II. THÔNG TIN CÁ NHÂN Họ tên (có thể không
SỨ MỆNH, TẦM NHÌN, CHIẾN LƯỢC CÔNG TY
Viễn cảnh Mục tiêu chiến lược đo lường Chỉ tiêu 2010 Chỉ tiêu 2011 Chỉ tiêu 2012 Chu kỳựo Biện pháp thực thi chủ yếu F1: Giảm số ngày thu hồi nợ
(Nợ cuối quý x 90)/DT
<45 ngày <43 ngày <40 ngày Quý - định mức nợ
- Tập trung khách hàng lớn xếp loại A, B - Duy trì họp hàng NGÀY giữa CBMH và
kế toán
- Có giải pháp cụ thể ựối với khách hàng nợ khó ựòi
- Tăng tần suất liên hệ khách hàng: Liên hệ BH 2 lần/tuần, gởi giấy ựề nghị thanh toán cho BH nếu quá hạn 1 tuần chưa thanh toán, làm việc trực tiếp với bạn hàng. F2: Duy trì quan hệ tắn dụng tốt với ngân hàng Số hợp ựồng tắn dụng vay vốn lưu ựộng ký với ngân hàng
4 4 4 Năm - Hàng năm lập các phương án vay vốn lưu
ựộng.
- Xây dựng mối quan hệ tin cậy với ngân hàng.
- Có phương án trả vốn và lãi vay khả thi. F3: đảm bảo
số ngày trả nợ
(Nợ cuối quý x 90)/công nợ phải trả phát sinh
<45 ngày <45 ngày <45 ngày Quý - Các giải pháp thu nợ như trên mục thu hồi nợ
- Ký hạn mức vay 200 tỷ/năm (xem xét phù hợp từng kỳ)
- Cân ựối thu chi hợp lý.
Tài chắnh (F) F4: đảm bảo không phát sinh nợ quá hạn với ngân hàng Số lần phát sinh nợ quá hạn
0 0 0 Tháng - Lập bảng theo dõi các khoản vay phát sinh
ở các ngân hàng (Ngày giải ngân, ngày ựến hạn, số tiền vay, lãi suất vay, Ầ)
- Tìm kiếm các nguồn trả nợ. - Cân ựối thu chi hợp lý.
Phụ lục 07 3 Số LSX, (chiết tắnh
giá) sai/Tổng LSX, (chiết tắnh giá)
1% 0.5% 0% Tuần - Nắm vững các ựịnh mức vật tư, thông số kỹ thuật, công thức tắnh toán
- Kiểm tra tồn kho vật tư trước khi lập LSX và chiết giá
- Kiểm tra ựầu ra của LSX, chiết giá - Lập sổ theo dõi LSX và chiết tắnh giá Số LSX, chiết giá
giao ựúng hạn/Tổng LSX, chiết giá
>99% >99% >99% Tuần - Lập quy ựịnh thời gian nhận LSX, chiết giá trả LSX, chiết giá
- Lập sổ theo dõi
- Nâng cao kỹ năng, phương pháp làm việc - Chỉnh sửa lại form mẫu LSX, chiết giá
Khách hàng (C)
Nâng cao thoả mãn khách hàng (C1) (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Số hoá ựơn sai/tổng số Hđ phát hành
<1.5% <1.3% <1.0% Tháng - Thu thập bảng báo giá và chiết giá, ựề nghị giao hàng trước 1 ngày.
- Kiểm tra, kiểm soát giá ựược cập nhật mới nhất
- Kiểm tra thông tin bạn hàng ựược cập nhật mới
- Kiểm tra máy trước khi in Số lần kiểm toán
báo cáo tài chắnh hàng năm
1 1 1 Năm - Kiểm toán nội bộ hàng năm.
- Mời cơ quan kiểm toán ựộc lập xuống kiểm toán trong quý 1 hàng năm.
Quy trình
nội bộ
I1: Thực hiện tốt báo cáo tài chắnh, báo cáo
thuế Số lần báo cáo thuế và quyết toán thuế trễ hạn
0 0 0 Tháng/quý/năm - Lập báo cáo thuế giá trị gia tăng, thu nhập cá nhân và nộp cho cơ quan thuế trước ngày 15 hàng tháng
- Lập báo cáo tạm quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp Quý và nộp trước ngày 20 của quý tiếp theo
- Lập báo cáo quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp và thuế TNCN năm và nộp cho cơ quan thuế trước 80 ngày kể từ khi kết thúc năm tài chắnh.
Số lần báo cáo tài chắnh cho các cơ quan, ban nghành, và nội bộ bị trễ hạn
0 0 0 Tháng/quý/năm - Hàng tháng, hàng quý lập báo cáo tài chắnh cho HđTV, ngân hàng (nếu có yêu cầu) trước ngày 15 tháng sau
- Hàng năm lập báo cáo tài chắnh năm và nộp trước 80 ngày kể từ ngày kết thúc năm tài chắnh cho cơ quan thuế, sở KHđT, ngân hàng.
- Hàng tháng, quý lập và nộp báo cáo ỘTình hình hoạt ựộngỢ chậm nhất là ngày 10 tháng sau và ngày 10 kể từ khi kết thúc quý cho Ban TGđ
- Hàng quý, năm lập và nộp báo cáo ỘGiao dịch nội bộ về hàng hoá và TSCđỢ cho Ban TGđ (Thời hạn trước ngày 20 của quý sau và năm sau)
- Hàng quý và năm lập và nộp ỘBáo cáo một số chỉ tiêu tài chắnhỢ trước ngày 20 của ựầu quý sau và trước 60 ngày kế từ khi kết thúc năm. I2: đảm bảo chi trả lương ựúng hạn Số lần chi trả lương trễ hạn
0 0 0 Tháng - Nhân viên tiền lương chuyển file tắnh
lương cho Kế toán trưởng và kế toán thanh toán trước 2,5 ngày kết thúc tháng ựể kiểm tra.
Phụ lục 07 5 thúc tháng (1,5 ngày làm việc)
- Cuối ngày 25 hàng tháng, nhân viên thống kê chuyển bảng lương sản phẩm cho nhân viên tiền lương.
- Cân ựối nguồn chi ựể không bị thiếu hụt khi ựến kỳ trả lương. I3: đảm bảo hàng tháng phân tắch hoạt ựộng SXKD ựúng hạn (Trước ngày 12 tháng sau)
Số lần báo cáo phân tắch hoạt ựộng SXKD trễ hạn
0 0 0 Tháng - Hàng tháng tập hợp các khoản chi phắ phát
sinh từ các phần hành kế toán, thống kê - Phân loại các khoản chi phắ này thành biến
phắ và ựịnh phắ (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
- Sử dụng mô hình quan hệ giữa chi phắ - sản lương Ờ lợi nhuận ựể ựánh giá
I4: Xử lý hàng huỷ kịp thời Số lần xử lý trong tháng nếu có phát sinh
>=1 >=1 >=1 Tháng - Hàng tuần Kế toán thành phẩm thống kê số thành phẩm tồn kho lâu không giao hàng ựược
- Dựa vào bảng thồng kê trên ngày 25 hàng tháng CBMH lập tờ trình huỷ hàng và trình BTGđ duyệt T1: Cập nhật kiến thức mới về kế toán, tài chắnh, thuế, tin học liên quan khi có thay ựổi
Số nhân viên ựược cập nhật kiến thức mới/Tổng số nhân viên
100% 100% 100% Năm - Lập quy trình ựào tạo nội bộ của phòng - Hàng tháng cập nhật các quy ựịnh mới về
thuế, kế toán nếu có
- Tổ chức, phổ biến kiến thức mới
- đối với nhân viên mới ựào tạo theo quy trình của phòng Học hỏi và phát triển T2: đào tạo ựa kỹ năng, nâng cao sự
Số nhân viên luân chuyển trong năm
>=4 >=4 >=4 Năm - Tổ chức ựào tạo nội bộ các phần hành kế toán 2 lần trong 1 quý
hài lòng của NV
Tỷ lệ nhân viên hài lòng/ tổng nhân viên ựược khảo sát
80% 83% 85% 6 tháng/1 lần - Thiết lập BM khảo sát sự hài lòng của nhân viên, thăm dò theo ựịnh kỳ.
- Phân tắch những nguyên nhân dẫn ựến nhân viên chưa hài lòng và khắc phục.
- Quan tâm ựến ựời sống và thực hiện tốt công tác ựộng viên nhân viên.
T3: Không ngừng ựổi mới sáng tạo và làm việc có hiệu quả
Số sáng kiến cải tiến ựược áp dụng/ SKCT ựăng ký
>=70% >=70% >=70% Năm - Giao chỉ tiêu cho từng nhân viên - Hàng tuần họp, kiểm tra, ựôn ựốc - Nắm chắc công việc
Phụ lục 08
Ngày tháng năm
Phòng ban/ bộ phận: Vị trắ: Họ tên nhân viên:
KPI cá nhân Tài chắnh Khách hàng Quy trình nội bộ Học hỏi và phát triển
Nôi dung ựo lường Chỉ tiêu
STT Phân loại công việc (CV) Yêu cầu về kết quả
CV hàng ngày CV hàng tuần CV hàng tháng CV hàng năm/ bất thường CV mang tắnh thách thức/ sáng tạo Khối lượng Chất lượng Khác (ghi rõ) Yêu cầu về kiến thức Yêu cầu về Kỹ năng Số giờ làm việc Nhân viên: Người quản lý:
Phụ lục 09: QUY CHẾ