- Mô hình xếp hạng của Moody và Standard & Poor
1.4.2. Bài học kinh nghiệm cho các ngân hàng thương mại Việt Nam
Từ những kinh nghiệm quản lý rủi ro tắn dụng của các ngân hàng trên thế giới có thể rút ra một số bài học đối với các ngân hàng thương mại Việt Nam.
Ngân hàng không phải là nơi kinh doanh bằng việc cung cấp những khoản vốn rủi ro. Phần lớn nguồn vốn của ngân hàng là những khoản tiền gửi ngắn hạn của dân cư. Vào những thời điểm mở rộng tắn dụng cho vay, người ta dễ bỏ qua những quy chế cho vay về chất lượng tắn dụng và thường mở rộng cho vay trung dài hạn. Như vậy khi có rủi ro xảy ra, những khoản cho vay dài hạn sẽ khó lòng thu được về để trả cho những khoản tiền gửi ngắn hạn. Theo đuổi chắnh sách mở rộng tắn dụng bằng cách nới lỏng những quy định về đảm bảo an toàn, chất lượng tắn dụng sẽ mang lại cho ngân hàng nhiều tổn thất hơn là lợi nhuận.
Tuân thủ nghiêm ngặt các vấn đề có tắnh nguyên tắc trong tắn dụng
Các ngân hàng phải quan tâm và thực hiện triệt để các nguyên tắc tắn dụng, đặc biệt là các thông tin về khách hàng. Cụ thể khi khách hàng đến vay vốn, các bộ phận liên quan trong ngân hàng phải giải đáp các vấn đề như: tư cách của người vay, hiệu quả hoạt động kinh doanh của khách hàng, mục đắch khoản vay, nguồn trả nợ, khả năng kiểm soát khoản vay của ngân hàng, năng lực quản trị điều hành của khách hàng, thực trạng tài chắnh khách hàng trước khi quyết định cho vay
Để giải đáp các câu hỏi trên, ngân hàng phải phân tắch tài chắnh, trong đó coi trọng đến dòng tiền và vòng thu hồi vốn đầu tư của khách hàng. Việc phân tắch tài chắnh phải kết hợp với nguyên nhân khách hàng vay, đánh giá được các phương diện rủi ro ngành, rủi ro trong kinh doanh,Ầ.
Xây dựng các mô hình đánh giá khách hàng
Các mô hình đánh giá khách hàng là công cụ quyết định tự động đối với các khoản cho vay tiêu dùng, cho vay cá nhân đồng thời cũng là công cụ để nhận biết, định lượng những rủi ro có thể xảy ra đối với khách hàng và có biện pháp ứng xử kịp thời để giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng. Việc xếp hạng khách hàng được thực hiện định kỳ sẽ trợ giúp cho ngân hàng quản lý hiệu quả chất lượng tắn dụng của mình.
Quy trình tác nghiệp trong các hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động tắn dụng nói riêng thông thường được tách bạch thành 3 chức năng:
- Front office: cán bộ tắn dụng tìm kiếm khách hàng, đề xuất khởi tạo giao dịch với khách hàng và chuyển đến bộ phận tiếp theo
- Middle office: là bộ phận phân tắch độc lập, phê duyệt giao dịch theo thẩm quyền hoặc trình cấp trên phê duyệt
- Back office: hỗ trợ các giao dịch front office, lưu trữ hồ sơ tài liệu giao dịch, theo dơi, báo cáo
Nếu áp dụng mô hhnh quản lư rủi ro phân tán, tức là từng bộ phận kinh doanh tự thực hiện nhiệm vụ quản lư rủi ro theo quy tŕnh, hay nói cách khác các bộ phận kinh doanh đồng thời thực hiện các chức năng trên thì công tác quản lý rủi ro chưa thực sự phát huy hiệu quả, đây được xem như một sự vi phạm nguyên tắc quản lý rủi ro của một ngân hàng hiện đại.
Hoạt động quản lý rủi ro không đơn thuần chỉ là hoạt động của một bộ phận nào đó mà phải được nhìn nhận là mô hình hoạt động của toàn ngân hàng.
Tóm lại, trong kinh doanh ngân hàng việc đương đầu với rủi ro tắn dụng là khó tránh khỏi, việc thừa nhận một tỷ lệ rủi ro tự nhiên trong hoạt động kinh doanh ngân hàng là yêu cầu khách quan hợp lý. Tuy nhiên vấn đề là làm thế nào để quản lý rủi ro và hạn chế ở một tỷ lệ thấp nhất có thể chấp nhận được. Chương 1 trong luận văn đã khái quát các vấn đề cơ bản về rủi ro tắn dụng cũng như đề cập đến các biện pháp hạn chế rủi ro tắn dụng để làm cơ sở lý luận, sau đây luận văn sẽ đề cập đến thực trạng rủi ro tắn dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Bắc Hà Nội.
Chương 2: