I. Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động
7 Các khoản phải trả,phải nộp ngắn hạn
khác 12,505,560,151 9,080,152,868 3,425,407,283 3,425,407,283
8 Quỹ khen thưởng phúc lợi 555,993,314 188,593,315 367,399,999 367,399,999
9 Phải trả dài hạn khác 6,350,000,000 6,350,000,000 -
10 Vay và nợ dài hạn 9,201,842,000 5,350,000,000 3,851,842,000 3,851,842,000
11 Doanh thu chưa thực hiện 0 30,000,000 (30,000,000) 30,000,000
12 Vốn đầu tư của chủ sở hữu 30,000,000,000 24,000,000,000 6,000,000,000 6,000,000,000
13 Thặng dư vốn cổ phần 840,000,000 0 840,000,000 840,000,000
14 Quỹ dự phòng tài chính 637,761,657 317,161,657 320,600,000 320,600,000
15 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 4,972,241,375 6,670,313,824 (1,698,072,449) 1,698,072,449
TỔNG CỘNG 83,496,688,595 83,496,688,595
nghiệp
2.2.5. Phân tích diễn biến nguồn vốn và sử dụng vốn
Phân tích các hệ số tài chính đặc trưng cho ta thấy một cái nhìn cụ thể về tình hình tài chính của doanh nghiệp, nhưng để hiểu rõ vốn xuất phát ở đâu, sử dụng vào việc gì ta phân tích diễn biến nguồn vốn và sử dụng vốn. Dựa vào Bảng 2.18: Bảng kê diễn biến nguồn vốn và sử dụng vốn và Bảng 2.19: Bảng phân tích diễn biến nguồn vốn và sử dụng vốn của Công ty cổ phần 471, ta thấy:
• Về tình hình sử dụng vốn:
Bảng 2.19: Bảng phân tích diễn biến nguồn vốn và sử dụng vốn
Sử dụng vốn Số tiền (VNĐ) TT(%) Diễn biến nguồn vốn
1. Tăng vốn bằng tiền
242,903,734 0.29 1.Tăng Vay và nợ ngắn hạn 2. Tăng trả trước cho người bán
4,921,297,619 5.89 2. Tăng phải trả người bán 3. Tăng Hàng tồn kho
57,400,373,569 68.75 3. Tăng khoản người mua trả tiền trước 4. Tăng đầu tư vào TSCĐ hữu hình 10,491,134,161
12.56 4. Tăng khoản phải trả phải nộp ngắn hạn khác5. Tăng chí phí xây dựng cơ bản dở dang 137,825,455 5. Tăng chí phí xây dựng cơ bản dở dang 137,825,455
0.17 5. Tăng Quỹ khen thưởng phúc lợi 6. Tăng chi phí trả trước dài hạn 1,287,106,015 6. Tăng chi phí trả trước dài hạn 1,287,106,015
1.54 6. Tăng vay và nợ dài hạn7. Giảm Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 5,252,680,240 6.29 7. Tăng Vốn đầu tư Chủ sở hữu 7. Giảm Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 5,252,680,240 6.29 7. Tăng Vốn đầu tư Chủ sở hữu 8. Giảm các khoản phả trả người lao động 309,648,683
0.37 8. Tăng thặng dư vốn cổ phần9.Giảm khoản doanh thu chưa thực hiện 30,000,000 9.Giảm khoản doanh thu chưa thực hiện 30,000,000
0.04 9. Tăng quỹ dự phòng tài chính11.Giảm lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 1,698,072,449 11.Giảm lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 1,698,072,449
2.03 10. Giảm khoản phải thu Khách Hàng12. Giảm các khoản chi phí phải trả 1,725,462,794 12. Giảm các khoản chi phí phải trả 1,725,462,794
2.07 11. Giảm các khoản phải thu khác
12.Giảm dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 13. Giảm tài sản ngắn hạn khác