Có thể quan niệm chất lượng cho vay là sự đáp ứng yêu cầu vay vốn của khách hàng phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng, hay nói tóm lại chất lượng cho vay là kết quả tổng hợp của những thành tựu hoạt động tín dụng thể hiện ở sự phát triển ổn định, vững chắc của nền kinh tế quốc dân.
Như vậy, chất lượng tín dụng nói chung và chất lượng CVTD nói riêng của ngân hàng được thể hiện qua các quan điểm sau:
+ Đối với khách hàng: Dịch vụ cho vay ngân hàng đưa ra phải phù hợp với
yêu cầu của khách hàng về lãi suất, kỳ hạn, phương thức thanh toán, hình thức thanh toán, thủ tục đơn giản thuận tiện tuy nhiên vẫn đảm bảo nguyên tắc cho vay.
+ Đối với ngân hàng: đưa ra các hình thức cho vay phù hợp với phạm vi, mức
độ, giới hạn của ngân hàng để luôn đảm bảo tính cạnh tranh, an toàn, sinh lời theo nguyên tắc hoàn trả đầy đủ và có lợi nhuận.
+ Đối với nền kinh tế – xã hội : CVTD phản ánh sự năng động của nền kinh tế khi chuyển sang cơ chế thị trường. Cho vay phải huy động mức tối đa vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế xã hội để cung ứng cho các khách hàng có nhu cầu.
Tóm lại, chất lượng CVTD tại NHTM là một khái niệm hoàn toàn mang tính tương đối, nó vừa cụ thể (thể hiện qua chỉ tiêu có thể tính toán được: kết quả kinh doanh của NH, nợ quá hạn...) vừa trừu tượng (thể hiện qua khả năng thu hút khách hàng, tác động đến nền kinh tế qua các ảnh hưởng xuôi và ngược...). Chất lượng cho vay tiêu dùng còn chịu ảnh hưởng của các nhân tố chủ quan (khả năng, trình độ quản lý của cán bộ tín dụng) và khách quan (sự thay đổi trong môi trường kinh doanh, xu hướng phát triển nền kinh tế, sự thay đổi giá cả thị trường).