Hỗ trợ XK trong khuôn khổ thanh toán tín dụng chứng từ ở Sở giao dịch I NHĐT&PT VN.doc.DOC

Hỗ trợ XK trong khuôn khổ thanh toán tín dụng chứng từ ở Sở giao dịch I NHĐT&PT VN

######v

##$###########š

######þ ######þ ######þ ##P###N ##¼###œ######þœ######þœ##P###N##¼### œ######þœ######þœ##P###N##¼### œ######þœ######þœ##P###N##¼### ##¼### ##|###š

ž##|###š

######61##¤### ¡###### ¡######¨¡######¨¡#######’¡######’¡######¨¡######¨¡####### ’¡######’¡######¨¡######¨¡#######

¢######;¶## ###ѹ##4####»## ###Ù0######Û0######Û0######Û0######Û0######Û0######ۜ######þœ######þœ##P###N##¼### 0######Ú2##h###B5##J###Û0######################v

###;¶######ßÖ######ßÖ######Û0##############Æ#######Æ#######¨¡############### ¢##§###ð0###### é###### é###### é######ßÖ## ##Æ###¨###¨¡##p###vœ######þœ######þœ##P###N##¼###

¢######Ù0############## é######################################################ß֑é######################################################ßÖ ######Ù0############## é###### é######U###P###n#######v‘é######################################################ßÖ ‘é######################################################ßÖ

############################################################## ####### ####### ¢###### ¡##†¡##

###À @Ï® Í#########þ ######{ä##²###¥###t###########å ##ô####1##0###61####### œ######þœ######þœ##P###N##¼### ##t### 5######-å##¾### 5##è### Œ5######-å##¾###Œ5##è### Œ5######-å##¾###Œ5##è###  #######

######################################################################  ####### ###### 5##############vŒ5######-å##¾###Œ5##è###

######š

##d ##þš######š##þœ######š

######š

######þš######š

######š

######Æ#######Æ#######Æ#######Æ#######Æ#######Æ#######ÿÿÿÿ######

“Hội nhập” và “phát triển” là hai cụm từ liên tục đ ” và “phát triển” là hai cụm từ liên tục đ “Hội nhập” và “phát triển” là hai cụm từ liên tục đ ” và “phát triển” là hai cụm từ liên tục đ ợc

Đảng và nhà nớc khẳng định là định hớng cơ bản trong phát triển kinh tế VN Song

nắm bắt đợc những cơ hội mà cũng là thách thức lớn này không, chúng ta sẽ tiếp tục phát triển dựa vào những thế mạnh của mình hay là bị đè bẹp Để cho XK VN có“Hội nhập” và “phát triển” là hai cụm từ liên tục đ ” và “phát triển” là hai cụm từ liên tục đ

nh một ng“Hội nhập” và “phát triển” là hai cụm từ liên tục đ ” và “phát triển” là hai cụm từ liên tục đ

triển nghiệp vụ này Nhng làm sao để có thể thực hiện đợc? Theo em để vừa hoàn thiện nghiệp vụ này vừa có thể hỗ trợ XK, ta cần phải tìm kiếm và thoả mãn mọi thanh toán của NH Đã nói đến TTQT, ta cũng phải nhắc đến phơng thức thanh toán

– TT tín dụng chứng từ (TDCT) ý định của em

cánh tay đắc lực của NHĐT&PT VN, đã có những bớc phát triển mạnh mẽ xứng đáng

trờng các DN XK, một thị trờng đầy triển vọng trong những năm tới.Chính vì vậy “Hội nhập” và “phát triển” là hai cụm từ liên tục đ

” và “phát triển” là hai cụm từ liên tục đ ơng I: Những vấn đề cơ bản về hỗ trợ

em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Thạc sỹ Đặng Ngọc Đức ngời nhiệt tình chỉnh chị phòng TTQT cũng nh toàn bộ anh chị, cô chú ở SGD I NHĐT&PT VN đã tận tình giúp đỡ, hớng dẫn em về nghiệp vụ Em cũng xin cảm ơn các thầy cô giáo ở khoa NH – TT tín dụng chứng từ (TDCT) ý định của em

Sinh viên thực thanh toán bằng Tín dụng chứng từ 1 1- Ngân hàng thơng Mại (NHTM) và sự hỗ trợ trớc khi có chủ nghĩa t bản, nó đợc hình thành từ những thơng nhân làm nghề kinh doanh tiền tệ Tính chất vô danh của đồng tiền khiến cho những ngời kinh doanh

nhàn rỗi trong xã hội Đồng thời họ tiến hành nghiệp vụ thanh toán hộ khách

kinh doanh bán hàng hoá, dịch vụ của một nớc sang các nớc còn lại trên thế giới nh XK có tính chất sống còn của mỗi nớc Tại sao lại vậy? Đó là vì thơng mại

thị trờng thế giới Để thúc đẩy XK chúng ta không thể không nói đến việc hỗ

hoạt động không tốt của NH gây ra nh: khủng hoảng, lạm phát, Mặc dù vậy, NH vẫn giữ một vị trí hết sức to lớn trong nền kinh tế thị trờng đặc biệt đối với các DN (và đặc biệt hơn nữa đối với DN XK) Cụ thể là: NH tạo ra tín dụng giúp

phát tín dụng NH với các biện phảp của mình đã ngăn chặn lợng tiền thừa

tiền nội tệ ổn định tỷ giá sẽ giúp cho nhà XK giảm đợc rủi ro NH giúp cho nền

triển kinh tế vùng, xoá dần sự khác biệt giữa các vùng lãnh thổ về kinh tế và xã

học), để có thể tồn tại và phát triển theo kịp tốc độ phát triển của thế giới, DN cần đổi mới, cần bám sát thị trờng, nắm bắt thông tin kịp thời Và NHTM chính

hàng thờng sử dụng ngoại tệ trong kinh doanh, nh vậy sẽ giúp NH trong việc tạo DN kinh doanh trong nớc) Trong bài viết này, em xin đề cập đến một hoạt động kinh doanh Đó là hoạt động Hỗ trợ XK Đây là hoạt động không những giúp cho ở đây hỗ trợ không có nghĩa là thực hiện giúp đỡ không có tính th“Hội nhập” và “phát triển” là hai cụm từ liên tục đ ” và “phát triển” là hai cụm từ liên tục đ ơng mại, mà hỗ

“Hội nhập” và “phát triển” là hai cụm từ liên tục đ ” và “phát triển” là hai cụm từ liên tục đ

của tín dụng chứng từ:Thực hiện thanh toán TDCT.Cấp tín dụng cho DN XK: + Cho

chúng tới NH của nhà NK hoặc tới NH giao dịch với chỉ thị giao các chứng này khi

khi mất khả năng thanh toán, hoạt động XK đình đốn Làm cho chất lợng của hoạt

– TT tín dụng chứng từ (TDCT) ý định của em

tài chính của DN kinh doanh XK:Khả năng tài chính (năng lực kinh doanh) của các DN cũng là một nhân tố ảnh hởng không nhỏ đến hoạt động hỗ trợ XK DN có vốn

này, em không có ý đề cập đến việc cấp tín dụng để hỗ trợ XK mà mục đích của là

vậy đề tài này cũng nh đề tài: Nâng cao chất l“Hội nhập” và “phát triển” là hai cụm từ liên tục đ ợng hoạt động TT XK TDCT bằng cách ” và “phát triển” là hai cụm từ liên tục đ vậy ta cần phải biết về phơng – TT tín dụng chứng từ (TDCT) ý định của em ơng thức thanh toán tín dụng chứng từ Một phơng thức thanh toán thông dụng, phổ biến và an toàn nhất 1 2 1 Tín sử dụng phơng tiện thanh toán là th tín dụng (letter of credit), đợc hình thành

khách hàng cam kết sẽ trả một số tiền nhất định cho ngời thụ hởng hoặc chấp nhận

từ, không có L/C thì ngời XK không giao hàng và nh vậy phơng thức này cũng không hình

tự chủ động mở th tín dụng, thì trong số các bên đơng sự (mà loại th tín dụng

xin mở th tín dụng Nó cam kết sẽ trả một số tiền nhất định cho ngời hởng lợi

tín dụng, chứ không có các nghĩa vụ khác NH thông báo là NH sở tại nơi ngời XK.

Ngoài các thành viên trên, trong một số trờng hợp còn có các thành viên: - NH

thiết phải có đủ các NH nói trên cùng tham gia mà tùy từng trờng hợp cụ thể sẽ xác định các thành viên tham gia Thông thờng chỉ có 2 và đôi khi chỉ có 1 NH đứng ra làm tất cả các chức năng nói trên về nghiệp vụ thanh toán và tín dụng chứng từ 1.2.1.3 Trình tự thanh toán tín dụng chứng từ Sử dụng phơng thức th

tín dụng đa ra đề nghị với NH phục vụ mình là mở một L/C cho ngời XK Khi mở

NH thông báo kiểm tra thấy không sai sót gì, sẽ giao th tín dụng cho ngời XK

hoá cho mình mà không phải tốn kém thời gian và công sức trong việc tìm kiếm

sẽ đợc đảm bảo là họ chỉ trả tiền cho ngời bán khi ngời bán giao hàng phù hợp

không bị đọng vốn trong thời gian thanh toán Hơn nữa ngời bán còn có thể nhận

đa dạng hoá sản phẩm, dịch vụ, giảm bớt rủi ro, và nâng cao trình độ nghiệp

điểm, song phơng thức TDCT vẫn còn một số nhợc điểm Trong đó, nhợc điểm lớn

việc thanh toán Phơng thức thanh toán này rất phức tạp, thể hiện trong việc lập

khó loại trừ ngời bán giả mạo chứng từ hoặc thay đổi chứng từ để đi nhận trong

nhỏ trên chứng từ để từ chối thanh toán, mặc dù hàng hoá giao rất đúng phẩm đáp ứng những đòi hỏi về chứng từ chặt chẽ, chính xác Vì vậy, nó đòi hỏi các bên tham gia phải có trình độ nghiệp vụ cao trong việc mở L/C và lập bộ chứng từ hoàn hảo Hơn nữa, thời gian thanh toán bằng phơng thức TDCT kéo dài đôi khi gây

chấp nhận đợc về mặt thơng mại giữa những lợi ích đối kháng hiện nay của ngời giao hàng Phơng thức này thực hiện nh vậy là nhờ việc trả tiền dựa vào các

nh: tình hình thị trờng XK nh thế nào ? Uy tín của đối tác thơng mại ra sao ?

thế nào để có thể đáp ứng về những đòi hỏi của đối tác trong việc đảm bảo việc

đồng, t vấn lựa chọn phơng thức thanh toán thích hợp, cho vay để tiến hành sản gặp các khó khăn nh: trong lúc

gặp phải trong việc chờ đợi thanh toán (rủi ro hối đoái, rủi ro chính trị, thơng mại), Từ đó, NH đã có những hỗ trợ kịp thời nh cho vay, bảo lãnh cho vay Các rủi ro của việc thanh toán bằng phơng thức TDCT đối với ngời XK (nh trong

chủ động trong việc thanh toán Cũng chính vì vậy mà khi tham gia thực hiện các

cấp dịch vụ cho khách hàng

2000#Năm 2001####Trị giá#% so với 1999#Trị giá#% so với 2000## I Doanh số #78650#252500#321%#350000#139%## 1 1 Nhập

Doanh số thanh toán khác (phi MD) #620#1170#189%#7569#647%##3 Doanh số thanh toán còn lại#60730#206330#340%#163431#79%## II Số lợng giao dịch thực

hiện#1050#2013#180%#7650#380%## III Khách hàng TTQT thờng

độ có giảm so với năm trớc (TTQT năm 2000 tăng với tốc độ 3,36 lần, còn năm 2001

đặt ra một vấn đề là làm thế nào để có thể nâng cao doanh số của hoạt động này thức TDCT (xem bảng 7) Bảng 7: Kim ngạch TT XK bằng các phơng thức thanh toán trọng#Trị giá#Tỷ trọng#%so với 99#Trị giá#Tỷ trọng#% so với 00##Doanh số TT nhờ

10,09 % (1998 tỷ trọng là 100 %) Còn năm 2000, SGD đa mạng SWIFT vào sử dụng làm cho dù cho mức tăng doanh số TT L/C tăng nhng vẫn chậm hơn mức tăng của

2001Đơn vị: 1000 USDNăm#Thông báo L/C#Đòi tiền L/C###Số món#Trị giá#Số món#Trị giá####% so với năm 1##% so với năm 1##% so với năm 1##% so vớinăm n-1##1998#39##2806##85##3007###1999#58#149%#4300#153%#150#176%#4500#150%##2000#65# 112%#5200#121%#300#200%#10000#222%##2001#141#217%#14000#269%#910#303%#38000#380%

các năm và với tốc độ cao (năm 2001, thông báo L/C tăng 2,17 lần, đòi tiền L/C

ngoài từ chối thanh toán bộ chứng từ vì bất kỳ lý do nào.Đối tợng để xem xét

tiếp Không phải là hàng cấm, không bị hạn chế XK bởi nhà nớc trong từng thời

tín của NH phát hành L/C, NH thanh toán Độ hoàn hảo của bộ chứng từ Mức chiết hoá đơn đối với L/C trả ngay và 85% đối với L/C trả chậm Đối với bộ chứng từ có

khách hàng ý kiến chấp nhận hay từ chối thanh toán trong vòng 2 ngày làm việc

NH mở L/C đòi thanh toán Khi nhận đợc báo có của NH nớc ngoài, SGD tiến hành

từ NH nớc ngoài, TTV thông báo cho khách hàng biết và thực hiện các biện pháp

trong UCP 500 và URR 525 đảm bảo chất lợng thanh toán cũng nh tránh đợc các rủi ro tranh chấp trong TTQT 2 2 3 2 Tình hình thực hiện hỗ trợ XK bằng chiết

với L/C đòi tiền###Số món#Trị giá#Số món#Trị giá#Số món#Trị

giá##1999#0#0#150#4500#0,00%#0,00%##2000#15#500#300#10000#5,00%#5,00%##2001 (% so với 2000) #44#2000#910#38000#4,84%#5,26%###(293%) # (400%) # (303%) # (380%)

tài chính còn các khách hàng lớn có khả năng về tài chính mạnh thờng không chiết

(3,03 lần số món, 3,8 lần giá trị năm 2000) Đó là do NH đã chú ý phát triển

tài trợ XK trong hệ thống NHĐT&PT VN và dựa vào Công văn của Phòng tín dụng số 1246 NHĐT- TTXNK ngày 21-10-97 về việc đẩy mạnh hoạt động tín dụng tài trợ XNK

DN có hình thức đảm bảo chắc chắn (DN có tài khoản tiền gửi USD tơng đơng) thì ờng hợp DN cam kết bán USD cho NHĐT&PT thì đợc vay USD tơng ứng với số ngoại tệ sẽ bán cho NH Việc tổ chức thực hiện: Sở giao dịch phải tích cực tìm kiếm các

tỷ giá ngoại hối, giá cả trên thị trờng thế giới) nên việc tìm kiếm dự án phải

với phòng tín dụng để xem xét thực hiện các giai đoạn.2 2 4 2 Tình hình hỗ

trọng#Trị giá#Tỉ trọng#% so với 99#Trị giá#Tỉ trọng#%so với 00##Cho vay ngắn hạn#564800##938288##166%#1310429##140%## Tài trợ vốn ngắn hạn cho XK

#54691,5#10%#130673,5#18%#239%#344490,7#19%#264%##Cho vay đồng tài trợ#380679##6400##2%#304738##4762%##Tài trợ vốn dồng tài trợ cho XK

vay ngắn hạn so với tổng cho vay ngắn hạn chiếm tỷ lệ khá lớn (37-45%), nhng

tình hình cho vay đồng tài trợ để hỗ trợ XK, doanh số cho vay này biến động thất thờng (năm 2000, doanh số chỉ bằng 0,01 lần năm 1999, năm 2001, doanh số lại là

2000#Năm 2001###Trị giá#Tỉ trọng#Trị giá#Tỉ trọng#% so với 99#Trị giá#Tỉ trọng#% so với 00##Tài trợ vốn XK ngắn hạn trong đó:

nghiệp vụ bảo lãnh, hỡng dẫn khách hàng lập hồ sơ bảo lãnh, tiếp nhận và hoàn

bảo đảm, ký kết hợp đồng bảo lãnh và phát hành bảo lãnh, kiểm tra theo dõi thực đôn đốc thực hiện nghĩa vụ đợc bảo lãnh Kết thúc bảo lãnh: Thanh lý hợp đồng bảo lãnh cho DN XK TT TDCT( Xem bảng 12)Bảng 12: So sánh doanh số bảo lãnh cho

số#Tỷ trọng#% so với 00##Bảo lãnh thực hiện hợp

TT TDCT ở SGD I NHĐT&PT Về dịch vụ t vấn: Cha đa dạng, cha đáp ứng đợc một cách Việt nam, các biện pháp hỗ trợ XK của NH đợc DN coi trọng lần lợt theo thứ tự

Thế nhng SGD chỉ thực hiện việc t vấn cho khách hàng chỉ ở mức: t vấn sửa chữa

thời làm tại Phòng Giao Dịch ở Tràng Tiền Plaza, 1 ngời nghỉ đẻ , 2 ng“Hội nhập” và “phát triển” là hai cụm từ liên tục đ ” và “phát triển” là hai cụm từ liên tục đ ời mới

Chính vì vậy đã gây ra sự dàn trải, thực hiện chức năng sẽ khiến cho TTV khó có thể thực hiện đợc tốt nhất nghiệp vụ của mình Hơn nữa trong phòng TTQT, gần đây

đi sự tin tởng ở NH, và chính bản thân TTV cũng khó có thể thích ứng đợc ngay với khách hàng lạ Hoạt động Marketing của NH còn cha chú trọng và nói rõ những của khách hàng về việc t vấn này là có nhng khách hàng không tự tìm đến NH hỏi Về hoạt động tài trợ bằng cách thực hiện thanh toán theo phơng thức TDCT Về hoạt động TT XK : Kim ngạch thanh toán XK còn cha cao, loại hình L/C cha đa dạng

I NH Ngoại thơng

Bảng 13: Tình hình TT XK bằng phơng thức TDCT tại SGD I NHĐT&PT so với SGD NH

NT VN Nh vậy tổng kim ngạch còn khá khiêm tốn so với NH bạn Ước lợng thị phần thanh toán QT bằng phơng thức TDCT của SGD trên địa bàn Hà Nội là 4-5%, nh vậy

khách hàng không biết đến dịch vụ này của Sở Khách hàng tới giao dịch với SGD tại NH TTQT là hoạt động có độ rủi ro cao, khách hàng không coi trọng phí thanh

năm 1991, số lợng NH thành lập tăng lên một cách nhanh chóng Đặt Sở vào tình hoạt động NH Nhất là hoạt động TTQT, NH phải cạnh tranh với những lão già khổng“Hội nhập” và “phát triển” là hai cụm từ liên tục đ lồ đầy kinh nghiệm nh” và “phát triển” là hai cụm từ liên tục đ : NH ngoại thơng, các chi nhánh: City Bank, ANZ, Ambor,

#h§L###h #À#@ öÿB*#RH_#h##ph#####&#h§L###h #À#5#>*#@ öÿCJ##OJ##QJ##RH_##"#h§L###h€l###n##†n##•n##öo##uq## ˆöÿB €l###n##†n##•n##öo##uq## @ˆöÿB ˆöÿB #À#5#6#@ öÿOJ##QJ##RH_####h§L###h #À#6#@ öÿOJ##QJ##RH_###h§L###h #À#5#@ öÿOJ##QJ €l###n##†n##•n##öo##uq## @ˆöÿB @ˆöÿB ˆöÿB €l###n##†n##•n##öo##uq## @ˆöÿB ˆöÿB €l###n##†n##•n##öo##uq## @ˆöÿB ˆöÿB

##RH_###h§L###h Kï#RH_####h§L###h Kï#@ öÿCJ##RH_####h§L###h Kï#5#6#@ öÿCJ##RH_##B•n##öo##uq## •n##öo##uq## ˆöÿB •n##öo##uq## @ˆöÿB @ˆöÿB ˆöÿB ~##C~##~~## ~## ~## ~##Ž~## —~##›~## ›{##¬}##²}##³}##´}##5~##~~##Ž~## ~##©~##²~##ç############ç############Ô############È######

###

################### T##Ö\##9ÿ½” vµ “ph¸t triÓn” lµ hai côm tõ liªn tôc ®

¸###ã"à# #

##############à#û##

###############Ö0###ÿ#

#####ÿ#

###

################### T##Ö ##9ÿ½” vµ “ph¸t triÓn” lµ hai côm tõ liªn tôc ® ˆöÿB

¸#&#####ã" # ################

#û################# #n################# #á################# #û################# #á€l###n##†n##•n##öo##uq## €l###n##†n##•n##öo##uq## €l###n##†n##•n##öo##uq## €l###n##†n##•n##öo##uq## ##################Ö0###ÿ#

#####ÿ#

###

################### P##Ö ##9ÿ½” vµ “ph¸t triÓn” lµ hai côm tõ liªn tôc ® ˆöÿB