- Chứng từ ghi sổ - Sổ cái TK 133 * Quy trình ghi sổ kế toán
Đơn vi:Công ty TNHH Mai Linh
Địa chỉ: 318 Trần Hưng Đạo – P.Nam Ngạn
Mẫu số: S02a-DN
(Ban hành theo QĐ số:15/2006/QĐ- BTC Ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC)
CHỨNG TỪ GHI SỔSố:50 Số:50
Ngày 22 tháng 12 năm 2012
Trích yếu Số hiệu tài khoản Số tiền Ghi chú
Nợ Có
A B C 1 D
Mua công cụ dụng cụ tại DN tư nhân Phú
Thịnh (Hoằng Hóa – Thanh Hóa) 153 111 45.000.000
Thuế GTGT đầu vào 133 111 4.500.000
Cộng X 49.500.000 X
Kèm theo 1 chứng từ gốc.
Ngày ....tháng ....năm ...
Đơn vi:Công ty TNHH Mai Linh
Địa chỉ: 318 Trần Hưng Đạo – P.Nam Ngạn
Mẫu số: S02a-DN
(Ban hành theo QĐ số:15/2006/QĐ- BTC Ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC)
CHỨNG TỪ GHI SỔSố:55 Số:55
Ngày 25 tháng 12 năm 2012
Trích yếu Số hiệu tài khoản Số tiền Ghi chú
Nợ Có
A B C 1 D
Thanh toán tiền tiếp khách cho nhà hàng Dạ
La 641 111 5.000.000
Thuế GTGT đầu vào 133 111 500.000
Cộng X 5.500.000 X
Kèm theo 1 chứng từ gốc.
Ngày ....tháng ....năm ...
Đơn vi:Công ty TNHH Mai Linh
Địa chỉ: 318 Trần Hưng Đạo – P.Nam Ngạn
Mẫu số: S02a-DN
(Ban hành theo QĐ số:15/2006/QĐ- BTC Ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC)
CHỨNG TỪ GHI SỔSố:28 Số:28
Ngày 03 tháng 12 năm 2012
Trích yếu Số hiệu tài khoản Số tiền Ghi chú
Nợ Có
A B C 1 D
Nhập kho 1000 chiếc gang tay vải giá mua chưa thuế là 3.000 đồng/cái của công ty Đại Dương
153 131 3.000.000
Thuế GTGT đầu vào 133 131 300.000
Cộng X 3.300.000 X
Kèm theo 1 chứng từ gốc.
Ngày ....tháng ....năm ...
SỔ CÁI
Tháng 12 Năm 2012
Tên tài khoản: Thuế GTGT được khấu trừ Số hiệu: 133
Ngày tháng ghi sổ
Chứng từ
Diễn giải Số hiệu TK
đối ứng Số tiền Số Ngày tháng Nợ Có A B C D H 1 2 - Số dư đầu tháng 0 - Số phát sinh trong tháng … … … … … … …
25/08 55 25/08 Thanh toán tiền tiếp khách cho nhà hàng Dạ Lan 111 500.000
22/12 28 22/12 Mua công cụ dụng cụ tại DN tư nhân Phú Thịnh 111 4.500.000
+ Cộng số phát sinh tháng 8.907.840.473 8.907.840.473
+ Số dư cuối tháng 0
- Số này có…trang, đánh từ trang số 01 đến trang…
- Ngày mở sổ:… Ngày 31 tháng 12 năm 2012
Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc
Đơn vi: Công ty TNHH Mai Linh Thanh Hóa Địa chỉ: 318 Trần Hưng Đạo – P.Nam Ngạn
Mẫu số: S03c1 – DN
(Ban hành theo QĐ số: 15/2006/QĐ- BTC Ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC)