Phân tích hoạt động kinh doanh theo mô hình CAMELS tại NHTMCP công thương việt nam khoá luận tốt nghiệp 582

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG ^>^⅛ £Q ^>^ft KHÓA LUẬN TÓT NGHIỆP Đề tài: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THEO MƠ HÌNH CAMELS TẠI NHTMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM Họ tên sinh viên : VŨ MINH NGỌC Lớp : K18NHL Khóa : 2015 - 2019 Mã sinh viên : 18A4000530 Giảng viên hướng dẫn : PGS.TS NGUYỄN THÙY DƯƠNG Hà Nội, tháng 05 năm 2019 LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan khóa luận tốt nghiệp với đề tài “Phân tích hoạt động kinh doanh theo mơ hình CAMELS NHTMCP Cơng thương Việt Nam” hướng dẫn PGS.TS Nguyễn Thùy Dương cơng trình nghiên cứu khoa học riêng em Trong q trình viết, em có tham khảo, kế thừa lý luận chung mơ hình CAMELS việc áp dụng mơ hình phân tích đánh giá, sử dụng thơng tin số liệu từ số tạp chí, báo điện tử Các số liệu trung thực, nội dung trích dẫn ghi rõ nguồn gốc kết luận nghiên cứu chưa công bố nghiên cứu khoa học Hà Nội, tháng năm 2019 Tác giả đề tài Vũ Minh Ngọc i LỜI CẢM ƠN Em xin gửi lời cảm ơn tới Ban Giám đốc Học viện ngân hàng thầy cô trường Học viện ngân hàng tạo điều kiện cho em học hỏi, rèn luyện tích lũy kiến thức suốt bốn năm học vừa qua, để từ em hồn thành khóa luận tốt nghiệp Em xin gửi lời cảm ơn PGS.TS Nguyễn Thùy Dương hướng dẫn tận tình cho em phương pháp, nội dung giải đáp thắc mắc q trình thực khóa luận tốt nghiệp Do kiến thức khả hạn chế nên khóa luận em khơng thể tránh khỏi thiếu sót Em mong muốn nhận góp ý, chia sẻ thầy cô bạn để khóa luận hồn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên thực Vũ Minh Ngọc ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC VIẾT TẮT .v DANH MỤC BẢNG .vi DANH MỤC BIỂU ĐỒ .vii LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ LUẬN VỀ MƠ HÌNH CAMELS TRONG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM 11 1.1 Khái quát phân tích hoạt động kinh doanh NHTM 11 1.1.1 Khái niệm 11 1.1.2 Cơ sơ phân tích hoạt động kinh doanh NHTM .12 1.1.3 Các phương pháp phân tích hoạt động kinh doanh NHTM 13 1.2 Mơ hình Camels phân tích hoạt động kinh doanh 15 1.2.1 Giới thiệu mơ hình Camels .15 1.2.2 Nội dung mơ hình Camels 17 1.2.3 Ưu nhược điểm mô hình CAMELS 29 KẾT LUẬN CHƯƠNG 30 CHƯƠNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THEO MƠ HÌNH CAMELS TẠI NHTMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM .31 2.1 Phân tích hoạt động kinh doanh theo mơ hình Camels Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 31 2.1.1 Mức độ an toàn vốn 31 2.1.2 Chất lượng tài sản .35 2.1.3 Năng lực quản trị 45 2.1.4 Khả sinh lời 51 2.1.5 Khả khoản 57 2.1.6 Mức độ nhạy cảm với thị trường 62 2.2 Đánh giá thực trạng hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam theo mơ hình CAMELS 65 2.2.1 Những kết đạt 65 iii 2.2.2 Những hạn chế 68 DANH MỤC VIẾT TẮT 2.2.3 Những nguyên nhân hạn chế 68 KẾT LUẬN CHƯƠNG 70 CHƯƠNG MỘT SỐ KHUYẾN NGHỊ NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NHTMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 71 3.3 Một số giải pháp nâng cao hoạt động kinh doanh VietinBank 71 3.3.1 Định hướng phát triển NHTMCP Công thương Việt Nam 71 3.3.2 Khuyến nghị nhằm nâng cao hoạt động kinh doanh NHTMCP Công thương Việt Nam 72 KẾT LUẬN CHƯƠNG 76 KẾT LUẬN 77 TÀI LIỆU THAM KHẢO 78 VietinBank Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam VietcomBank Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam BIDV Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam TMCP Thương mại cổ phần NHNN BCTC Ngân hàng Nhà nước Báo cáo tài BCTN Báo cáo thường niên HĐKD TCTD Hoạt động kinh doanh Tổ chức tín dụng NPT VCSH Nợ phải trả Vốn chủ sở hữu CAR Hệ số an toàn vốn SME Doanh nghiệp vừa nhỏ QLRR KTNB Quản lý rủi ro Kiểm toán nội KSNB Kiểm soát nội NIM Tỷ lệ thu nhập lãi NPM Hệ số biên lợi nhuận ròng ^AU Hiệu suất sử dụng tài sản ^FL Địn bẩy tài iv v DANH MỤC BANG Bảng 2.1: Nguồn vốn tốc độ tăng trưởng nguồn vốn VietinBank giai đoạn 2015-2018 31 Bảng 2.2: Cơ cấu nguồn vốn VietinBank giai đoạn 2016-2018 32 Bảng 2.3: Cơ cấu tổng tài sản VietinBank giai đoạn 2016-2018 35 Bảng 2.4: Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu VietinBank năm 2016 - 2018 39 Bảng 2.5: Phân loại tín dụng theo chất lượng nợ VietinBanh giai đoạn 20162018 40 Bảng 2.6: Cơ cấu dư nợ cho vay theo đối tượng khách hàng VietinBank giai đoạn 2016-2018 41 Bảng 2.7: Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro chứng khoán kinh doanh VietinBank giai đoạn 2016 - 2018 43 Bảng 2.8: Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro chứng khoán đầu tư VietinBank giai đoạn 2016 - 2018 44 Bảng 2.9: Tỷ2016 lệ trích lập dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn VietinBank giai đoạn - 2018 44 Bảng 2.10: Hiệu quản lý nhân 49 Bảng 2.11: Tỷ lệ chi phí hoạt động so với tổng thu nhập hoạt động 49 Bảng 2.12 Một số tiêu VietinBank giai đoạn 2016 - 2018 51 Bảng 2.13: Phân tích Dupont ROE 52 Bảng 2.14: Tỷ lệ lợi nhuận trước thuế so với tổng tài sản bình quân 54 Bảng 2.15: Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên NIM .55 Bảng 2.16: Số ngày lãi phải thu 56 Bảng 2.17: Tỷ lệ tài sản có tính khoản cao bình qn so với tổng tài sản bình quân 57 Bảng 2.18: Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung dài hạn 58 Bảng 2.19: Tỷ lệ tiền gửi khách hàng có số dư tiền gửi lớn so với tổng tiền gửi 61 Bảng 2.20: Tỷ lệ tổng trạng thái ngoại tệ so với vốn tự có riêng lẻ quý 62 Bảng 2.21: Chênh lệch tài sản nhạy cảm lãi suất nợ phải trả nhạy cảm lãi suất so với Vốn chủ sở hữu giai đoạn 2016 - 2018 .63 vi DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1:Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu VietinBank từ năm 2016-2018 .33 Biểu đồ 2.2:Tỷ lệ an toàn vốn cấp VietinBank từ năm 2015-2018 34 Biểu đồ 2.3: Tốc độ tăng trưởng tín dụng giai đoạn 2016 - 2018 38 Biểu đồ 2.4:Tỷ lệ ROE giai đoạn 2016 - 2018 51 Biểu đồ 2.5:Tỷ lệ ROA giai đoạn 2016 - 2018 54 Biểu đồ 2.6:Tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi giai đoạn 2016- 2018 59 vii LỜI MỞ ĐẦU Đặt vấn đề Bước sang kỷ XXI, kinh tế giới có bước chuyển quan trọng với cách mạng cơng nghiệp 4.0 ký kết hiệp định thương mại quốc tế mở hội thách thức cho quốc gia toàn cầu Điều khiến cho môi trường kinh doanh tất lĩnh vực mang tính cạnh tranh hết, đặc biệt lĩnh vực tài - ngân hàng Hiện Việt Nam thị trường ngân hàng khơng có tham gia tổ chức tài khác cơng ty cho th tài hay cơng ty bảo hiểm mà cịn ngân hàng nước ngồi với tiềm lực tài vững mạnh, sản phẩm dịch vụ chất lượng cao chuyên gia dày dặn kinh nghiệm Trong bối cảnh địi hỏi phát triển, mở rộng khơng ngừng phương diện ngân hàng thương mại nước để nâng cao vị cạnh tranh thị trường nước nói riêng quốc tế nói chung Có thể nói rang,trong 20 năm đổi mới, hệ thống ngân hàng Việt Nam có đóng góp khơng nhỏ vào phát triển kinh tế đất nước, phải kể đến vai trị quan trọng việc đẩy lùi kiềm chế lạm phát, bước trì ổn định giá trị đồng tiền tỉ giá, góp phần cải thiện kinh tế vĩ mô, môi trường đầu tư sản xuất kinh doanh; thúc đẩy hoạt động đầu tư, xuất nhập sản xuất kinh doanh đồng thời tạo hội việc làm với mức thu nhập ổn định cho hàng triệu lao động tri thức Tuy không trực tiếp tạo cải vật chất cho xã hội với đặc điểm chuyên biệt hoạt động mình, ngành ngân hàng đóng vai trị quan trọng việc thúc đẩy phát triển nước nhà Đây coi huyết mạch cầu nối trung gian gắn liền với vận động chủ thể kinh tế Tuy nhiên, hoạt động ngân hàng liên quan tới nhiều lĩnh vực, ngành nghề đối tượng khách hàng khác nên luôn tiềm ẩn rủi ro toàn hệ thống kinh tế Do đó, việc thường xuyên kiểm tra, giám sát đưa giải pháp kịp thời để hạn chế rủi ro vô cần thiết bối cảnh kinh tế gặp nhiều khó khăn, “sức khỏe” tài doanh nghiệp ngày giảm sút tham gia nhiều tổ chức tài khác thị trường 2.2 Đánh giá thực trạng hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam theo mơ hình CAMELS 2.2.1 Những kết đạt Trong giai đoạn 2016 - 2018, kinh tế giới phục hồi khả quan với tốc độ tăng trưởng chậm nhiều biến động từ thay đổi sách tài tiền tệ, biến động địa tri, xu hướng chống tồn cầu hóa bảo hộ thương mại Tuy nhiên, kinh tế Việt Nam có xu phát triển tăng trưởng mạnh mẽ, năm 2018 với nhiều điểm sáng tốc độ tăng trưởng, kiểm sốt lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mơ cán cân thương mại Với định hướng đắn chiến lược kinh doanh đạo đồng tồn hệ thống, ngành ngân hàng nói chung Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam có thành tựu đáng ghi nhận: a Ve mức độ an tồn vốn: Quy mơ tổng nguồn vốn tăng trưởng liên tục tạo điều kiện mở rộng qui mô, sử dụng vốn, tăng giá trị cho ngân hàng Trong đó, tiền gửi khách hàng chiếm tỉ trọng lớn tổng nguồn vốn ngân hàng, với khối lượng tiền gửi chủ yếu đến từ đối tượng khách hàng cá nhân doanh nghiệp vừa nhỏ Để thu hút tiền gửi khách hàng, Ngân hàng thực nhiều hoạt động bao gồm đổi sản phẩm với sách lãi suất ưu đãi, mở rộng mạng lưới chi nhánh, cải tiến dịch vụ khách hàng, đa dạng kênh huy động việc triển khai hệ thống ngân hàng điện tử để thu hút tiền gửi trực tuyến Đặc biệt nhóm khách hàng cá nhân có nhiều sản phẩm huy động từ loại tiền gửi khơng kỳ hạn đến có kỳ hạn, linh hoạt phương thức trả lãi, cam kết lãi suất tốt cho khách hàng Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu tỷ lệ an toàn vốn cấp ln trì mức an tồn tối thiểu theo quy định NHNN cao mức trung bình ngành VietinBank mười NHTM thí điểm thực phương pháp quản trị vốn rủi ro theo tiêu chuẩn Basel II với tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu cần đạt mức tối thiểu 8%, từ góp phần tăng cường “sức đề kháng” ngân hàng trước bất ổn biến động thị trường, đảm bảo hệ thống hoạt động an toàn, ổn định đồng thời hưởng chế riêng tăng trưởng tín dụng mở rộng mạng lưới, tạo lịng tin với cổ đơng nhà đầu tư 65 b Chất lượng tài sản Hoạt động tín dụng có tốc độ tăng trưởng Khoản mục cho vay khách hàng chiếm tỷ trọng lớn đồng thời hạn chế khoản đầu tư không sinh lời không phù hợp với hoạt động cốt lõi ngân hàng đầu tư chứng khốn hay cơng cụ tài phái sinh Trong cho vay khách hàng cá nhân tiếp tục đóng vai trị đứng đầu cho động lực tăng trưởng tín dụng tồn ngân hàng; với cho vay nhóm khách hàng cơng ty nhỏ vừa đạt mức tăng trưởng mạnh Tuy nhiên năm 2018, dư nợ tín dụng giảm mạnh dẫn đến mức tăng trưởng tín dụng mức 6,1% Việc hạn chế cho vay coi bước chuẩn bị cho trình tái cấu năm 2018 VietinBank Tín dụng tăng trưởng với chất lượng tín dụng ngày cải thiện Tỷ lệ nợ xấu ngân hàng giảm dần qua năm đạt mức trung bình ngành Đây điều đáng khen ngợi ngân hàng, trì nợ xấu mức tốt, công tác thu hồi nợ trọng, tận dụng triệt để công cụ, biện pháp nhằm kiểm soát tốt nợ xấu phát sinh thu hồi nợ xấu giúp tăng thu nhập uy tín ngân hàng Danh mục đầu tư có độ an tồn cao đảm bảo khả khoản cho ngân hàng phần lớn trái phiếu phủ Danh mục chứng khoán đầu tư chứng khoán mang lại nguồn lợi tương đối cho Ngân hàng với mức rủi ro thấp mảng tín dụng; với tỷ suất đầu tư tăng cho thấy chiến lược đầu tư có hiệu định c Năng lực quản lý Hội đồng quản trị Ban điều hành bám sát định hướng hoạt động mà ĐHĐCĐ đề ra, thực tốt vai trò đạo giám sát Ban Tổng giám đốc thực kế hoạch kinh doanh, đảm bảo ngân hàng phát triển ổn định, liên tục an tồn Bộ máy quản trị có kết cấu chặt chẽ, ban lãnh đạo cho thấy lực quản trị từ kiến thức chuyên sâu kinh nghiệm nhiều năm lĩnh vực ngân hàng, tầm nhìn xa trơng rộng đưa VietinBank vươn xa khắp giới Năm 2018 đánh dấu bước phương án tái cấu giai đoạn 2016 - 2020 ảnh hưởng đến số tiêu kinh tế, có mức lợi 66 nhuận tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng Tuy nhiên tác động nằm dự kiến Ban quản trị năm 2019 ngân hàng tiếp tục thực số công việc theo phương án tái cấu, bước đầu xử lý số khách hàng lớn có chất lượng tín dụng suy giảm theo kiến nghị tra yêu cầu Ngân hàng Nhà nước; đồng thời, ngân hàng tiếp tục bám sát với kế hoạch tăng vốn trình Chính phủ Ngân hàng Nhà nước Bên cạnh đó, việc thay thành công hệ thống Core Banking đáp ứng mục tiêu đại hóa, tiêu chuẩn hóa, nâng cao suất lao động giảm thiểu rủi ro tác nghiệp, có lực quản trị mạnh kết hợp với hệ thống thông tin nội tin cậy, kịp thời nhằm phục vụ cho công tác quản trị, điều hành hiệu d Khả sinh lời Trong giai đoạn 2016 - 2017, mức lợi nhuận sau thuế ngân hàng đứng top đầu hệ thống tác tỷ lệ sinh lời ROA, ROE tăng qua năm ln trì cao mức trung bình ngành Trong chất lượng tài sản nâng cao cải thiện hệ số ROA Tỷ lệ ROE tăng nhờ biện pháp quản lý chi phí hợp lý, khai thác tốt nguồn vốn tăng thu nhập, tăng lợi nhuận, cải thiện hiệu suất sử dụng tài sản sử dụng địn bẩy tài Sang năm 2018 ảnh hưởng sách tái cấu trích lập dự phòng rủi ro phân loại nợ ảnh hưởng lớn đến tiêu lợi nhuận tiêu tỷ lệ sinh lời Tuy nhiên VietinBank thuộc top 10 doanh nghiệp có mức lợi nhuận tốt năm 2018 Đóng góp chủ yếu vào gia tăng lợi nhuận thu nhập từ hoạt động cho vay hoạt động dịch vụ Hoạt động cho vay hoạt động đem lại nguồn thu nhập chủ yếu ngân hàng Và VietinBank thực tốt chiến lược tập trung vào mảng bán lẻ với ba năm liên tiếp Ngân hàng Bán lẻ tốt Việt Nam e khả khoản nhạy cảm với thị trường Các tiêu tỷ lệ tài sản có tính khoản cao, tỷ lệ cho vay so với tổng tiền gửi, trì theo quy định NHNN Các khoản tiền tương đương tiền có ngân hàng phần đáp ứng nhu cầu rút tiền, chi tiêu khách hàng Khe hở lãi suất thu hẹp lại năm 2018, ngân hàng chịu rủi ro lãi suất Mức độ nhạy cảm với rủi ro tỷ giá cải thiện giảm 67 2.2.2 Những hạn chế Tính ổn định nguồn vốn giảm Điều đề dẫn đến rủi ro ngân hàng, có rủi ro đến từ bên ngồi mà ngân hàng khơng kiểm sốt Hệ thống Kiểm sốt nội bộ, quản trị rủi ro chưa hiệu nhiều tồn Cơ cấu thu nhập chủ yếu từ lãi vay, nguồn thu khác chiếm tỷ trọng thấp; đặc biệt mà chiến lược VietinBank ngân hàng bán lẻ hàng đầu dẫn đến phụ thuộc ngày lớn vào thu nhập từ lãi Các số hiệu sinh lời ROA, ROE mức lợi nhuận có xu hướng giảm mạnh 2.2.3 Những nguyên nhân hạn chế a Nguyên nhân khách quan S Giai đoạn 2016 - 2018 chịu ảnh hưởng loạt kiện có ý nghĩa quan trọng có tác động sâu rộng đến kinh tế trị giới, như: Cuộc bầu cử Tổng thống Mỹ với thắng lợi ông Donald Trump vào cuối năm 2016; kiện Anh rút khỏi EU (còn gọi kiện Brexit); Trung Quốc tăng cường chiến lược nâng tầm ảnh hưởng việc đưa loạt sáng kiến tham vọng, lấy Trung Quốc làm trung tâm Sáng kiến “Một vành đai, đường” (BR), Chiến lược “Made in China 2025” Tất kiện đã, hình thành số xu hướng lớn tác động sâu rộng đến kinh tế giới nói chung kinh tế Việt Nam nói riêng giai đoạn 2016-2018 S Nền kinh tế Việt Nam giai đoạn có nhiều tín hiệu tích cực nhiên cịn điểm yếu với nhiều biến dộng phức tạp tác động từ bất ổn trị - kinh tế giới nội kinh tế vĩ mô Việt Nam Trong phải kể đến diễn biến tỷ giá nhiều biến động năm 2018:“tỷ giá trung tâm NHNN công bố tăng khoảng 1,6%, tỷ giá giao dịch thị trường liên ngân hàng tăng khoảng 2,7% so với đầu năm Mỗi tỷ giá biến động ảnh hưởng định đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp có nguồn vay nợ ngoại tệ hay nhập nguyên liệu từ nước ngồi”sẽ chịu chi phí tăng thêm theo mức độ tăng tỷ giá Đây đối tượng khách hàng có quạn hệ tín dụng với ngân hàng nên có tác động định đến ngân hàng 68 S Mặt khác, NHNN ban hành nhiều Thông tư nhằm điều chỉnh nâng số tỷ lệ quy định nhằm đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh ngân hàng Đầu tiên, trước giai đoạn này, Thông tư 36/2014 - TTNH quy định Tỷ lệ vốn an toàn tối thiểu 9% tài sản có điều chỉnh rủi ro đề cập đến rủi ro hoạt tín dụng Sau đó, NHNN tiếp tục ban hành Thông tư 41/2016 điều chỉnh giảm tỷ lệ 8% bổ sung thêm rủi ro hoạt động rủi ro thị trường Trong năm 2018, NHNN ban hành nhiều Thơng tư mới, có thông tư số 48/2018/TT-NHNN quy định tiền gửi tiết kiệm Thông tư số 49/2018/TT-NHNN quy định tiền gửi có kỳ hạn S Giai đoạn chứng kiến phục hồi phát triển nhanh nhiều kinh tế lớn giới cạnh tranh gay gắt thị trường liên ngân hàng Sự tham gia chiếm thị phần ngày lớn NHTMCP cơng ty tài nước nói riêng chi nhánh ngân hàng nước ngồi nói chung với tiềm lực nguồn vốn, cơng nghệ đại, tân tiến, trình độ chun mơn cao, chuyên nghiệp kinh nghiệm nhiều năm lĩnh vực Tài - Ngân hàng gia tăng thêm áp lực phải không ngừng đổi sản phẩm nâng cao chất lượng dịch vụ NHTM Khi có nhiều đối thủ cạnh tranh, ngân hàng cần phải có chiến lược kinh doanh hiệu để thu hút khách hàng trì uy tín, tin tưởng lượng khách hàng truyền thống b Nguyên nhân chủ quan S Trong trình triển khai hiệu phương án cấu lại gắn với xử lý nợ xấu VietinBank tìm giải pháp tối ưu cho vấn đề tăng vốn tự có bên cạnh biện pháp tạm thời : phát hành trái phiếu dài hạn, cấu khoản đầu tư, cấu khoản góp vốn vào công ty lâu dài, ban lãnh đạo ngân hàng trình kế hoạch tăng vốn lên NHNN Bộ Tài chưa phê duyệt Việc tăng vốn điều lệ để VietinBank có khả mở rộng huy động vốn, cấp tín dụng cho kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn dịch vụ ngân hàng doanh nghiệp người dân, phục vụ cho tăng trưởng kinh tế; đồng thời bảo đảm tuân thủ tỷ lệ an toàn vốn theo quy định pháp luật S Chi phí hoạt động chiếm tỷ trọng lớn báo cáo tài ngân hàng, với lượng tăng chủ yếu từ khoản mục chi phí cho nhân viên hoạt động quản lý cơng vụ Đây khoản chi phí chiếm tỷ trọng lớn chi hoạt 69 động ngân hàng Mặt khác, với cấu thu nhập chủ yếu từ lãi vay nguồn thu khác chiếm tỷ trọng thấp, đặc biệt mà chiến lược VietinBank Ngân hàng bán lẻ hàng đầu hệ thống dẫn đến phụ thuộc ngày lớn vào thu nhập từ lãi V VietinBank chưa tận dụng hết hiệu từ nguồn vốn Đặc biệt vấn đề kinh doanh, đầu tư Quản trị danh mục chứng khoán chưa hiệu làm cho khả sinh lời danh mục chứng khoán giảm Tăng đầu tư vào chứng khốn kinh doanh kết hợp chi phí dự phịng lớn nên lãi đầu tư vào chứng khoán giảm Mặc khác, 70% - 80% cấu danh mục đầu tư ngân hàng trái phiếu phủ đem lại an toàn ổn định cho ngân hàng lợi suất trái phiếu không cao so với nhiều loại GTCG khác KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong chương khóa luận tác giả tiến hành phân tích hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng qua mơ hình CAMELS dựa lý luận đưa chương Từ đánh giá thành tựu hạn chế, nguyên nhân hạn chế Tiếp theo chương cuối, tác giả đưa kiến nghị nhằm nâng cao hoạt động kinh doanh ngân hàng 70 CHƯƠNG MỘT SỐ KHUYẾN NGHỊ NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NHTMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 3.3 Một số giải pháp nâng cao hoạt động kinh doanh VietinBank 3.3.1 Định hướng phát triển NHTMCP Công thương Việt Nam Năm 2018 đánh dấu chặng đường phát triển 30 năm VietinBank với đóng góp quan trọng cho phát triển kinh tế trình đổi đất nước Trong năm 2018, NHNN phê duyệt Phương án cấu lại gần với xử lý nợ xấu VietinBank giai đoạn 2016- 2020, định hướng cấu lại toàn diện, nâng cao hiệu hoạt động, lực cạnh tranh VietinBank giai đoạn từ tới năm 2020 sau năm 2020 Bám sát định hướng, đạo Chính phut, NHNN, HĐQT VietinBank tập trung triển khai đồng bộ, liệt giải pháp kinh doanh, đổi phương thức đạo, điều hành; trọng ứng dụng CNTT hoạt động kinh doanh quản trị; đơn giản hóa quy trình thủ tục; nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ; tạo điều kiện hỗ trợ tối đa cho doanh nghiệp nước Sang giai đoạn 2019 - 2020, tồn hệ thống VietinBank tiếp tục triển khai cơng việc theo mục tiêu đề Đổi mới, sáng tạo, linh hoạt hoạt động quản trị điều hành phù hợp với thông lệ quốc tế; tập trung cải thiện, trì tốc độ tăng trưởng hợp lý gắn với quản lý tốt chất lượng tăng trưởng quản trị tốt chi phí Chuyển dịch cấu thu nhập theo hướng tăng thu lãi; tăng cường xử lý, thu hồi khoản nợ xấu, xử lý rủi ro nâng cao chất lượng tài sản Các tiêu kinh doanh năm 2019: V Tín dụng tăng trưởng dự kiến 6% - 8% đảm bảo tuân thủ kế hoạch NHNN giao thời kỳ V Nguồn vốn huy động tăng trưởng phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn, tăng trưởng từ 10% - 12% đảm bảo đáp ứng tỷ lệ an toàn theo quy định NHNN V Tỷ lệ nợ xấu kiểm soát 2% V Mức lợi nhuận dự kiến đạt 9.500 tỷ đồng tỷ lệ sinh lời ROE mức 10 - 13%, đảm bảo lợi ích cho cổ đông 71 3.3.2 Khuyến nghị nhằm nâng cao hoạt động kinh doanh NHTMCP Công thương Việt Nam a Đối với NHTMCP Công Thương Việt Nam * Nâng cao mức độ an toàn vốn Nguồn vốn chủ sở hữu “tấm đệm chống rủi ro”, yếu tố định đến sức mạnh tài khả cạnh tranh ngân hàng thị trường Vì vậy, trình hoạt động, VietinBank cần có giải pháp để tăng lượng vốn cần thiết qua phương án: V Tăng vốn từ nội ngân hàng: Đây nguồn vốn bổ sung vốn ngân hàng trích từ khoản lợi nhuận không chia Nguồn vốn không phụ thuộc vào thị trường vốn với ưu chi phí huy động khơng cao, khơng ảnh hưởng đến quyền kiểm sốt ngân hàng cổ đơng Mặt khác, phần lớn cổ đông ủng hộ việc chia cổ tức phần cổ phiếu Nhưng việc áp dụng hình thức tăng vốn thực tế gặp số khó khăn như: tâm lí cổ đông lo sợ ảnh hưởng đến việc phân chia cổ tức thấp, ảnh hưởng đến giá cổ phiếu uy tín ngân hàng, khơng đáp ứng nhu cầu tăng vốn nhanh Và ngân hàng cần xác định tỷ lệ hợp lý phần lợi nhuận để lại để tăng vốn tự có ảnh hưởng đến tỷ lệ chi trả cổ tức V Tăng vốn từ bên ngoài: Ngoài cách tăng vốn từ nội ngân hàng, việc tăng vốn từ nguồn bên đáp ứng nhu cầu q trình hội nhập Để thực việc tăng vốn từ bên ngoài, VietinBank thực biện pháp như: bán cổ phiếu phổ thông cho nhà đầu tư nước; bán cổ phiếu phổ thông cho nhà đầu tư nước ngoài; phát hành trái phiếu dài hạn * Nâng cao hiệu huy động vốn Với lượng vốn dồi dân cư tiềm lớn để ngân hàng khai thác đẩy mạnh việc huy động vốn Tuy nhiên mơi trường mang tính cạnh tranh cao ngân hàng cần có biện pháp cụ thể để có lợi so với đối thủ cạnh tranh: V Ngân hàng nên nghiên cứu áp dụng mơ hình fintech để đổi sản phẩm dịch vụ, nâng cao sức cạnh trạnh; bổ sung thêm nhiều tiện ích đưa mức phí dịch vụ hấp dẫn Ngồi tiếp tục nâng cấp máy móc, 72 áp dụng, cải tiến công nghệ thông tin để thúc đẩy giao dịch, toán diễn nhanh chóng, an tồn tiếp cận khách hàng hiệu nhanh chóng nghiên cứu, khai thác liệu lớn (big data) để cập nhật tổng hợp nhiều nguồn liệu kinh tế - xã hội, từ tiết kiệm chi phí cho ngân hàng, tiết kiệm thời gian xử lý thông tin cho khách hàng, hỗ trợ cán nhân viên đưa định, phòng chống ngăn ngừa gian lận, lừa đảo, chiếm đoạt tài sản khách hàng S Xây dựng khung lãi suất linh hoạt, cụ thể với đối tượng khách hàng, cụ thể với khách hàng truyền thống linh hoạt tăng lãi suất, với khách hàng sử dụng sản phẩm thu hút chất lượng dịch vụ thái độ phục vụ tận tình S Đẩy mạnh công tác marketing nhằm thu hút khách hàng gửi tiền: Đẩy mạnh tuyên truyền, quảng cáo rộng rãi dịch vụ ngân hàng, hình thức sách huy động vốn, tiền gửi, qua hình thức tờ rơi, roadshow, tham gia hội chợ đặt bàn tổ chức truyền thông khu vực tập trung dân cư, sử dụng mạng xã hội website tài - ngân hàng, đảm bảo nội dung rõ ràng, dễ hiểu, giúp công chúng tiếp cận nhanh thông tin cần thiết S Nghiên cứu kĩ đối thủ cạnh tranh thị trường sở so sánh sản phẩm, giá (lãi suất), hoạt động quảng cáo, mạng lưới ngân hàng sách chăm sóc khách hàng, để từ xác định chiến lược kinh doanh hợp lý * Nâng cao chất lượng tài sản S Nâng cao chất lượng danh mục đầu tư, đầu tư có hiệu quả: Trước đầu tư, ngân hàng cần nâng cao lực phân tích, nghiên cứu thị trường dự đốn xu hướng lãi suất, rủi ro phải đối mặt tương lai, từ đưa chiến lược đầu tư sinh lời phù hợp vị rủi ro ngân hàng Hiện thấy ngân hàng ưa thích an tồn sinh lời có tới 80% danh mục đầu tư trái phiếu phủ Điều hiển nhiên giảm nguồn gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng Để vừa giảm thiểu rủi ro, vừa có mức sinh lời tốt ngân hàng áp dụng mơ hình để xây dựng danh mục đầu tư gồm lựa chọn chứng khoán để đầu tư tỷ lệ nắm giữ thích hợp Bên cạnh đó, khoản góp vốn đầu tư liên doanh, liên kết có tỷ suất đầu tư thấp cần thận trọng việc lựa chọn công ty để đầu tư, nên tăng cường lựa chọn cơng ty lớn, uy tín để đầu tư 73 S Đa dạng hóa khác biệt hóa gói sản phẩm tín dụng: Để làm bật sản phẩm ngân hàng trước sản phẩm cạnh tranh thị trường Ngân hàng cần phải có đội ngũ nghiên cứu phát triển sản phẩm có trình độ, kinh nghiệm, am hiểu sở thích nhu cầu thị trường Từ thiết kế loại hình sản phẩm với đặc tính khác biệt so với sản phẩm có thị trường có mức giá cạnh tranh Đồng thời ngân hàng mở rộng liên kết với đối tác mua sắm tiêu dùng để đưa sản phẩm tín dụng đến gần khách hàng có nhu cầu vay S Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng kiểm soát chặt chẽ giai đoạn sau cho vay: Khi tiến hành thẩm định tín dụng, ngồi việc làm rõ tính khả thi dự án/ phương án, tính hiệu khả tự tài trợ phương án cần trọng yếu tố phi tài uy tín doanh nghiệp, chất lượng máy điều hành, tình hình tiêu thụ sản phẩm tính pháp lý dự án Việc thực kiểm tra, giám sát tín dụng cần thực tồn quy trình, trướ, sau cho vay, từ phát rủi ro tiềm ẩn để kịp thời đề xuất biện pháp xử lý * Nâng cao chất lượng quản lý S Đội ngũ điều hành lãnh đạo công ty cần phải có am hiểu tồn diện hoạt động ngân hàng Công tác quản lý điều hành phải linh hoạt, bám sát diễn biến thị trường phù hợp với vị rủi ro VietinBank thời kỳ để xử lý kịp thời tình huống, tận dụng hội sinh lời.Bên cạnh cần đẩy mạnh việc xây dựng mơ hình tổ chức quản trị rủi ro từ trung tâm đến chi nhánh phòng giao dịch quy định nghĩa vụ trách nhiệm rõ ràng đối tượng tham gia quản lý rủi ro, giám sát thực công tác quản trị rủi ro S Các nhân viên người cuối thực hóa sách, mục tiêu ngân hàng, họ nhân tố quan trọng VietinBank cần có sách tuyển dụng công khai, minh bạch, chế độ đãi ngộ hợp lý với lực hiệu suất làm việc người Sử dụng hệ thống đánh giá lực nhân viên chất lượng để đánh giá hiệu cơng việc xác Trong q trình cơng tác, thường xun tổ chức lớp bồi dưỡng, đào tạo, tập huấn không nước mà hoạt động khảo sát ngân hàng nước ngồi nhằm nâng cao trình độ chun mơn nhân viên, bắt kịp với phát triển ngân hàng nói riêng, ngành ngân hàng nước nói chung giới 74 * Nâng cao khả sinh lời Bên cạnh việc tăng thu nhập việc giảm thiểu chi phí cách để ngân hàng tăng lợi nhuận Tuy nhiê, thời gian qua, chi phí hoạt động ngân hàng mức cao tình hình chung kinh tế ngân hàng chưa tìm giải pháp cụ thể để giảm chi phí hiệu S Tìm kiếm nguồn vốn giá rẻ giảm chi phí đầu vào: Với kết phân tích chi phí đầu vào tăng, nhận thấy điều quan trọng thời gian tới ngân hàng tiếp cận nguồn vốn giá rẻ để giảm chi phí đầu vào, tăng mức lợi nhuận Ngân hàng cần phải tích cực huy động khoản tiền nhàn rỗi, nguồn tiền gửi không kỳ hạn tổ chức, giảm lượng vay vốn từ NHTW từ giảm tỷ lệ lãi suất đầu vào giảm chi phí sử dụng S Giảm chi phí hoạt động: Chi phí hoạt động ngân hàng tăng mạnh, nhiên chiếm phần lớn chi phí nhân cơng (chi phí lương phụ cấp) Vì tăng cường quản lý, giám sát chi phí, đảm bảo tính hiệu trung thực khoản chi, tổ chức kiểm tra, kiểm soát kiên xử lý khoản chi sai chế độ, vượt định mức việc làm thiết thực Ngoài cần hạn chế khoản chi nội bộ, khoản chi không cần thiết b Đối với NHNN S NHNN cần nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho NHTM thông qua việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, đặc biệt liên quan tới hoạt động tín dụng để NHTM có sở để tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng thời kì Bên cạnh hồn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp NHTM S NHNN nên có sách hỗ trợ NHTM nâng cao sở hạ tầng trình độ cơng nghệ thơng tin ngân hàng NHNN cần tạo dựng môi trường pháp lý đầy đủ cho phát triển công nghệ, cập nhật dịch vụ công nghệ nhà cung ứng dịch vụ NHNN hỗ trợ ngân hàng việc tìm kiếm đối tác cơng nghệ thơng tin có uy tín có trình độ quốc tế S NHNN cần nâng cao chất lượng công tác tra, giám sát NHTM Lập kế hoạch tra, giám sát tình hình hoạt động ngân hàng 75 phù hợp; hoàn thiện hệ thống tiêu tra, giám sát; thiết lập hệ thống cảnh báo sớm để nhận diện ngân hàng gặp khó khăn; nâng cao trình độ đạo đức người tra, giám sát KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong chương khóa luận, tác giả tiến hành phân tích hoạt động kinh doanh ngân hàng dựa lý luận đưa chương áp dụng mơ hình CAMELS Từ đánh giá thành tựu hạn chế, nguyên nhân hạn chế Tiếp theo, tác giả đưa khuyến nghị ngân hàng nhằm nâng cao kết hoạt động kinh doanh chương Các nội dung khuyến nghị gồm có: nguồn vốn ngân hàng, tài sản ngân hàng, lực quản lý, khả sinh lời, quản trị rủi ro Ngoài ra, chương đưa khuyến nghị đến Nhà nước Ngân hàng Nhà nước nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho tồn ngành ngân hàng nói chung VietinBank nói riêng 76 KẾT LUẬN Hiện nay, kinh tế Việt Nam ngày hội nhập với kinh tế giới Trước tình địi hỏi ngân hàng phải khơng ngừng nâng cao lực thân để cạnh tranh với ngân hàng tổ chức tín dụng phi ngân hàng khác Thơng qua mơ hình CAMELS phân tích đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh, ngân hàng nhìn nhận tình trạng tại, thành tựu hạn chế vị hệ thống ngân hàng Việt Nam để từ có chiến lược nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Nhà quản trị phải người tiên phong, đầu, xây dựng triển khai sách quản trị phù hợp nguồn vốn, tài sản, khả sinh lời, rủi ro kết hợp với đóng góp, nỗ lực thực hiện, tham gia tồn thể cán nhân viên VietinBank Các cán nhân viên phải nắm mục tiêu ngân hàng, hiểu rõ vị trí cơng việc, cống hiến thành cơng ngân hàng Từ tạo sức mạnh tổng hợp để đưa ngân hàng phát triển lên, có đủ sức cạnh tranh, đủ sức chống lại rủi ro, thử thách từ bên VietinBank năm NHTM Nhà nước lớn Việt Nam với lịch sử 31 năm ngành ngân hàng Việt Nam, với nhiều thành tựu có bước phát triển vượt bậc năm gần Với mục tiêu trở thành Ngân hàng hàng đầu Việt Nam, VietinBank cần nỗ lực việc hoàn thiện, nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ để vươn tới khu vực thị trường giới 77 TÀI LIỆU THAM KHẢO Học viện Ngân hàng (2016) Tài liệu học tập Quản trị Ngân hàng, Hà Nội Học viện Ngân hàng (2014) Giáo trình Nguyên lý thống kê kinh tế, Nhà xuất Dân trí, Hà Nội Nguyễn Minh Kiều (2008) Sách Nghiệp vụ ngân hàng, Nhà xuất Thống kê Nguyễn Công Tâm Nguyễn Minh Hà (2012) Hiệu hoạt động ngân hàng nước Đông Nam Á học kinh nghiệm cho Việt Nam Đặng Uyên (2011) Hệ thống đánh giá CAMEL giám sát ngân hàng Ravi Majithiya and Amin Pattani (2010) Rating the Performance of the Banks through CAMELS Model Anil Matkar (2011) Evaluate the Financial Performance of the MSC Bank: Camel Model Dillip Khuntia Deepak Kumar Juneja (2011) Evaluation Performance Of Axis Bank On The Basis Of Camels Model Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam, Báo cáo tài chính, Báo cáo thường niên năm 2016, 2017, 2018 10 Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam, Báo cáo tài chính, Báo cáo thường niên năm 2016, 2017, 2018 11 Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam, Báo cáo tài chính, Báo cáo thường niên năm 2016, 2017, 2018 12 Website: www.vietinbank.com.vn www.vneconomy.com.vn www vietnamfinance.vn www.bnews.vn www.cafef.vn www.sbv.gov.vn 78 NHẬN VẢNXÉT BẢNKHÓA QUI PHẠM LUẬNPHÁP TỐT NGHIỆP LUẬT Sinh viên thực : Vũ Minh Ngọc Mã sinh viên : 18A4000530 Nhận xét giảng viêntínhướng -PGS.TS Nguyễn Thùy Dương về: Luật Các tổ :chức dụng dẫn (Luật số: 47/2010/QH12), ngày 16/06/2010 Lớp K18NHL Khóa luận Tốt “Phân tíchngày hoạt31/12/2018 động kinh doanh theovề mơxếp hình CAMELS Thơng tư nghiệp: 53/2018/TT-NH quy định hạng TCTD, chi Khóa : 2015-2019 NHTMCP Việt ngồi Nam” nhánhCơng ngânthương hàng nước Thơng tư 36/2014/TT-NHNN NHNN ngày 20/11/2014 quy đinh giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Thơng tư 41/2016/TT-NHNN NHNN ngày 31/12/2016 quy định tỷ lệ an toàn vốn ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước Nhận xét: — — — — — — — — — — — — — — — — Hà Nội, ngày tháng năm 2019 Giáo viên hướng dẫn 79 80 ... hình CAMELS phân tích hoạt động kinh doanh NHTM Chương Phân tích hoạt động kinh doanh theo mơ hình CAMELS NHTMCP Cơng Thương Việt Nam Chương Một số khuyến nghị nâng cao hoạt động kinh doanh NHTMCP. .. Cơng Thương Việt Nam? ?? làm đề tài khóa luận tốt nghiệp với mục tiêu: Qua việc phân tích hoạt động kinh doanh NHTMCP Cơng Thương Việt Nam thơng qua mơ hình CAMELS mạnh khiếm khuyết hoạt động kinh doanh. .. luận: Tổng hợp lý luận hoạt động kinh doanh NHTM việc phân tích hoạt động kinh doanh NHTM thơng qua mơ hình CAMELS V Về mặt thực tiễn: Áp dụng mơ hình CAMELS để phân tích đánh giá hoạt động kinh