yêu cầu cán bộ tín dụng phải lựa chọn theo những yêu cầu sẵn có, vì vậy không thể bao quát hết được tình hình của doanh nghiệp, gây khó khăn trong việc xếp loại doanh nghiệp. Vì vậy cần hoàn thiện và xây dựng hệ thống xếp loại khách hàng một cách phù hợp.