e. Phân tích tài sản đảm bảo của khách hàng
1.3 CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG 1 Khái niệm
1.3.1 Khái niệm
Trong nền kinh tế thị trường, bất kỳ một loại hàng hoá nào sản xuất ra cũng phải là những hàng hoá mang tính cạnh tranh, có nghĩa là mọi hàng hoá được sản xuất ra đều có chất lượng nhất định. Chất lượng của bất kỳ hàng hoá nào đều thể hiện bằng giá trị sử dụng của nó. Như vậy: chất lượng là sự phù hợp mục đích của người sản xuất và người sử dụng về một hàng hóa nào đó. Từ đó có thể hiểu rằng, hoạt động phân tích tín dụng của ngân hàng thương mại gọi là đảm bảo được chất lượng khi nó đáp ứng được mục đích của phân tích tín dụng, đó là xác định đúng khả năng trả nợ và ý muốn trả nợ của khách hàng trong việc hoàn trả tiền vay, tìm kiếm được tất cả các tình huống có thể dẫn đến rủi ro cho ngân hàng khi cho vay và tiên lượng được đúng khả năng kiểm soát của ngân hàng về các rủi ro đó, cũng dự kiến được các biện pháp hiệu quả để phòng ngừa và hạn chế thiệt hại có thể xảy ra với thời gian và chi phí hợp lý.
Về phía ngân hàng, phân tích tín dụng đối với khoản vay phải đạt được các yêu cầu sau:
- Ngân hàng cho vay được: xem xét, đánh giá khách hàng không phải nhằm mục đích tìm ra điểm yếu của khách hàng để từ chối cho vay mà nhằm xác định mức độ rủi ro mà ngân hàng có thể chấp nhận được để từ đó đưa ra quyết định có chấp nhận cho vay hay không và nếu thế lãi suất là bao nhiêu, thời hạn trả nợ, số vốn vay…
- Ngân hàng thu hồi được cả gốc và lãi theo đúng hợp đồng tín dụng: cho vay là hoạt động đem lại doanh thu chủ yếu của các ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay nhưng cho vay được không phải là mục tiêu cuối cùng của ngân hàng mà quan trọng hơn là có khả năng thu hồi được cả gốc và lãi khi đến hạn hay không. Thông qua phân tích tín dụng, ngân hàng xác định được khách hàng có nguồn tiền trả nợ, nguồn thu vào thời điểm nào để phân kỳ trả nợ và lãi vay cho hợp lý.
Về phía khách hàng thì số tiền mà ngân hàng cho vay phải có lãi suất và kỳ hạn hợp lý, thủ tục đơn giản, thuận lợi, thu hút được nhiều khách hàng nhưng vẫn đảm bảo nguyên tắc tín dụng.
Ngân hàng tiến hành phân tích tín dụng đáp ứng được nhu cầu trên được coi như là có chất lượng, tuy nhiên chất lượng phân tích tín dụng ở mức cao hay thấp còn phụ thuộc và nhiều tiêu chí khác.