- Tiết kiệm dân
Tổng giá trị NQH Tổng dư nợ
2.5.2. Nguyên nhân từ phía khách hàng
Trong những năm qua, các doanh nghiệp Việt Nam chịu ảnh hưởng nhiều từ những biến động vĩ mô của nền kinh tế. Hoàn cảnh khó khăn mà các doanh nghiệp gặp phải, một cách sâu xa bắt nguồn từ những yếu kém nội tại của doanh nghiệp. Có thể nói các doanh nghiệp Việt Nam hạn chế về tiềm lực tài chính, năng lực quản lý, không có tầm nhìn chiến lược, thiếu minh bạch và thường làm ăn theo lối “gia đình trị”.
Tính minh bạch của các doanh nghiệp nước ta là không cao. Trong thời gian qua, rất nhiều doanh nghiệp có báo cáo tài chính trước và sau kiểm toán là khác nhau. Những trường hợp này là ví dụ cho thấy chất lượng kế toán tại các doanh nghiệp còn nhiều vấn đề bất cập. Hơn nữa không phải doanh nghiệp nào cũng thực hiện kiểm toán báo cáo tài chính, đặc biệt là doanh nghiệp vừa và nhỏ. Do đó các báo cáo tài chính gửi ngân hàng thường có chất lượng kém, không phản ánh đúng thực trạng và tình hình SXKD của doanh nghiệp. Điều này gây khó khăn cho ngân hàng trong việc thẩm định, phân tích, đánh giá khách hàng một cách chính xác.
Thông qua việc phân tích thực tế tình hình rủi ro tín dụng tại chi nhánh NHNo&PTNT Cẩm Xuyên trong những năm qua cho thấy những nguyên nhân làm phát sinh nợ quá hạn, nợ khoanh từ phía khách hàng như sau:
- Do khách hàng kinh doanh thua lỗ, vốn tự có thấp do đó vốn kinh doanh chủ yếu là vốn vay ngân hàng.
- Trình độ năng lực quản lý kinh doanh của lãnh đạo doanh nghiệp còn nhiều hạn chế.
- Giá cả thị trường có nhiều biến động ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của khách hàng.
- Sử dụng vốn sai mục đích. Dùng vốn lưu động đầu tư vào tài sản cố định, thiết bị sản xuất do đó luân chuyển vốn không lành mạnh, Doanh thu không trả được nợ và lãi đến hạn.
- Có nhiều nguyên nhân khác như bị lừa đảo, bị chiếm dụng vốn không phải hàng hoá tiêu thụ chậm là nguyên nhân gây nên nợ quá hạn.
Đối với khách hàng cá nhân, tâm lý người Việt Nam không muốn công khai thông tin về cá nhân, do vậy việc thu thập thông tin cá nhân cũng rất khó khăn đối với ngân hàng. Khách hàng cá nhân tại huyện Cẩm Xuyên chủ yếu là hộ gia đình nông thôn, họ vay để sản xuất kinh doanh, chăn nuôi gia súc hay để mua sắm, sửa sang vật dụng trong gia đình nên các món vay thường nhỏ và thường không có tài sản bảo đảm, khi xảy ra biến động như: vụ mùa không năng suất, chăn nuôi không hiệu quả hay trong gia đình khách hàng có việc xảy ra…thì khách hàng khó trả được nợ đúng hạn
cho ngân hàng.