Nhìn chung, qui trình các ngân hàng là không có sự khác nhau nhiều. Sự khác nhau của từng ngân hàng chỉ đến từ việc phân cấp các phòng ban, nhiệm vụ các bên, thời gian thực hiện các công việc cũng như là hạn mức tín dụng được phép cấp của ngân hàng ở các cấp khác nhau. Có thể thấy, BIDV có quy trình tín dụng rất chặt chẽ với việc ứng dụng hệ thống dữ liệu SIBS, đã tách biệt được rõ ràng các chức năng kinh doanh, chức năng quản lý rủi ro và chức năng tác nghiệp, có sự tham gia của ban tái thẩm định và ban quản trị rủi ro trong các quyết định tín dụng trong khi ở quy trình cũ, CBTD thực hiện cả 3 khâu trong một quá trình vay. Có lẽ chính vì thế mà BIDV đã giữ được tỉ lệ nợ xấu thấp trong những năm gần đây, chất lượng tín dụng được nâng cao. Hiện nay theo xu hướng chung, các ngân hàng đều thực hiện phân quyền tập củng cố mức độ, hạn chế mức tín dụng mà chi nhánh có thể tự quyền, BIDV cũng không phải ngoại lệ. Điều này nhằm giảm tỉ lệ nợ xấu, phòng ngừa việc nhân viên móc ngoặc với người đi vay, cố tình làm sai lệch thông tin để trục lợi làm tăng nguy cơ phát sinh rủi ro tính dụng. Qui trình tín dụng đã được chuyên biệt hóa từng bộ phận và thực hiện trên máy tính nhằm tăng tính an toàn và đánh giá chung cho toàn bộ các khoản vay.
2.2.2.Cơ cấu tổ chức quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV
BIDV xây dựng khối quản lý rủi ro tín dụng theo mô hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung. Mô hình này có sự tách biệt độc lập giữa 3 chức năng: quản lý rủi ro, kinh doanh, tác nghiệp, nhằm giảm thiểu rủi ro ở mức thấp nhất đồng thời phát huy được tối đa kỹ năng chuyên môn của từng vị trí cán bộ làm công tác tín dụng.
Mô hình tổ chức phê duyệt và quản lý rủi ro tín dụng đã được thành lập với 3 khối chính: Khối quan hệ khách hàng (bán buôn và bán lẻ), Khối quản lý rủi ro và Khối tác nghiệp. BIDV đã thành lập Ủy ban Quản lý Rủi ro trực thuộc HĐQT; Hội đồng Tín dụng trung ương trực thuộc Tổng giám đốc và Hội đồng tín dụng cơ sở thuộc chi nhánh. Bên cạnh đó, hệ thống kiểm soát nội bộ được xây dựng tại ba miền và quản lý tập trung tại Trụ sở chính, luôn tiến hành các đợt kiểm tra rà soát tính tuân thủ chính sách, quy trình nội bộ của BIDV cũng như các quy định của pháp luật, đảm bảo BIDV luôn kiểm soát và phòng ngừa được rủi ro trong hoạt động tín dụng Ban kiểm soát
Đưa ra tham mưu, đề xuất cho Hội đồng quản trị Hội đồng quản trị -Xác định khẩu vị rủi ro -Phân bổ nguồn lực và vốn Chi nhánh -Duy trì danh mục đa dạng hóa hợp lý -Thiết kế hệ thống áp dụng
2.2.2.1.Cơ cấu tổ chức quản trị rủi ro tại hội sở
Khối Quản lý rủi ro của BIDV được thành lập từ năm 2001, tuy nhiên từ năm 2001 - 2007, khối quản lý rủi ro chưa được phân tách chức năng rõ ràng. Cho đến năm 2008 thì khối quản lý rủi ro mới được kiện toàn trong giai đoạn II của dự án hiện đại hóa ngân hàng, theo đó, khối quản lý rủi ro bao gồm: Ban Quản lý tín dụng, Bạn Quản lý rủi ro tín dụng, Ban Quản lý rủi ro thị trường và tác nghiệp nhằm tăng cường chức năng phân tích rủi ro thị trường, thanh khoản, tín dụng, thể hiện sự chủ động trong các hoạt động quản lý RR. Ngoài ra, Khối Quản lý rủi ro còn có các bộ phận Phân tích rủi ro, Quản lý danh mục, Hạ tầng công cụ và Quản lý dự án, chịu trách nhiệm xây dựng và triển khai các hoạt động nghiên cứu, cải tiến về quy trình, chính sách, thực hiện các dự án quan trọng trong quá trình hoàn thiện chức năng quản lý rủi ro dưới sự giám sát của UBQLRR.
Sơ đồ 2.3 Cơ cấu khối quản lý rủi ro tại hội sở BIDV
Nguồn: bidv.com.vn
Hội đồng quản trị
+ Quyết định hạn mức rủi ro đối với rủi ro tín dụng cho toàn ngân hàng. + Ban hành chính sách và phê duyệt các khoản cho vay đối với từng đối tượng. + Phê duyệt các khoản cấp tín dụng vượt quá thẩm quyền phê duyệt của Ban Điều hành và các khoản cấp tín dụng chưa được quy định trong chính sách TD
+ Thường xuyên theo dõi chất lượng tín dụng, tình hình nợ xấu và dự phòng rủi ro, sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro.
+ Quyết định nội dung và tần suất báo cáo quản lý rủi ro tín dụng.
- Ban điều hành: có trách nhiệm thực hiện các chỉ đạo của Hội đồng quản trị, bao gồm thực hiện các chiến lược, thiết lập và vận hành hệ thống quản lý rủi ro tín dụng, xây dựng quy trình xác định, đo lường, giám sát và kiểm soát rủi ro.
- Ban kiểm soát: họp để triển khai công việc; tham dự các phiên họp của Hội đồng Quản trị, tham gia ý kiến về việc thực hiện kế hoạch kinh doanh, giám sát việc thực hiện các quy định của NHNN liên quan đến tỷ lệ an toàn vốn; xử lý nợ xấu; tái cơ cấu hoạt động; giám sát các hoạt động kinh doanh chủ yếu như tình hình huy động và sử dụng vốn, trạng thái ngoại hối,chất lượng tín dụng.
- Ủy ban quản lý rủi ro: là cơ quan tham mưu cho Hội đồng quản trị về các vấn đề liên quan đến quản lý rủi ro trong đó có rủi ro tín dụng tại BIDV; giám sát hoạt động của Ban điều hành trong quản lý rủi ro tín dụng cũng như các rủi ro khác ảnh hưởng đến hoạt động của BIDV, đảm bảo Ngân hàng có một khung khổ và quy trình quản lý rủi ro hoạt động hiệu quả.
- Mô hình tổ chức tại chi nhánh của BIDV sau cổ phần hóa cũng như của Vietcombank, Vietinbank và được chia thành các khối chủ yếu như: Khối Ngân
hàng (các chi nhánh/Sở Giao dịch), khối các công ty con, khối liên doanh, khối vốn góp. Tuy nhiên, mô hình tổ chức tại Trụ sở chính có sự khác biệt cơ bản như sau:
+ BIDV thực hiện việc quản lý tập trung theo khuyến nghị của đề án Tư vấn quốc tế, tại Trụ sở chính BIDV được hình thành các khối chức năng rõ ràng (cụ thể là 07 khối), đảm bảo sự phân tách giữa “Front Office” và “Back/Support Office”.
+ Các Khối kinh doanh (Front Office) bao gồm: Khối Ngân hàng bán buôn, Khối bán lẻ và mạng lưới, Khối nguồn vốn và kinh doanh vốn. Các khối “Front Office” họat động trên nguyên tắc cơ bản là giao dịch, thương lượng với khách hàng nhưng không thể nhập dữ liệu vào tài khoản. Họ chỉ có thể lấy thông tin về các tài khoản đó.
+ Các Khối Back Office/ Hỗ trợ bao gồm: Khối quản lý rủi ro, Khối tác nghiệp, Khối tài chính, Khối hỗ trợ. Các khối “Hỗ trợ” họat động trên nguyên tắc cơ bản là không liên hệ với khách hàng và có nhiệm vụ nhập dữ liệu vào tài khoản (trả tiền, nhận tiền và chuyển tiền), hỗ trợ về rủi ro, tác nghiệp và tài chính. Việc phân tách nhiệm vụ là cần thiết bất kể ngân hàng thuộc loại nào hay hoạt động trong môi trường như thế nào. Front Office, Back Office, các chức năng rủi ro và tài chính cần được phân tách một cách nghiêm ngặt.