Áp dụng mô hình camels vào phân tích hoạt động kinh doanh của NHTMCP công thương việt nam khoá luận tốt nghiệp 015

ỊI ⅛ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TÓT NGHIỆP ĐỀ TÀI: ÁP DỤNG MƠ HÌNH CAMELS VÀO PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM Sinh viên thực : NGUYEN THỊ THÀNH Lớp : K18NHK Khóa : 2015 - 2019 Mã sinh viên : 18A4000648 Giảng viên hướng dẫn : TS CHU KHÁNH LÂN Hà Nội, tháng 05 năm 2019 LỜI CẢM ƠN Em xin chân thành cảm ơn thầy, cô giáo trường Học viện Ngân hàng dạy dỗ trang bị cho em đầy đủ kiến thức kỹ để em áp dụng vào sống sau Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Thầy Chu Khánh Lân nhiệt tình hỗ trợ hướng dẫn em suốt q trình viết khóa luận tốt nghiệp Bài khóa luận cịn nhiều thiếu sót trình độ kinh nghiệm thân nhiều hạn chế nên em mong nhận góp ý từ phía thầy để em hồn thành khóa luận Cuối cùng, em xin kính chúc thầy dồi sức khỏe, thành công công việc sống Em xin chân thành cảm ơn! i LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan khóa luận nghiên cứu độc lập mình, dựa sở lý thuyết thực tế hỗ trợ từ TS Chu Khánh Lân Các số liệu tài liệu tham khảo khóa luận trích dẫn hồn tồn trung thực Nếu có sai sót hay gian lận em xin chịu hồn toàn trách nhiệm trước Hội đồng Hà Nội, ngày tháng 05 năm 2019 Người cam đoan Nguyễn Thị Thành ii MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tổng quan nghiên cứu 2.1 Nguồn gốc mơ hình Camels 2.2 Các nghiên cứu liên quan Khoảng trống nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu 6 Đóng góp khóa luận Kết cấu khóa luận CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ ÁP DỤNG MƠ HÌNH CAMELS VÀO PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.1.1 Giới thiệu Ngân hàng thương mại .8 1.1.2 Các hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại .12 1.2 Những vấn đề phân tích hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 13 1.2.1 Định nghĩa phân tích hoạt động kinh doanh 13 1.2.2 Sự cần thiết việc phân tích hoạt động kinh doanh .14 1.2.1 Mục đích phân tích hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 14 1.3 Áp dụng mơ hình Camels để phân tích hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 14 1.3.1 Giới thiệu mơ hình Camels 15 iii 1.3.2 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.2.4 2.2.5 2.2.6 2.3.1 2.3.2 2.3.3 Nội dung phân tích 16 Tóm tắt chương I 24 CHƯƠNG II: ÁP DỤNG MƠ HÌNH CAMELS VÀO PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 25 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 25 Thông tin khái quát 25 Mơ hình quản trị, cấu máy quản lý 26 Khái quát hoạt động kinh doanh 27 2.2 Áp dụng mô hình Camels vào phân tích hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam .28 Mức độ an toàn vốn (C) 28 Chất lượng tài sản (A) .34 Chất lượng quản lý (M) .43 Khả sinh lời (E) 47 Khả khoản (L) 51 Độ nhạy cảm với rủi ro thị trường (S) .53 2.3 Đánh giá chung 56 Thành công 56 Tồn .57 Nguyên nhân .59 Kết luận chương II 62 CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ NHẰM CẢI THIỆN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 63 iv 3.1 3.1.1 3.1.2 3.2.1 3.2.2 3.2.3 3.2.4 3.2.5 3.2.6 3.2.7 3.2.8 3.3.1 3.3.2 3.3.3 Định hướng phát triểnMỤC Ngân hàng TMCP DANH CÁC TỪ VIẾT TẮTCông Thương Việt Nam 63 Mục tiêu tài 64 Mục tiêu cụ thể 64 3.2 Một số giải pháp cải thiện hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 67 Giải pháp phía nguồn vốn .67 Giải pháp nâng cao chất lượng tài sản 67 Giải pháp khả sinh lời 68 Giải pháp quản trị rủi ro 68 Nâng cao chất lượng quản lý 70 Phát triển nâng cao chất lượngnguồn nhân lực 70 Phát triển công nghệ thông tin 71 Tăng cường công tác truyền thông,quảng bá thương hiệu 71 3.3 Kiến nghị 71 Đối với Chính phủ .71 Đối với Bộ Tài Chính 72 Đối với Ngân hàng Nhà NướcViệt Nam 72 Kết luận chương III 73 KẾT LUẬN 74 Từ viết tắt Nguyên nghĩa NHTM Ngân hàng thương mại TMCP Thương mại cổ phần FED Cục dự trữ Liên bang Mỹ TCTD Tố chức tín dụng TTGS Thanh tra giám sát NHNN Ngân hàng Nhàvnước CHLB Cộng hòa Liên bang CHDCND Cộng hòa dân chủ nhân dân KTNB Kiểm toán nội QLRR Quản lý rủi ro HĐQT Hội đồng quản trị KHDN Khách hàng doanh nghiệp KD Kinh doanh CNTT Công nghệ thông tin TSCSL Tài sản có sinh lời TSSL Tài sản sinh lời DPRR Dự phòng rủi ro TW Trung ương TGĐ Tổng Giám đốc VAMC Công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam TNDN Thu nhập doanh nghiệp Bảng Bảng 2.1: Cơ cấu nguồn vốn Vietinbank giai đoạn 2016 - 2018 Trang 28 DANH MỤC BANG Bảng 2.2: Tình hình vốn chủ sở hữu Vietinbank giai đoạn 2016 2018 31 Bảng 2.3: Hệ số đòn bẩy tài Vietinbank giai đoạn 2016 2018 32 Bảng 2.4: Cơ cấu tài sản Vietinbank giai đoạn 2016 - 2018 34 36 Bảng 2.5: Tỷ lệ tài sản có sinh lời giai đoạn 2016 - 2018 Bảng 2.6: Tỷ lệ nợ hạn Vietinbank giai đoạn 2016 - 2018 39 Bảng 2.7: Tỷ lệ nợ xấu Vietinbank giai đoạn 2016 - 2018 40 Bảng 2.8: Chi phí DPRR/Dư nợ bq Vietinbank giai đoạn 2016 2018 Bảng 2.9: Hệ số khả bù đắp rủi ro Vietinbank giai đoạn 2016 41 41 - 2018 Bảng 2.10: Tiền lương bình quân nhân viên Vietinbank giai đoạn 2016 - 2018 44 Bảng 2.11: Số đào tạo nhân viên Vietinbank năm giai đoạn 2016 - 2018 45 Bảng 2.12: ROA ROE Vietinbank giai đoạn 2016 - 2018 Bảng 2.13: Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên Vietinbank giai đoạn 2016 2018 Bảng 2.14: Trạng thái tiền mặt Vietinbank giai đoạn 2016 - 2018 vi 47 50 50 Bảng 2.15: Trạng thái ngân quỹ Vietinbank giai đoạn 2016 - 2018 Bảng 2.16: Tỷ lệ dự trữ khoản Vietinbank giai đoạn 2016 2018 51 52 Bảng 2.17: Hệ số GAP/A Vietinbank giai đoạn 2016 - 2018 53 Bảng 2.18: Khe hở lãi suất Vietinbank giai đoạn 2016 - 2018 53 Bảng 2.19: Tỷ lệ Trạng thái ngoại tệ/Vốn tự có Vietinbank giai đoạn 2016 - 2018 Biểu đồ 54 Trang Biểu đồ 2.1: Tổng nguồn vốn tốc độ tăng trưởng nguồn vốn Vietinbank giai đoạn 2016 - 2018 27 MỤC SƠ ĐỒ Biểu đồ 2.2: Hệ số an toàn vốn Vietinbank,DANH Vietcombank, BIDV giai đoạn 2015-2018 Sơ đồ 29 Trang Biểu đồ 2.3: QuySơ môđồvà2.1: tốcCơ độ cấu tăngbộ trưởng vốn chủngân sở hữu máy quản lý hàng Vietinbank 31 Biểu đồ 2.4: Hệ số địn bẩy tài Vietinbank, Vietcombank BIDV giai đoạn 2016 - 2018 32 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.5: Dư nợ tín dụng Vietinbank,Vietcombank BIDV giai đoạn 2016 - 2018 vii 37 26 nghệ cao theo quy định Luật công nghệ cao văn hướng dẫn Luật công nghệ cao Trong năm qua Vietinbank giảm dần tỷ trọng lĩnh vực truyền thống trước lĩnh vực ưu tiên, đầu tư nhiều vào mảng bán lẻ điều khiến cho tốc độ tăng trưởng tín dụng giảm Việc bỏ lợi để đầu tư vào mảng làm nhiều chi phí ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng Chính sách tiền tệ Ngân hàng Nhà nước: Cuối năm 2015, NHNN yêu cầu ngân hàng triển khai xử lý nợ xấu theo Nghị 42 toàn hệ thống VAMC, nghị đề đến năm 2020 ngân hàng định có Vietinbank phải xử lý toàn nợ xấu VAMC Tuy nhiên, khoản chi phí xử lý nợ xấu khoản khơng nhỏ ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng Sự cạnh tranh thị trường liên ngân hàng ngày gay gắt: khơng có tham gia ngân hàng nội địa mà cịn có xuất nhiều chi nhánh ngân hàng nước với tiềm lực, chun nghiệp, trình độ cơng nghệ đại Ngồi cịn có cơng ty tài với sản phẩm đa dạng hướng tới thị trường bán lẻ b) Nguyên nhân chủ quan Do quy định tài ngân hàng TMCP tỷ lệ sở hữu Nhà nước với NHTM 65%, năm 2018 năm thứ ba kéo dài yêu cầu tăng vốn điều lệ VietinBank mà thực Do tỷ lệ sở hữu nhà đầu tư nước lấp đầy, tỷ lệ sở hữu Nhà nước giảm xuống mức tối đa, nên ngân hàng phát hành riêng lẻ để tăng vốn; tăng vốn từ cổ đông hữu bất khả thi khơng có nguồn từ ngân sách Nhà nước bố trí tham gia với tư cách cổ đông lớn Không tăng vốn điều lệ suốt ba năm qua, tiêu tăng trưởng VietinBank khai thác đến gần giới hạn, đặc biệt tín dụng Tín dụng nguồn chính, tạo cấu phần lớn cho lợi nhuận, theo tăng trưởng lợi nhuận hạn chế Định hướng chiến lược ngân hàng đồng thời áp lực phải trì tỷ lệ nợ xấu thấp, mức trích lập dự phòng rủi ro cao, áp lực tăng vốn khiến cho Vietinbank phải thắt chặt tăng trưởng tín dụng để kiểm soát rủi ro đồng thời đầu tư vào kênh khác an tồn trái phiếu Chính phủ Không thể phủ nhận việc làm giảm tỷ lệ 60 nợ xấu đồng thời giảm tài sản có rủi ro để tăng hệ số an toàn vốn kéo theo sụt giảm thu nhập, lợi nhuận đặt gánh nặng lên cho ngân hàng việc trì cân đối tài Trong năm 2018 vừa qua chưa Chính phủ phê duyệt phương án tăng vốn nên quý 4/2018, ngân hàng buộc phải giảm quy mô kinh doanh để bảo đảm an tồn vốn, theo dư nợ tín dụng Vietinbank giảm 26 nghìn tỷ đồng so với quý trước Do vậy, tăng trưởng tín dụng năm 2018 VietinBank đạt 9,39%, bảo đảm nhu cầu vốn thiết yếu doanh nghiệp người dân Vietinbank ghi nhận khoản lỗ 853 tỷ đồng lợi nhuận trước thuế quý 4/2018, lợi nhuận sau thuế âm 698 tỷ đồng Trong quý này, điểm nhấn đáng ý thu nhập lãi Vietinbank đạt gần 573 tỷ đồng, 8% số quý IV.2017 (7.116 tỷ đồng) Đây nguyên nhân sụt giảm mạnh lợi nhuận ngân hàng năm 2018 Do cán chưa chấp hành quy trình cho vay như: khơng đánh giá đầy đủ xác khả tài khách hàng trước cho vay, cho vay khống, thiếu tài sản đảm bảo, cho vay vượt tỷ lệ an tồn Đồng thời cán Ngân hàng khơng kiểm tra, giám sát chặt chẽ tình hình sử dụng vốn vay khách hàng Do trình độ nghiệp vụ cán tín dụng cịn nên việc đánh giá dự án, hồ sơ xin vay chưa tốt, cịn xảy tình trạng dự án thiếu tính khả thi mà cho vay Cán Ngân hàng thiếu tinh thần trách nhiệm, vi phạm đạo đức kinh doanh như: thông đồng với khách hàng lập hồ sơ giả để vay vốn, xâm tiêu giải ngân hay thu nợ Ngân hàng sa vào lối mòn cấp tín dụng dựa nhiều lợi nhuận kỳ vọng tài sản bảo đảm mà không gắn liền với rủi ro, không quán triệt nguyên tắc đánh đổi rủi ro lợi nhuận khiến ngân hàng phải đứng trước ngã rẽ: mở rộng tín dụng mức để chạy theo lợi nhuận có điều kiện thuận lợi, thu hẹp mức vấp phải khó khăn Nguyên nhân nợ xấu ngân hàng gia tăng thời gian qua, xuất phát từ việc nhà băng bán khoản nợ xấu sang Công ty Quản lý tài sản tổ 61 chức tín dụng Việt Nam Đến nay, tròn năm, với khoản không xử lý được, trái phiếu VAMC đáo hạn ngân hàng phải ghi nhận lại nợ xấu bán khiến số nợ xấu tăng cao Bên cạnh đó, nợ xấu lại phát sinh ngân hàng mạnh tay cho vay Điều thể qua việc quý đầu năm, ngân hàng cho vay gần hết hạn mức tín dụng giao Việc tăng trưởng tín dụng thường mang lại kết kinh doanh tốt 80% lợi nhuận ngân hàng phụ thuộc vào tín dụng, chiều ngược lại, lại nguyên nhân dẫn đến nợ xấu gia tăng Việc VietinBank khẩn trương áp dụng chuẩn mực Basel II khiến tiêu chuẩn phân loại nợ nâng cao hơn, làm cho phận nợ chuyển nhóm, tác động trực tiếp đến lãi dự thu dẫn đến thu nhập lãi giảm 4.657 tỷ đồng so với năm ngoái Ket luận chương II Chương II khóa luận trước hết giới thiệu thông tin chung Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam trình hình thành, phát triển hoạt động kinh doanh ngân hàng Qua đánh giá tình hình kinh doanh Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam thơng qua mơ hình Camels Từ đánh giá thành cơng, hạn chế nguyên nhân hạn chế 62 CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ NHẰM CẢI THIỆN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 3.1 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Năm 2019, kinh tế giới dự báo tăng trưởng chậm lại với rủi ro, thách thức từ chiến tranh thương mại, biến động khó lường thị trường tài chính, tiền tệ Trong bối cảnh đó, dự báo kinh tế Việt Nam trì đà tăng trưởng nhờ tảng vĩ mô ổn định, chất lượng tăng trưởng, lực cạnh tranh cải thiện triển vọng từ hiệp định thương mại Chính sách tiền tệ tiếp tục điều hành linh hoạt, góp phần hỗ trợ tăng trưởng kiểm sốt lạm phát bình qn khoảng 4% Môi trường vĩ mô ổn định tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động Ngành Ngân hàng Tuy nhiên bối cảnh dư địa tăng trưởng quy mơ gặp hạn chế, địi hỏi tồn hệ thống không ngừng nâng cao chất lượng, hiệu khả ứng phó với thay đổi mơi trường kinh doanh Trên sở bám sát đạo Đảng, Chính phủ Nghị số 01/NQ-CP ngày 1/1/2019 kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội năm 2019, đạo NHNN ngày 8/1/2019 tổ chức thực nhiệm vụ, giải pháp trọng tâm Ngành Ngân hàng năm 2019, mục tiêu, kế hoạch kinh doanh trung hạn Phương án cấu lại gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016 - 2020, toàn hệ thống VietinBank năm 2019 tiếp tục đổi mới, sáng tạo, nắm bắt hội thị trường, tận dụng hội, tập trung tăng trưởng hiệu quả, đa dạng cấu doanh thu, tăng cường xử lý khoản nợ rủi ro, nợ xấu, quản trị chi phí phù hợp với tốc độ tăng trưởng quy mô kinh doanh VietinBank tiếp tục đổi hệ thống quản trị phù hợp với thông lệ, chuẩn mực quốc tế tiên tiến, nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro, kiểm soát tốt chất lượng tăng trưởng nâng cao hiệu kinh doanh, định hướng trở thành ngân hàng cung cấp chất lượng dịch vụ tốt Năm 2019, kế hoạch kinh doanh VietinBank tiếp tục phụ thuộc chủ yếu vào lộ trình tăng vốn trình quan có thẩm quyền Trong trường hợp VietinBank giữ lại toàn lợi nhuận năm 2017, 2018 thực biện pháp cải thiện tỷ lệ an tồn vốn khác thối vốn cơng ty con, bán 63 danh mục đầu tư năm 2019, VietinBank cần triển khai liệt để hoàn thành tốt các tiêu kế hoạch kinh doanh 3.1.1 Mục tiêu tài Mục tiêu năm 2019: - Tổng tài sản tăng 2% - 5% - Dư nợ tín dụng tăng 6% - 7% - Nguồn vốn huy động từ TCKT dân cư tăng 10% - 12% - Tỷ lệ nợ xấu (nội bảng) 2% - Lợi nhuận trước thuế hợp đạt 9.500 tỷ đồng (trong LNTT riêng lẻ đạt 9.000 tỷ đồng - Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu riêng lẻ hợp tuân thủ quy định NHNN 9% - Tỷ lệ khả chi trả tuân thủ quy định NHNN 10% - Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung dài hạn tuân thủ quy định NHNN 45% - Tỷ lệ cho vay so với tổng tiền gửi tuân thủ quy định NHNN 80% 3.1.2 Mục tiêu cụ thể ❖ Đối với công tác kinh doanh - - Tiếp tục nâng cao lực tài chính: bám sát phương án tăng vốn trình Chính phủ xem xét phê duyệt, chủ động thực phương án cải thiện vốn tự có thơng qua phát hành trái phiếu thứ cấp, bán khoản trái phiếu thứ cấp đầu tư TCTD khác; tái cấu trúc danh mục tài sản có rủi ro, nâng cao hiệu đầu tư, góp vốn đồng thời thực kiểm sốt, cấu lại khoản đầu tư vào công ty con, cơng ty liên kết Thực thối vốn đầu tư ngồi Ngành, đơn vị khơng hiệu Kiểm sốt quy mơ tài sản có rủi ro theo hướng tối ưu hóa cấu dư nợ, tài sản, ưu tiên tài sản có hệ số rủi ro thấp, đẩy mạnh hoạt động dịch vụ qua giảm bớt áp lực tăng vốn tự có Đẩy mạnh tăng trưởng quy mơ an tồn, hiệu theo hướng phù hợp với kế hoạch vốn nhằm đảm bảo tỷ lệ an tồn theo quy định thơng qua cơng tác giao kế hoạch, đánh giá kết thực hiện, chế động lực: Thúc 64 đẩy tăng trưởng trọng tâm vào phân khúc có hiệu sinh lời cao khách hàng bán lẻ khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa; đồng thời trì thị phần phù hợp, giữ vững chọn lọc khách hàng tốt, khách hàng có khả phát triển đa dạng dịch vụ bán chéo phân khúc khách hàng doanh nghiệp lớn, khách hàng FDI Đẩy mạnh hiệu tất phân khúc, đảm bảo kiểm sốt quy mơ tăng trưởng giữ khách hàng tốt đáp ứng nhu cầu vốn đáng, cấp thiết kinh tế Bên cạnh hoạt động tín dụng, cơng tác huy động vốn tiếp tục nhiệm vụ trọng tâm, tập trung khai thác nguồn vốn có chi phí thấp, nguồn tiền gửi CASA, qua quản trị hiệu chi phí vốn - Tiếp tục thúc đẩy đa dạng hóa cấu thu nhập, đẩy mạnh thu phí: Phát triển mạnh sản phẩm, dịch vụ ngân hàng toán ngân hàng đầu tư đại Tập trung rà soát tổng thể sản phẩm, dịch vụ, cung cấp sản phẩm phù hợp nhu cầu khách hàng, tập trung phát triển sản phẩm có hàm lượng cơng nghệ cao, tăng tính tiện ích, trước, khác biệt Định vị khách hàng mục tiêu, đổi cách thức tiếp cận khách hàng Đẩy mạnh bán chéo, bán thêm sản phẩm, dịch vụ, tăng cường chế động lực phí, nâng cao hiệu thu phí Tiếp tục cải tiến, đổi mới, đại hóa quy trình cung cấp sản phẩm, dịch vụ theo hướng đơn giản hóa thủ tục, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng giao dịch với ngân hàng, tăng cường áp dụng công cụ hỗ trợ bán hàng, công cụ đánh giá hiệu sản phẩm, dịch vụ, đánh giá hài lòng khách hàng nhằm nâng cao chất lượng ❖ Đối với công tác quản trị rủi ro - Tiếp tục nâng cao lực tài chính, bám sát phương án tăng vốn trình Chính phủ xem xét phê duyệt, chủ động thực phương án cải thiện vốn tự có thơng qua phát hành trái phiếu thứ cấp, bán khoản trái phiếu thứ cấp đầu tư TCTD khác; tái cấu trúc danh mục tài sản có rủi ro, nâng cao hiệu đầu tư, góp vốn đồng thời thực kiểm soát, cấu lại khoản đầu tư vào công ty con, công ty liên kết Thực thối vốn đầu tư ngồi Ngành, đơn vị khơng hiệu Kiểm sốt quy mơ tài sản có rủi ro 65 theo hướng tối ưu hóa cấu dư nợ, tài sản, ưu tiên tài sản có hệ số rủi ro thấp, đẩy mạnh hoạt động dịch vụ qua giảm bớt áp lực tăng vốn tự có - Đẩy mạnh tăng trưởng quy mơ an tồn, hiệu theo hướng phù hợp với kế hoạch vốn nhằm đảm bảo tỷ lệ an toàn theo quy định thông qua công tác giao kế hoạch, đánh giá kết thực hiện, chế động lực: Thúc đẩy tăng trưởng trọng tâm vào phân khúc có hiệu sinh lời cao khách hàng bán lẻ khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa; đồng thời trì thị phần phù hợp, giữ vững chọn lọc khách hàng tốt, khách hàng có khả phát triển đa dạng dịch vụ bán chéo phân khúc khách hàng doanh nghiệp lớn, khách hàng FDI Đẩy mạnh hiệu tất phân khúc, đảm bảo kiểm sốt quy mơ tăng trưởng giữ khách hàng tốt đáp ứng nhu cầu vốn đáng, cấp thiết kinh tế Bên cạnh hoạt động tín dụng, cơng tác huy động vốn tiếp tục nhiệm vụ trọng tâm, tập trung khai thác nguồn vốn có chi phí thấp, nguồn tiền gửi CASA, qua quản trị hiệu chi phí vốn - Tiếp tục thúc đẩy đa dạng hóa cấu thu nhập, đẩy mạnh thu phí: Phát triển mạnh sản phẩm, dịch vụ ngân hàng toán ngân hàng đầu tư đại Tập trung rà soát tổng thể sản phẩm, dịch vụ, cung cấp sản phẩm phù hợp nhu cầu khách hàng, tập trung phát triển sản phẩm có hàm lượng cơng nghệ cao, tăng tính tiện ích, trước, khác biệt Định vị khách hàng mục tiêu, đổi cách thức tiếp cận khách hàng Đẩy mạnh bán chéo, bán thêm sản phẩm, dịch vụ, tăng cường chế động lực phí, nâng cao hiệu thu phí Tiếp tục cải tiến, đổi mới, đại hóa quy trình cung cấp sản phẩm, dịch vụ theo hướng đơn giản hóa thủ tục, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng giao dịch với ngân hàng, tăng cường áp dụng công cụ hỗ trợ bán hàng, công cụ đánh giá hiệu sản phẩm, dịch vụ, đánh giá hài lòng khách hàng nhằm nâng cao chất lượng ❖ Cơng tác đại hóa ngân hàng Hồn thiện Chiến lược CNTT thời kỳ Cách mạng Công nghiệp 4.0 phát triển mạnh mẽ Khai thác triệt để tính vượt trội hệ thống CoreBanking việc nâng cao hiệu kênh phân phối, phát triển sản 66 phẩm dịch vụ, hỗ trợ tối đa cho hoạt động kinh doanh, quản trị rủi ro, hoạt động nghiệp vụ tăng suất lao động toàn hệ thống 3.2 Một số giải pháp cải thiện hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 3.2.1 Giải pháp phía nguồn vốn Trong năm gần tỷ lệ an tồn vốn Vietinbank có xu hướng giảm, dẫn đến yêu cầu đặt ngân hàng nâng cao tỷ lệ an toàn vốn, biện pháp tốt để gia tăng tỷ lệ tăng vốn tự có - Phát hành thêm cổ phiếu: Biện phápnày giúp ngân hàng tự chủ mặt tài chính, nhiên lại tốn chi phí phát hành dẫn đến tượng “pha loãng” quyền sở hữu cổ đông - Phát hành trái phiếu dài hạn có khả chuyển đổi: Lợi phương án tạo nguồn vốn có khả sử dụng lâu dài, tạm thời không làm thay đổi quyền sở hữu cổ đông, phần chi phí trả lãi tính vào chi phí trừ để tính thuế TNDN Tuy nhiên, ngân hàng phải tính tốn thật kỹ lưỡng lãi suất trái phiếu khoản chi phí khơng phụ thuộc vào kết kinh doanh nên tạo gánh nặng tài cho ngân hàng - Tăng vốn từ lợi nhuận để lại: Đây nguồn vốn bổ sung có ý nghĩa vơ quan trọng cần thiết với ngân hàng Nguồn vốn nội vừa an tồn cịn giúp ngân hàng không bị phụ thuộc vào thị trường vốn chịu chi phí vốn - Chia cổ tức cổ phiếu cho cổ đông không chia cổ tức tiền mặt để tăng vốn tự có Nâng cao hiệu huy động vốn: Trong giai đoạn 2016 - 2018 tốc độ tăng trưởng nguồn vốn giảm nhanh nguyên nhân chủ yếu đến từ huy động vốn Vì vậy, để nâng cao hiệu huy động vốn ngân hàng cần đa dạng hóa sản phẩm huy động, xây dựng sách lãi suất hấp dẫn với nâng cao chất lượng phục vụ 3.2.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tài sản 67 Vietinbank cần nâng cao chất lượng danh mục đầu tư có hiệu Trước đầu tư, ngân hàng cần nâng cao lực phân tích, nghiên cứu thị trường dự đoán xu hướng lãi suất, rủi ro xảy thương lai, từ đưa chiến lược đầu tư sinh lời phù hợp với vị rủi ro ngân hàng Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng: So với ngân hàng khác hệ thống sản phẩm Vietinbank cịn nghèo nàn ngân hàng cần phát triển thêm sản phẩm nhằm đáp ứng nhu cầu thị trường, đặc biệt bối cảnh cho vay tiêu dùng có xu hướng nóng trở lại Nâng cao chất lượng thẩm định giám sát chặt chẽ thẩm định tín dụng Tăng cường cơng tác kiển tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng: Ngân hàng cần thực kiểm tra, giám sát toàn quy trình tín dụng trước, sau vay từ kịp thời xử lý rủi ro xảy Đồng thời cần tiến hành theo dõi, kiểm tra chặt chẽ mục đích sử dụng vốn khách hàng có hợp đồng tín dụng hay khơng nhằm kịp thời xử lý gian nận xảy Thường xuyên đào tạo nâng cao trình độ chun mơn đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng cán thẩm định 3.2.3 Giải pháp khả sinh lời Gia tăng cấu thu nhập từ hoạt động dịch vụ nguồn thu nhập mang lại rủi ro cho ngân hàng Thực tốt quản trị tài chính, hiệu hoạt động đầu tư, xây dựng bản, kế hoạch động dịch vụ, kiểm soát chặt chẽ chi phí hoạt động bảo đảm thiết thực, phục vụ hoạt động kinh doanh, hướng tới nâng cao suất lao động tiết kiệm chi phí toàn hệ thống Nâng cao hiệu hoạt động đơn vị mạng lưới, đặc biệt phòng giao dịch; có biện pháp xử lý dứt điểm, mạnh mẽ với phịng giao dịch khơng hiệu 3.2.4 Giải pháp quản trị rủi ro Triển khai mơ hình vịng kiểm sốt xun suốt theo nghiệp vụ, đổi nâng cao hiệu hoạt động máy KSNB thơng qua hồn thiện chế sách nâng cao ứng dụng chương trình kiểm sốt hoạt động, đảm bảo lỗi 68 không tuân thủ phát kịp thời, rủi ro sớm nhận định sớm, vấn đề chế, quy trình, hệ thống nghiên cứu chỉnh sửa, hỗ trợ giải vướng mắc chi nhánh - Quản trị rủi ro tín dụng Ngồi biện pháp nâng cao lực thẩm định nêu, ngân hàng cần tiến hành phân cấp, phân quyền, quy định rõ phạm vi trách nhiệm cho cấp bậc toàn quy trính cấp tín dụng Đối với hoạt động tín dụng ngân hàng cần kiểm soát quản lý rủi ro tín dụng cách thiết lập hạn mức tín dụng tương ứng với mức độ rủi ro mà ngân hàng chấp nhận khách hàng, lĩnh vực ngành nghề Thiết lập quy trình sốt xét chất lượng tín dụng cho phép dự báo sớm thay đổi tình hình tài chính, khả trả nợ khách hàng dựa yếu tố định tính định lượng Hạn mức tín dụng khách hàng thông qua việc sử dụng hệ thống xếp hàng tín dụng Đối với hoạt động đầu tư, cho vay thị trường liên ngân hàng: Ngân hàng cần kiểm soát quản lý rủi ro cách thiết lập hạn mức đầu tư liên ngân hàng khách hàng sở phân tích đánh giá rủi ro ngân hàng Vietinbank nên rà sốt, xác định số nợ xấu có TSĐB số nợ xấu khơng có TSĐB, đánh giá khả trả nợ, có biện pháp thu hồi nợ phù hợp theo nhóm: xử lý TSĐB, bán nợ cho VAMC, miễn giảm lãi để thu hồi nợ, sử dụng DPRR để xóa nợ - Quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng cần thường xuyên điều chỉnh cấu Tài sản - Nguồn vốn ngân hàng theo hướng có lợi theo giai đoạn, thời kỳ hoạt động; có biện pháp đối phó nhận thấy có rủi ro chẳng hạn sử dụng cơng cụ tài phái sinh Ở cấp độ danh mục: Ngân hàng hồn thành, thức triển khai nâng cấp hệ thống phần mềm Quản lý Tài sản Nợ - Có (ALM) chạy đến cấp độ giao dịch theo thông lệ quốc tế, cung cấp tự động báo cáo chênh lệch kỳ hạn định giá lại 69 theo kỳ hạn danh nghĩa theo hành vi ứng xử, báo cáo phân tích kịch tăng giảm lãi suất, nhằm hỗ trợ công tác quản lý rủi ro lãi xuất ngân hàng Ở cấp độ giao dịch: Tất hợp đồng tín dụng phải có điều khoản phịng ngừa rủi ro lãi suất để đảm bảo ngân hàng chủ động trước biến động bất thường thị trường; lãi suất cho vay phải xây dựng sở phản ánh chi phí huy động vốn thức tế ngân hàng - Quản trị rủi ro khoản Ngân hàng nên áp dụng quản trị khoản kết hợp Ban hành quy định, quy trình quản lý khoản có quy định quản lý khoản theo kỳ hạn, số đo lường rủi ro khoản, xây dựng hệ thống dự phòng khoản để chủ động có biến động Ngồi ngân hàng nên trì danh mục tài sản dự trữ thứ cấp để dự phòng trường hợp khoản khó khăn khoản đầu tư trái phiếu Chính phủ 3.2.5 Nâng cao chất lượng quản lý Tiếp tục rà sốt, kiện tồn mơ hình hoạt động, khối nghiệp vụ từ Trụ sở tới Chi nhánh sở yêu cầu thực tiễn hoạt động vận dụng thông lệ quốc tế, tinh gọn máy, kiện toàn mạnh mẽ, nâng cao hiệu hoạt động đơn vị mạng lưới Thực tốt công tác quy hoạch, đào tạo, bồi dưỡng cán bộ, nâng cao chất lượng nhân theo hướng tinh gọn tinh nhuệ; đánh giá, đề bạt cán người, việc, chí cơng vơ tư Đổi chế thi đua theo hướng gắn với kết thực kế hoạch, giảm tiêu trung gian, tập trung vào tiêu hiệu quả, nâng cao suất lao động Tiếp tục hoàn thiện chế tiền lương góp phần phát triển nguồn nhân lực tạo động lực mạnh mẽ cho toàn hệ thống 3.2.6 Phát triển nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Đào tạo nguồn nhân lực có: Tăng cường hoạt động đào tạo, bồi dưỡng cập nhật kiến thức cho cán nhân viên khóa đào tạo ngắn ngày ngân hàng thông qua liên kết với sở địa tạo ngồi nước, đảm bảo cho nhân viên hồn thành tốt công việc giao tạo điều kiện cho cá nhân phát triển thân 70 Cơ chế đãi ngộ hợp lý: Xây dựng môi trường làm việc cơng bằng, sách lương rõ ràng, thưởng theo kết công việc giúp tăng suất làm việc người lao động 3.2.7 Phát triển công nghệ thông tin Vietinbank cần đầu tư nâng cấp đại hóa ngân hàng hội sở chi nhánh cách đồng để đảm bảo kết nối thông tin xây dựng mạng lưới giao diện trực tuyến toàn quốc chi nhánh hội sở chính, đồng thời đảm bảo hội sở trung tâm đầu não lưu trữ, xử lý thông tin điều hành kinh doanh toàn hệ thống tạo điều kiện cho việc ứng dụng sản phẩm dịch vụ ngân hàng điện tử triển khai giao dịch ngân hàng từ xa Củng cố phát triển sản phẩm dựa tảng công nghệ đại gồm có tài khoản cá nhân kết hợp với dịch vụ: trả lương, thẻ, kê, trả sản phẩm dịch vụ, Tăng cường công tác đào tạo, chuẩn hóa cơng nghệ thơng tin cho tồn cán nhân viên Ứng dụng cơng nghệ thông tin địa giúp cho ngân hàng nâng cao chất lượng quản lý, đảm bảo an toàn hoạt động, giảm chi phí quản lý, nâng cao chất lượng dịch vụ 3.2.8 Tăng cường công tác truyền thông, quảng bá thương hiệu Hiện nay, bên cạnh chương trình quảng bá truyền thông, ngân hàng cần trọng mang đến trải nghiệm thú vị cho khách hàng Hình thức trực tiếp ngân hàng áp dụng nâng cấp không gian giao dịch nhằm tạo tiện lợi, thoải mái cho khách hàng Chẳng hạn thiết kế phịng giao dịch với nhiều chỗ ngồi thống mát, bố trí nhân viên tư vấn hỗ trợ từ cửa để khách hàng làm thủ tục nhanh gọn Bên cạnh đó, NH tăng cường đầu tư hệ thống sở hạ tầng công nghệ đại nhằm thay đổi hệ thống quản lý, cung cấp cho khách hàng nhiều phương thức toán qua dịch vụ NH điện tử nộp thuế điện tử, mua vé xem phim ứng dụng, kích hoạt khóa thẻ trực tuyến, tích lũy điểm thưởng cho khách hàng thân thiết, đăng ký trực truyến, 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với Chính phủ 71 Đảm bảo ổn định môi trường kinh tế, môi trường kinh tế ổn định tiền đề để hệ thống ngân hàng hoạt động hiệu quả, an tồn Chính phủ quan nhà nước cần phối kết hợp để đưa biện pháp đảm bảo ổn định kinh tế - trị Bên cạnh đó, Chính phủ cần phối kết hợp điều hành sách tài khóa sách tiền tệ cách linh hoạt Tiếp tục hoàn thiện đồng hệ thống pháp lý, lĩnh vực bất động sản, quyền sử dụng đất để làm sở cho việc đảm bảo tiền vay xử lý tài sản đảm bảo Tăng cường phối hợp, hỗ trợ NHTM xử lý thu hồi nợ xấu, ban hành đặc thù cho VAMC việc mua đứt khoản nợ xấu NHTM theo giá thị trường Nâng cấp hạ tầng công nghệ thông tin, Chính phủ cần có biện pháp để phát triển hạn tầng công nghệ thông tin đồng bộ, mạnh mẽ Đổi nâng cao chất lượng nguồn nhân lưc ngành ngân hàng Chính phủ cần phối hợp với Bộ giáo dục đào tạo NHNN đưa chiến lược nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, đồng thời xây dựng chuẩn mực, tiêu chuẩn cần đạt cho sinh viên tốt nghiệp ngành ngân hàng 3.3.2 Đối với Bộ Tài Chính Phát triển đồng thị trường tài Thị trường vốn có thị trường chứng khốn cần sơi động an tồn hơn, phát huy vai trò kênh dẫn vốn dài hạn cho NHTM Các sản phẩm thị trường nên đa dạng chủng loại, kỳ hạn phù hợp với chức tham gia thị trường, nâng cao chuẩn mức công bố thông tin Xây dựng quan giám sát tài chính, thực phân tích, đánh giá, theo dõi trung thực tình hình hoạt động rủi ro thị trường tài Tạo điều kiện cho thị trường chứng khốn phái sinh phát triển từ ngân hàng tận dụng cơng cụ tài phái sinh quản trị rủi ro ngân hàng 3.3.3 Đối với Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam NHNN cần tiếp tục phối hợp với ban ngành để triển khai đồng bộ, có hiệu với Chính phủ 72 NHNN tiếp tục đẩy mạnh hoạt động tái cấu hệ thống, loại bỏ ngân hàng yếu kém, đồng thời đạo ngân hàng thương mại đẩy mạnh giải pháp xử lý nợ xấu, tăng cường trích lập dự phịng rủi ro, bán nợ cho VAMC, hoàn thiện quy định pháp lý để hỗ trợ ngân hạng tái cấu xử lý nợ, nâng cao chất lượng hoạt động ngân hàng NHNN cần phối hợp thực sách tiền tệ sách tài khác cách thận trọng, linh hoạt, điều chỉnh lãi xuất, tỷ giá phù hợp với diễn biến thị trường NHNN ban hành quy định quản trị rủi ro chặt chẽ hoạt động ngân hàng, tạo điều kiện cho ngân hàng tuân thủ quy định Basel II NHNN cần nâng cao chất lượng công tác tra giám sát ngân hàng thương mại Hoàn thiện hệ thống tiêu tra giám sát, thiết lập hệ thống cảnh báo sớm để nhận diện ngân hàng gặp khó khăn Giám sát chặt chẽ NHTM tồn hệ thống NHNN cần thường xuyên tổ chức lớp đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ cho nhân viên nhà quản lý phận ngân hàng thương mại để phổ biến quy định NHNN cách hiệu quả; tổ chức hội thảo, diễn đàn để cập nhật tiếp cận với thay đổi ngành ngân hàng giới Ket luận chương III Trên sở phân tích đánh giá hoạt động Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chương II đưa khuyến nghị ngân hàng nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh chương III bao gồm: Giải pháp nguồn vốn, giải pháp nâng cao chất lượng tài sản, chất lượng quản lý, khả sinh lời, quản lý rủi ro 73 TÀI LIỆU KẾTTHAM LUẬNKHẢO Tình hình hoạt động kinh doanh Vietinbank giai đoạn 2016 - 2018 phân https://www.vietinbank.vn/web/home/vn/bao-cao-thuong-nien tích qua mơ hình CAMELS cho thấy nhìn cụ thể https://www.bidv.com.vn/vn/quan-he-nha-dau-tu/bao-cao-va-tai-lieu/baovề thực trạng ngun nhân dẫn đến kết Thơng qua việc đánh giá, cao-thuong-nien/ ngân hàng nhìn nhận điểm mạnh tích cực phát huy, thời https://www.vietcombank.com.vn/Investors/AnnualReports.aspx đồng nhận hạn chế cịn tồn để từ tìm giải pháp, https://www.sbv gov.vn hướng đắn để giải vấn đề ngày hồn thiện thân nâng http://vneconomy.vn/ mình, cao kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thương Việt http://thoibaotaichinhvietnam.vn Nam cần phấn đấu đổi mạnh mẽ nhằm tạo thay đổi tích cực hoạt http://nhandan.com.vn động Trong đó, đẩy mạnh tín dụng, quản lý danh mục đầu tư http://cafef.vn/an-so-loi-nhuan-nam-2018-cua-vietinbankhiệu8.quả, tăng cường huy động vốn, vốn tự có cơng tác quản trị rủi ro Ngoài ra, 20181208093739557.chn ngân hàng cần đầu tư vào yếu tố người khoa học công nghệ học9.hỏihttps://vietstock.vn/2019/01/vietinbank-bao-lo-quy-4-du-chi-phi-du-phongkinh nghiệm từ ngân hàng nước quốc tế Với vị ngân hàng giam-manh-65-737-652414.htm 10 https://vnexpress.net/kinh-doanh/ thương mại hàng đầu Việt Nam, VietinBank không theo đuổi mục tiêu kinh 11 https://text.123doc.org/document/2343610-mo-hinh-camels-va-thuc-trangdoanh ap-dung-tai-cac-ngan-hang-thuong-mai-viet-nam.htm hiệu tăng trưởng lợi nhuận mà hướng đến mục tiêu gắn phát triển với kinh tế - 12 xã http://doan.edu.vn/do-an/mo-hinh-camels-va-thuc-trang-ap-dung-tai-hehội đất nước, góp phần Đảng, Chính phủ thực cải thiện mơi trường thong-cac-ngan-hang-thuong-mai-viet-nam-hien-nay-39854/ xã hội, xóa đói, giảm nghèo nhanh bền vững Bên cạnh đó, VietinBank 13 http://thoibaonganhang.vn/thanh-tra-giam-sat-theo-mo-hinh-camels-co-thenâng cao lực tài chính, người, cơng nghệ, để đáp ứng mục tiêu phát triển ap-dung-day-du-tu-nam-2015-6004.html bền vững ngân hàng toàn xã hội Trong năm 2019, VietinBank phấn tổ chức dụngthực nămhiện 2010 đấu14 tiếp Luật tục làCác ngân hàng tín đầu nghĩa vụ với cộng đồng, triển khai dự 15.cơng Giáo trình trị hội, ngânthể hàng Họctriết việnlýNgân hàng 2001 án trình anQuản sinh xã hiệncủa “Nâng giá năm trị sống” Mục 16 Tài liệu học tập Lập phân tích báo cáo tài ngân hàng thương mại300 tiêu đưa Vietinbank trở thành ngân hàng hàng đầu Việt Nam nằm top Học viện Ngân nămthế 2018 Thươngcủa hiệu ngân hàng giáhàng trị giới 17 Giáo trình Tín dụng ngân hàng Học viên Ngân hàng 18 Giáo trình Tiền tệ - Ngân hàng Học viện Ngân hàng 19 Thông tư 13/2018/TT-NHNN 74 ... hiểu rõ tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam em lựa chọn đề tài ? ?Áp dụng mơ hình Camels vào phân tích hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam? ?? Tổng... lại lý luận phân tích hoạt động kinh doanh ngân hàng sử dụng mơi hình Camels Đánh giá hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam sử dụng mô hình Camels Đề xuất số giải pháp cải... TMCP Công thương Việt Nam CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ ÁP DỤNG MƠ HÌNH CAMELS VÀO PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại