- Các văn bản, chính sách vĩ mô của Nhà nƣớc còn thiếu ổn định, thƣờng xuyên bị điều chỉnh. Điều này đã ảnh hƣởng không nhỏ đến các bên trong thanh toán quốc tế bằng thƣ tín dụng. Nhƣ chính sách thƣơng mại, Chính phủ và các bộ ngành có liên quan thƣờng xuyên có những thay đổi về danh mục các mặt hàng đƣợc phép xuất nhập khẩu, biểu thuế áp dụng đối với từng mặt hàng, điều kiện để doanh nghiệp đƣơc phép hoạt động xuất khẩu, song thời gian kể từ khi ra quyết định đến khi quyết định có hiệu lực thi hành thƣờng là ngắn, không đủ để các doanh nghiệp dự tính sắp xếp kế hoạch cho hoạt động sản xuất kinh doanh của mình. Trong hoạt động xuất khẩu các thủ tục hành chính còn rƣờm rà, chƣa có sự liên kết phối hợp giữa các ban ngành, các quy định còn chồng chéo gây phiền toái cho khách hàng, tốn kém thời gian và chi phí. Chính phủ cũng chƣa xác định rõ trách nhiệm và quyền lợi của ngân hàng khi tham gia hoạt động xuất nhập khẩu. Ngoài ra, quy định về mở thƣ tín dụng trả chậm chƣa rõ ràng, nhiều doanh nghiệp coi đây nhƣ là một hình thức tài trợ vốn vay dài hạn, tranh thủ nguồn vay của nƣớc ngoài mở thƣ tín dụng
73
trả chậm tràn lan, tiền hàng thu đƣợc lại quay vòng khiến cho đến khi thƣ tín dụng không thanh toán đƣợc dẫn đến ngân hàng phải đứng ra trả thay.
- Hoạt động xuất nhập khẩu với doanh số chƣa cao, các doanh nghiệp nhập khẩu hoạt động không mấy hiệu quả, quay vòng vốn chậm, bị thua lỗ dẫn đến không có tiền trả ngân hàng khi đến hạn thanh toán.
- Tỷ giá hối đoái không ổn định, thị trƣờng ngoại hối chƣa phát triển dẫn đến những cơn sốt về ngoại tệ, khan hiếm nguồn ngoại tệ phục vụ thanh toán thƣ tín dụng nhập khẩu, nhất là thƣ tín dụng trả chậm khiến doanh nghiệp thiệt thòi, giảm hiệu quả kinh doanh và gây khó khăn cho ngân hàng trong việc giục khách hàng thanh toán.
- Thêm vào đó, môi trƣờng pháp lý cho hoạt động thanh toán quốc tế còn thiếu và chƣa đồng bộ. Chính phủ chƣa có văn bản pháp lý về hoạt động thanh toán quốc tế, nhất là những quy định cụ thể về việc hƣớng dẫn áp dụng các thông lệ quốc tế nhƣ UCP, INCOTERMS, hoạt động thanh toán quốc tế chƣa thực sự đƣợc bảo vệ bởi một hành lang pháp lý khi có tranh chấp xảy ra. Một số văn bản của Ngân hàng Nhà nƣớc quy định chƣa cụ thể, gây ra sự hiểu biết khác nhau giữa thực tế diễn ra tại các ngân hàng và thanh tra ngân hàng Nhà nƣớc dẫn đến áp dụng không thống nhất, gây ra sự cạnh tranh không lành mạnh giữa các ngân hàng.
- Tình trạng cán cân thanh toán Việt Nam luôn thâm hụt cũng làm ảnh hƣởng tới hoạt động thanh toán quốc tế nói chung và theo phƣơng thức tín dụng chứng từ nói riêng. Đây là nguyên nhân trực tiếp gây ra tình trạng mất cân đối giữa thanh toán xuất khẩu tại các ngân hàng. Cán cân thanh toán quốc tế thâm hụt cũng dẫn đến mất cân đối giữa cung và cầu ngoại tệ, ảnh hƣởng tới khả năng chi trả ngoại hối của các ngân hàng thƣơng mại, do vậy ảnh hƣởng tới việc đáp ứng nhu cầu về nguồn ngoại tệ phục vụ thanh toán cho đối tác nƣớc ngoài.
74
- Sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng thƣơng mại trong nƣớc và các ngân hàng nƣớc ngoài hoạt động tại Việt Nam cũng là một trong những yếu tố chính làm cho thị phần thanh toán quốc tế nói riêng và theo phƣơng thức tín dụng chứng từ nói chung của Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam bị chia xẻ. Hiện nay trên địa bàn Hà Nội có tới gần 100 ngân hàng hoạt động kinh doanh, Các ngân hàng này đã tìm mọi cách để kéo khách hàng về phía mình nhƣ áp dụng chế độ cho vay tài trợ xuất nhập khẩu rất thoáng với thủ tục đơn giản, tốc độ giải ngân nhanh, ƣu tiên trong mua bán ngoại tệ, áp dụng tỉ lệ phí thấp, nhiều dịch vụ thanh toán L/C đa dạng phục vụ mọi nhu cầu khách hàng. Họ đã thu hút đƣợc một lƣợng lớn khách hàng truyền thống của Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam.
- Bên cạnh đó, một số doanh nghiệp hiện nay có cổ phần trong các ngân hàng thƣơng mại cổ phần nên họ chủ yếu hoạt động tại ngân hàng của mình, chỉ giao dịch với Viecombank để duy trì quan hệ.
- Ngoài ra, các Ngân hàng nƣớc ngoài hoạt động tại Việt Nam cũng đang nỗ lực thiết lập quan hệ với các doanh nghiệp xuất nhập khẩu của Việt Nam, trong đó có cả các doanh nghiệp lớn là khách hàng truyền thống của Vietcombank nhƣ Tổng Công ty than Việt Nam, Tổng công ty lƣơng thực miền bắc,v.v. Những ngân hàng này có nhiều ƣu thế nhƣ có tiềm lực về vốn ngoại tệ, có trình độ quản lý chuyên môn cao, có công nghệ hiện đại. Họ chủ động tìm hiểu những nhu cầu lợi ích mà khách hàng trông đợi, giao thƣ tín dụng tận tay khách hàng, thu hút khách hàng mới bằng việc hạ thấp phí dịch vụ, lãi suất cho vay chiết khấu và mức ký quỹ mở thƣ tín dụng, sau một thời gian mới nâng lên một cách hợp lý. Họ phối hợp tín dụng thanh toán trong một chu trình khép kín, đơn giản hoá các thủ tục, cố gắng để khách hàng chỉ phải giao dịch tại một phòng, thậm chí một nhân viên. Những yếu tố này đã
75
thực sự thu hút đƣợc khách hàng, làm thị phần của Vietcombank trong những năm qua bị giảm đáng kể.
- Bất cập trong kiến thức ngoại thƣơng, hành vi đạo đức của khách hàng cũng là một trong những nguyên nhân làm hạn chế sự phát triển phƣơng thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam. Bƣớc ra từ nền kinh tế tập trung quan liêu bao cấp, kinh nghiệm và sự am hiểu về thông lệ và tập quán quốc tế trong kinh doanh còn hạn chế dẫn đến việc các doanh nghiệp Việt Nam không tránh khỏi những sơ hở khi ký kết hợp đồng ngoại thƣơng, không đề phòng rủi ro để đến khi xảy ra vụ việc phải gánh chiụ thiệt thòi. Trong khi đó, thực lực tài chính của các đơn vị còn quá yếu kém nên hoạt động kinh doanh chủ yếu lại dựa vào vốn vay của ngân hàng. Do vậy khi doanh nghiệp Việt Nam bị nƣớc ngoài lừa đảo, thua lỗ sẽ liên quan trực tiếp đến chất lƣợng hoạt động tín dụng và hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng.
- Ngoài ra, cũng do các hợp đồng ngoại thƣơng quy định thiếu chặt chẽ, khách hàng phía Việt Nam thiếu thông tin thƣơng mại, chƣa nắm chắc đối tác kinh doanh của mình trên thƣơng trƣờng quốc tế đồng thời, ngƣời nhập khẩu chƣa coi trọng vai trò tham mƣu của ngân hàng trong việc ký kết hợp đồng. Tất cả những điều này đã khiến cho ngân hàng gặp nhiều khó khăn trong việc giao dịch với đối tác nƣớc ngoài của ngƣời nhập khẩu hoặc ngân hàng thông báo theo hợp đồng quy định do có quan hệ đại lý, và việc sửa đổi, khắc phục hậu quả sẽ gây nhiều phiền phức, tốn kém cả về thời gian và tiền bạc. Thiếu kiến thức về ngoại thƣơng cũng khiến các doanh nghiệp Việt Nam thƣờng bị đối tác nƣớc ngoài đẩy vào những tình trạng bất lợi nhƣ phải mở Thƣ tín dụng xác nhận, trong khi không yêu cầu đối tác phải có bảo lãnh thực hiện hợp đồng, thoả thuận phía nƣớc ngoài bao tiêu sản phẩm nhƣng lại không yêu cầu
76
họ mở Thƣ tín dụng đối ứng, để nƣớc ngoài lừa bán sản phẩm chất lƣợng không cao,v.v.
- Đối với khách hàng mới tham gia nghiệp vụ xuất khẩu, do những yêu cầu nghiêm ngặt của chứng từ trong thanh toán mà đặc biệt là chứng từ thanh toán theo phƣơng thức Thƣ tín dụng rất khó khăn để lập đƣợc một bộ chứng từ phù hợp với những điều kiện và điều khoản của Thƣ tín dụng khi mà bản thân lại chƣa hiểu gì về nó.Trong thực tiễn thực hiện nghiệp vụ thanh toán xuất khẩu bằng Thƣ tín dụng, thanh toán viên ngân hàng đã gặp không ít trƣờng hợp không thực hiện đúng thời hạn kiểm tra chứng từ hoặc buộc phải từ chối không thanh toán cho khách, lý do là ngƣời xuất khẩu tuy đã đƣợc nhắc nhở song vẫn không nộp chứng từ kịp thời hay lập bộ chứng từ không khớp với Thƣ tín dụng nhƣ mô tả sai hoặc không đầy đủ về hàng hoá.
- Bên cạnh đó cũng phải đề cập tới sự cố tình và thiếu trung thực, vi phạm các cam kết với ngân hàng của các doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu trong nƣớc. Các tranh chấp phát sinh trong quá trình thanh toán hàng nhập khẩu bằng thƣ tín dụng không chỉ bắt nguồn từ sự không trung thực của đối tác nƣớc ngoài mà nhiều trƣờng hợp do các doanh nghiệp trong nƣớc gây ra. Ngoài việc thiếu hiểu biết, thiếu thông tin trong kinh doanh xuất nhập khẩu, nhiều doanh nghiệp trong nƣớc vì chỉ quan tâm đến lợi nhuận trƣớc mắt mà vi phạm những cam kết của mình với ngân hàng. Khách hàng đƣợc ngân hàng phát hành bảo lãnh nhận hàng trƣớc khi bộ chứng từ về và cam kết chấp nhận thanh toán. Nhƣng trên thực tế vẫn có trƣờng hợp khách hàng chậm trễ không chịu thanh toán do những nguyên nhân khách quan nhƣ có sự biến động giá cả trên thị trƣờng tiêu thụ, hàng nhập về không bán đƣợc hay có bán đƣợc cũng bị lỗ, doanh nghiệp không có khả năng thanh toán cho ngân hàng. Tuy nhiên cũng có trƣờng hợp doanh nghiệp cố tình vi phạm, khi đã bán hết
77
hàng vẫn không chịu thanh toán cho ngân hàng mà đem tiền đó tiếp tục đầu tƣ kinh doanh, thua lỗ và mất khả năng thanh toán.
- Phát triển hoạt động này đƣợc coi là một mặt không thể thiếu đƣợc trong hoạt động kinh doanh của Vietcombank, nó bổ sung và hỗ trợ cho các mặt hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng nhƣ mở rộng hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu, giúp đỡ các doanh nghiệp nƣớc ta trong vấn đề vốn, hội nhập vào nền kinh tế toàn cầu để cuối cùng thu đƣợc phí dịch vụ từ hoạt động thanh toán này ngày càng nhiều hơn. Chính vì vậy việc nghiên cứu để đề ra những giải pháp và kiến nghị nhằm hoàn hiện hoạt động thanh toán quốc tế theo phƣơng thức tín dụng chứng từ tại Vietcombank là điều cần thiết.
78
CHƢƠNG 3: Giải pháp phát triển hoạt động thanh toán bằng phƣơng thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Ngoại thƣơng
Việt Nam trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế