Trích một số chỉ tiêu trên bảng cân đối kế toán và báo cáo kết quả kinh doanh giai đoạn từ năm 2003 đến 2005:
BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
Năm 2003 đến 2005
Chỉ tiêu Mã
số
Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005
1. Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ ( 10 = 01-03 )
10 145370667123 139355401803 111602444079
2. Giá vốn hàng bán 11 128603541030 110327996627 95385280570
4. Doanh thu hoạt động tài chính 21 384729875 253291686 621631530
5. Chi phí tài chính 22 138914136 283831912 691440006
- Trong đó: Lãi vay phải trả 23 111831981 691440006
6. Chi phí bán hàng 24 8826005014 19890628546 4873546342
7. Chi phí quản lý DN 25 7652344575 8849819846 11147920177
11. Lợi nhuận khác ( 40 = 31-32 ) 40 22216338 270374337 375715002
12. Tổng lợi nhuận trƣớc thuế 50 556808581 526790895 501603516
13. Thuế TNDN phải nộp 51 155906403 147501451 140448984
BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN
TÀI SẢN Mã
số
Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005
A.TÀI SẢN LƢU ĐỘNG VÀ ĐẦU TƢ NGẮN HẠN
100 139.465.888.468 80.803.886.643 112.305.282.334
I. Tiền 110 18.743.629.573 26.693.560.940 26.923.069.224
III. Các khoản phải thu 130 28.237.930.428 27.139.543.915 61.007.659.713
IV.Hàng tồn kho 140 43.570.158.491 10.882.068.746 12741269029 V. Tài sản lƣu động khác 150 48.914.169.976 16.088.713.042 11576284368 5.Các khoản thế chấp, ký quỹ, ký cƣợc ngắn hạn 155 46.613.716.945 14.448.409.364 10.738.726.533 B. TÀI SẢN CỐ ĐỊNH VÀ ĐẦU TƢ DÀI HẠN 200 4.248.213.469 4.777.850.963 5857579833 I. Tài sản cố định 210 4.242.913.469 3.127.550.963 3.708.588.611 1. TSCĐ hữu hình 211 4.242.913.469 3.127.550.963 3.708.588.611
II Các khoản đầu tƣ tài chính dài hạn 220 5.300.000 1.650.300.000 1.502.100.000 2.Góp vốn liên doanh 222 5300000 1.650.300.000 1.502.100.000 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 250 143.714.101.937 85.581.737.606 118.162.862.167 NGUỒN VỐN A. NỢ PHẢI TRẢ 300 135.253.920.970 76.133.871.217 108.535.356.987 I. Nợ ngắn hạn 310 133.810.910.679 74.735.387.771 10.7549.824.358 Trong đó 1. Vay ngắn hạn 311 2.983.600.000 3.470.720.000 5.317.260.000 3. Phải trả ngƣời bán 313 19.506.644.902 30.760.501.686 14.926.820.118
4. Ngƣời mua trả tiền trƣớc 314 100.723.313.287 24.158.674.534 59.491.816.751
B. NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 8.460.180.967 9.447.866.389 9.627.505.180
I. Nguồn vốn quỹ 410 8.110.157.348 9.110.157.348 9.156.220.133
Trong đó 1. Nguồn vốn kinh doanh 411 7.754.309.437 8.754.309.437 8.754.309.437 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
II. Nguồn kinh phí, quỹ khác 420 350.023.619 337.709.041 471.285.047
Qua bảng số liệu từ năm 2003 đến năm 2005(chi tiết ở phụ lục 1 và 2) , ta có thể thấy quy mô của doanh nghiệp là rất lớn. Tình hình kinh doanh tƣơng đối tốt, nguồn vốn chủ sở hữu đều tăng qua mỗi năm, đặc biệt giai đoạn từ 2003 đến 2004 tăng gần 12%. Tuy vậy, điểm nổi bật ở tổng công ty là vốn tài trợ chủ yếu bằng nợ vay, tổng nợ phải trả chiếm hơn 90% tổng nguồn vốn. Nghiêm trọng hơn, đây chủ yếu lại là nợ vay ngắn hạn. Tuy nhiên, phần lớn nợ vay này là của khách hàng đặt trƣớc. Khoảng 50% số tiền này doanh nghiệp dùng để thế chấp, ký quỹ, ký cƣợc ngắn hạn. Điều này làm giảm bớt rủi ro tài chính của doanh nghiệp, khẳng định doanh nghiệp có uy tín rất lớn với khách hàng. Nó cũng cho thấy hoạt động nhập khẩu, mua bán hàng hóa là hoạt động trọng tâm của doanh nghiệp.
Đặc điểm của hoạt động kinh doanh cũng đƣợc thể hiện rất rõ trong cơ cấu tài sản của doanh nghiệp. Trên 95% tài sản là tài sản lƣu động và đầu tƣ ngắn hạn, trong đó chủ yếu là các khoản ký quỹ, ký cƣợc; hàng tồn kho và các khoản phải thu. Ta cũng thấy tình hình bảo đảm vốn của doanh nghiệp là hợp lý. Do hoạt động chủ yếu là mua bán hàng hóa do vậy phần nguồn vốn chủ sở hữu (cũng là phần nguồn vốn dài hạn) của doanh nghiệp ngoài tài trợ cho TSCĐ và các khoản đầu tƣ dài hạn cũng dành khá nhiều để tài trợ cho tài sản ngắn hạn. Điều này sẽ làm giảm đi rủi ro tài chính của doanh nghiệp.
Qua các số liệu ta cũng thấy đƣợc doanh nghiệp không chỉ chú trọng vào hoạt động chính của mình mà đã bắt đầu đầu tƣ phát triển sang các lĩnh vực tiềm năng. Từ năm 2005, doanh nghiệp đã bắt đầu có hoạt động đầu tƣ chứng khoán ngắn hạn, tuy đến cuối 2005 con số này mới chỉ là 60 triệu đồng nhƣng cũng cho thấy doanh nghiệp đã có những chú trọng vào một thị trƣờng mới mẻ và rất tiềm năng. Trên thực tế, sang năm 2006, cùng với sự phát triển của thị trƣờng, doanh nghiệp cũng mở rộng hoạt động đầu tƣ vào thị trƣờng chứng khoán.
Nhìn vào số liệu của báo cáo kết quả kinh doanh, lợi nhuận qua các năm đều giảm dần. Tuy vậy đây chƣa hẳn là tín hiệu xấu vì điều này là do doanh nghiệp đang thu hẹp hoạt động chính của mình lại và mở rộng sang các lĩnh vực hoạt động khác, thể hiện ở doanh thu của hoạt động bán hàng và cung cấp dịch vụ thì giảm dần trong khi thu nhập khác lại tăng dần. Đây là xu thế phát triển tất yếu của các tập đoàn lớn để tạo điều kiện mở rộng phát triển doanh nghiệp trong tƣơng lai.
Điều này cũng là bƣớc cụ thể hóa chiến lƣợc phát triển của công ty trong giai đoạn 2005-2010, đẩy mạnh phát triển các lĩnh vực xây dựng phát triển công nghệ, quảng cáo, xuất khẩu lao động và hoạt động đầu tƣ chứng khoán. Quý IV năm 2006, khi doanh nghiệp chuyển sang hoạt động theo hình thức công ty mẹ - công ty con cũng là một bƣớc để thực hiện các mục tiêu phát triển này.
Từ phân tích những nét chính ở trên có thể thấy về cơ bản tình hình hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp là khá tốt. Doanh nghiệp có một vị thế thuận lợi, có uy tín lớn với bạn hàng, doanh nghiệp cũng có những tiền đề để mở rộng và phát triển trong tƣơng lai.