- Mô hình xếp hạng của Moody và Standard & Poor
1.4.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tắn dụng của NHT Mở một số nước.
Quản lý rủi ro tắn dụng ở Thái Lan
Mặc dù có bề dầy hoạt động nhiều năm nhưng vào năm 1997 - 1998, hệ thống ngân hàng Thái Lan vẫn bị chao đảo trước cơn khủng hoảng tài chắnh - tiền tệ. Trước tình hình đó, các ngân hàng Thái Lan đã có một loạt thay đổi căn bản trong hệ thống tắn dụng.
Thứ nhất, tách bạch, phân công rõ chức năng các bộ phận và tuân thủ các khâu trong quy trình giải quyết các khoản vay. Có thể thấy điều này ở các ngân hàng Bangkok Bank và Siam Commercial Bank (SCB). Tại Bangkok Bank chia thành hai bộ phận độc lập với nhau là bộ phận tiếp nhận, giải quyết hồ sơ và bộ phận thẩm định. Còn tại Siam commercial Bank thì xây dựng mô hình tổ chức triển khai dịch vụ tắn dụng theo nguyên tắc phân định rõ trách nhiệm của 3 bộ phận: marketing khách hàng, thẩm định và quyết định cho vay.
Thứ hai, tuân thủ nghiêm ngặt các vấn đề có tắnh nguyên tắc trong tắn dụng. Rất nhiều ngân hàng của Thái Lan trước đây chỉ quan tâm đến tài sản thế chấp, không quan tâm đến dòng tiền của khách hàng vay. Vì thế, hậu quả tắn dụng là nợ xấu có lúc lên tới 40% (1997 - 1998). Sở dĩ có điều này là do một số ngân hàng đã không tuân thủ nghiêm ngặt các nguyên tắc tắn dụng trong quá trình cho vay. Nhưng giờ đây, nhiều ngân hàng không chỉ triệt để chấp hành nguyên tắc tắn dụng mà còn quan tâm rất nhiều đến thông tin của khách hàng như: tư cách, hiệu quả kinh doanh, mục đắch vay, dòng tiền và khả năng trả nợ, khả năng kiểm soát vay, năng lực quản trị và điều hành, thực trạng tài chắnh...
Thứ ba, tiến hành cho điểm khách hàng (Credit Scoring) để quyết định cho vay. Điển hình cho hình thức này là Siam city bank hay Kasikorn bank.
Thứ tư, tuân thủ thẩm quyền phán quyết tắn dụng. Theo đó, họ quy định việc quyết định tắn dụng theo mức tăng dần: mức phán quyết của một người, một nhóm người hay hội đồng quản trị. Vắ dụ: >10 triệu Baht: 1 người chịu trách nhiệm; = 100 triệu Baht: phải qua 2 người chịu trách nhiệm; = 3 tỷ Baht phải do HĐQT quyết định.
Thứ năm, giám sát khoản vay. Sau khi cho vay, ngân hàng rất coi trọng việc kiểm tra, giám sát các khoản vay bằng cách tiếp tục thu thập thông tin về khách hàng, thường xuyên giám sát và đánh giá xếp loại khách hàng để có biện pháp xử lý kịp thời các tình huống rủi ro.
Quản lý rủi ro tắn dụng ở Nhật Bản
Nhật Bản là một nước công nghiệp phát triển, công nghệ quản lý rủi ro nói chung và quản lý rủi ro tắn dụng nói riêng của họ đã được quan tâm phát triển từ khoảng 10 năm về trước.
Ngân hàng Nhật bản đã áp dụng những kỹ thuật hiện đại để quản lý rủi ro tắn dụng như đã xây dựng các mô hình xếp loại khách hàng rất chi tiết cụ thể; Xây dựng một quy trình và các nội dung cần xem xét khi cho vay như: những điều đặc biệt cần chú ý đối với cán bộ tắn dụng, đó là làm thế nào để thu thập được các số liệu cần thiết cho phân tắch tắn dụng, phân tắch tắn dụng như thế nào; Yêu cầu khách hàng cung cấp thông tin như thế nào; Phân tắch doanh nghiệp về các mặt như: lịch sử hình thành và phát triển, cơ cấu cổ phần, phân tắch tình hình kinh doanh, tình hình tài chắnh qua các hệ số tài chắnh; Họ cũng cho rằng phân tắch ngành kinh doanh là rất cần thiết trong phân tắch tắn dụng...
Quản lý rủi ro tắn dụng ở Mỹ
Cuộc khủng hoảng về cho vay dưới chuẩn ở Mỹ đã diễn ra từ lâu, đặc biệt bộc lộ rõ trong 2 năm 2007 và 2008, biểu hiện rõ nhất ở tắnh thanh khoản trên hệ thống ngân hàng và toàn cầu. Cuộc khủng hoảng tài chắnh bắt đầu từ tình trạng bong bóng của thị trường nhà đất ở Mỹ (diễn ra khoảng năm 2005 Ờ 2006) với những khoản vay dưới chuẩn tiềm ẩn nhiều rủi ro cao và những khoản thế chấp với lãi suất điều chỉnh. Từ những năm trước, giá nhà đất tăng cao, việc vay vốn tại các ngân hàng với những điều kiện dễ dàng đã khiến
nhiều khách hàng sử dụng vốn của ngân hàng để đầu cơ bất động sản với hy vọng kiếm được nhiều lợi nhuận.
Tuy nhiên cuối năm 2008, thị trường bong bóng bất động sản tại Mỹ bị vỡ, giá giảm, kinh doanh bất động sản không còn đem lại lợi nhuận dẫn đến một lượng nhà dư thừa đáng kể. Ngành kinh doanh bất động sản suy giảm dẫn tới 25 tổ chức cho vay tuyên bố phá sản, trong đó có công ty Mortage Lenders Network USA với tổng dư nợ là 3,3 tỷ USA, công ty cho vay dưới chuẩn lớn nhất ở Mỹ New Century Financial. Gần 1,3 triệu bất động sản nhà ở bị tịch thu để thế chấp nợ.
Cuối những năm 90 các ngân hàng Mỹ chịu áp lực từ sự gia tăng rủi ro tắn dụng. Với sự cạnh tranh khốc liệt để có được các khoản cho vay trong suốt thời kỳ kinh tế tăng trưởng, các ngân hàng đã phải chấp nhận các khoản tắn dụng có chất lượng thấp hơn, chiến lược đó hiện nay đã trở nên phản tác dụng, khối lượng các khoản vay không được thanh toán đúng hạn đã tăng từ 7,5 tỷ USD vào Quý 4 năm 1997 lên mức 17,7 tỷ đô la vào quý 3 năm 2000. Từ quý 3 năm 1999 đến quý 3 năm 2000, các khoản vay không có dự phòng đã tăng 25,9%, các khoản vay quá hạn đã tăng 16,5% và các khoản vay quá hạn trong ngành thương mại và công nghiệp đã tăng 43,7%. Những con số khắc nghiệt này đã chỉ ra rằng việc hạ thấp các tiêu chuẩn cho vay và bảo lãnh là do các ngân hàng đã chỉ tập trung cho doanh thu.
Sự lo ngại làm cho các ngân hàng trở nên cẩn trọng hơn với với các khoản tắn dụng mới và cũng yêu cầu cao hơn đối với các khách hàng hiện tại. Họ vẫn muốn cho vay tiền, nhưng các điều kiện sẽ chặt chẽ hơn. Thậm chắ cho dù Cục dự trữ Liên bang đã hạ lãi suất cho vay ngắn hạn, thì lãi suất mà hầu hết các công ty đi vay phải chịu cũng sẽ hạ không đáng kể. Thêm vào đó, việc cho vay cũng sẽ bị kiểm soát.
Các Ngân hàng Mỹ coi sự trao đổi thường xuyên của khách hàng với ngân hàng về tình hình kinh doanh, các cơ hội cũng như khó khăn sẽ giúp ngân hàng hiểu rõ doanh nghiệp hơn. Số lần các cuộc gặp như vậy còn tuỳ thuộc vào hoàn cảnh, nhưng nên diễn ra đều đặn để ngân hàng có thể hiểu rõ ông chủ và Cty của ông ta.
Các ngân hàng Mỹ cũng đánh giá rất cao vai trò của kế hoạch kinh doanh của khách hàng, họ cho rằng "Ai chuẩn bị không tốt, thì hãy chuẩn bị đón nhận thất bại". Họ cho rằng kế hoạch kinh doanh hay một chiến lược là một công cụ hữu hiệu để giúp Ngân hàng hiểu thấu đáo và có cái nhìn toàn diện về công việc mà doanh nghiệp đang tiến hành.
Để đưa ra những quyết định cho vay kịp thời và hiệu quả, các ngân hàng rất cần các thông tin tài chắnh chắnh xác. Nguồn trả nợ quan trọng nhất của bất cứ khoản vay nào cũng là dòng tiền của doanh nghiệp. Việc cung cấp kịp thời các báo cáo tài chắnh đầy đủ và hoàn thiện, dự đoán trước các luồng tiền và các khoản hoàn thuế là rất quan trọng để đánh giá khả năng trả nợ của người đi vay. Các báo cáo tài chắnh không hoàn thiện hoặc không kịp thời sẽ làm cho ngân hàng nghi ngờ.
Các ngân hàng Mỹ cho rằng tài sản thế chấp (thiết bị, các khoản phải thu, hàng tồn kho, đồ đạc và tài sản cố định, hoặc tài sản khác của doanh nghiệpẦ) là cần thiết. Giá trị các khoản vay sẽ tương ứng với giá trị đã khấu hao của tài sản thế chấp. Để thường xuyên nắm vững và cập nhật về giá trị của tài sản đảm bảo, ngân hàng cần yêu cầu cung cấp danh sách hàng tồn kho hàng tháng hoặc hàng quý và/hoặc thời gian của các khoản phải thu.
Trong phần lớn các trường hợp, chủ của các doanh nghiệp tư nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần sẽ được yêu cầu cung cấp đảm bảo của cá nhân đối với các khoản nợ của công ty, và ngân hàng có thể bảo lưu quyền nắm giữ các tài sản này để thế chấp hoá việc đảm bảo.
Bằng việc cung cấp cho ngân hàng các thông tin tài chắnh kịp thời, các tài sản thế chấp đầy đủ và các điều kiện để theo dõi giá trị của tài sản thế chấp, hạn mức cho vay của ngân hàng sẽ rộng rãi hơn với doanh nghiệp.
