doanh nghiệp vừa và nhỏ
Từ buổi sơ khai thành lập ngân hàng thương mại cho tới nay, hoạt động tín dụng ngân hàng đã có nhiều đổi mới. Trước đây, Ngân hàng không đi sâu vào tìm hiểu phương thức phục vụ khách hàng nhưng giờ đây khi bước sang kinh tế thị trường thì các hình thức tín dụng ngân hàng khác nhau đã được đưa ra để khách hàng có thể lựa chọ hình thức nào cho phù hợp và tối ưu nhất cho họ. Đối với DNVVN, Ngân hàng thương mại cũng đưa ra các hình thức tín dụng ngân hàng khác nhau, mỗi hình thức lại thích hợp với từng mục đích và nhu cầu của các doanh nghiệp khác nhau. Các hình thức tín dụng trung và dài hạn chủ yếu của ngân hàng đối với DNVVN là:
Trang 21
1.2.2.1 Cho vay theo dự án dài hạn
Đây là hình thức tài trợ nhiều rủi ro nhất của ngân hàng, cho vay theo dự án nhằm mục đích tài trợ cho hoạt động xây dựng cơ bản của khách hàng như xây dựng nhà máy lọc dầu, đường ống dẫn khí, dẫn dầu, công trình hầm mỏ, nhà máy điện, thiết bị tại cầu cảng hàng hải,... rủi ro loại cho vay này thường rất lớn và đa dạng do những nguyên nhân sau:
- Số tiền tài trợ thường rất lớn.
- Dự án có thể bị trì hoãn do điều kiện về thời tiết hoặc trang thiết bị không cung cấp đủ.
- Các quy định về pháp lý của địa phương có thể thay đổi gây tác động tiêu cực tới dự toán chi phí của dự án.
- Lãi suất thay đổi sẽ gây tác động tiêu cực tới thu nhập từ khoản cho vay của ngân hàng hoặc chi phí vay vốn của chủ đầu tư.
Thực hiện tài trợ dự án thường có sự tham gia của nhiều ngân hàng do vốn tài trợ thường rất lớn và việc đồng tài trợ giúp các ngân hàng chia sẻ rủi ro. Ngoài ra, dự án cần được sự bảo lãnh của một bên thứ ba để trong trường hợp ngân hàng không thể thu nợ từ phía người vay tiền thì tiến hành thu nợ từ người bảo lãnh.
1.2.2.2 Cho vay kỳ hạn
Đây là hình thức cho vay trung và dài hạn nhằm mục đích tài trợ cho hoạt động đầu tư của doanh nghiệp như mua sắm trang thiết bị, xây dựng các công trình… loại này có thời hạn cho vay trên một năm. Thông thường các doanh nghiệp vay theo hình thức chọn gói dựa trên cơ sở dự toán những chi phí cho một dự án đầu tư và cam kết thanh toán nợ bằng các khoản trả dần được thực hiện đều đặn theo tháng hoặc quý. Việc trả nợ như vậy thường dựa trên nguồn thu từ dự án để tính toán các giá trị và thời gian các khoản trả nợ. Các khoản vay kỳ hạn có thể có lãi suất thả nổi hoặc cố định và được bảo đảm bằng tài
Trang 22
sản cố định của người vay. Lãi suất vay kỳ hạn cao hơn lãi suất vay ngắn hạn do ngân hàng phải đối mặt với nhiều rủi ro hơn trong một khoảng thời gia dài hơn.Đối với phương thức cho vay này, thường việc thanh toán tiền vay theo các định kỳ bằng nhau. Nhưng cũng có khi tiền vay được thanh toán ở kỳ hạn cuối cùng nhiều hơn và các kì hạn khác bằng nhau. Ngân hàng thường yêu cầu khách hàng thanh toán cho mình một số tiền ở kỳ hạn cuối lớn hơn các kì hạn khác nhau trong các trường hợp sau:
- Ngân hàng muốn giúp doanh nghiệp sử dụng vốn linh hoạt hơn trong thời hạn vay.
- Khi thời hạn vay theo yêu cầu của khách hàng ngắn hơn thời hạn cho vay mà khách hàng mong muốn.
Với các khoản vay kì hạn, có nhiều lúc, khách hàng được yêu cầu phải duy trì ở ngân hàng một số tiền nhất định thường dưới dạng tiền gửi có kì hạn, trong số tổng tiền được vay, được gọi là số dư tiền gửi bù trừ. Số dư tiền gửi bù trừ có thể được tính theo một tỷ lệ so với số tiền thực sự sử dụng hoặc theo một tỷ lệ tính trên tổng số tiền vay theo thoả thuận trong hợp đồng và tỷ lệ tính trên tổng số tiền vay theo thoả thuận trong hợp đồng và một tỷ lệ tính trên số tiền đã sử dụng. Vay kỳ hạn thường có thời hạn vay không quá 10 năm. Muốn huy động nguồn tài trợ có thời gian dài hơn như 20 hay 30 năm chẳng hạn thì doanh nghiệp có thể huy động trên thị trường trái phiếu dài hạn. Nhưng những thủ tục phức tạp trong việc đăng ký phát hành trái phiếu không cho phép doanh nghiệp thực hiện dễ dàng công việc này. Trong khi đó, vay kỳ hạn ngân hàng lại có ưu điểm đó là tiết kiệm thời gian, linh hoạt, chi phí bảo hiểm thấp với những điều khoản hợp đồng có thể nhanh chóng thương lượng phù hợp với nhu cầu của doanh nghiệp.
Trang 23