Hoạt động KDNH của các NHTM Việt Nam vẫn đang còn ở thời kỳ sơ khai được tổ chức đan xen kết hợp với các hoạt động khác của NH.
Việc ban hành Nghị định 63/1998/NĐ- CP ngày 17/8/1998 về quản lý ngoại hối đã đánh dấu bước thay đổi về chất trong cơ chế điều hành tỷ giá, theo đó, tỷ giá hối đoái của VND so với các loại ngoại tệ được hình thành dựa trên cơ sở cung cầu trên thị trường có sự điều tiết của Nhà nước. Hàng ngày, NHNN công bố tỷ giá giao dịch bình quân trên thị trường ngoại tệ liên NH. Căn cứ vào mục tiêu của chính sách tiền tệ trong từng thời kỳ, NHNN quy định biên độ dao động so với tỷ giá giao dịch bình quân trên thị trường ngoại tệ liên NH, để các NHTM Việt Nam chủ động quy định tỷ giá mua bán trên thị trường. Như vậy, cơ chế điều hành tỷ giá mới tuy
vẫn chịu sự điều tiết chặt chẽ của NHNN nhưng linh hoạt hơn, gắn với thị trường hơn. Đây là bước đi quan trọng trên con đường tiến tới tự do hóa tỷ giá tạo điều kiện căn bản để phát triển thị trường ngoại hối. Cơ chế điều hành tỷ giá linh hoạt, đã tạo môi trường thuận lợi cho các NHTM Việt Nam huy động vốn, đặc biệt là huy động vốn tiết kiệm ngoại tệ trong các tầng lớp dân cư (Lượng kiều hối chuyển về nước ngày càng tăng, ước tính lên đến 2 tỷ USD/năm, đặc biệt là thông qua con đường chính thức, chủ yếu là thông qua các NHTM Việt Nam. Đây là nguồn cung ngoại tệ khá lớn trên thị trường ngoại hối Việt Nam).
Cùng với quá trình hội nhập, thương mại và đầu tư quốc tế đã tạo nên nguồn ngoại tệ trong nước ngày càng dồi dào đây chính là nguồn cung ngoại tệ cho huy động vốn ngoại tệ của các NHTM Việt Nam. Kim ngạch xuất khẩu của Việt Nam và lượng vốn đầu tư nước ngoài vào Việt Nam tăng liên tục trong những năm trở lại đây.
Hoạt động KDNH trong những năm vừa qua đem lại nguồn lợi nhuận rất lớn cho các NHTM Việt Nam. Đó là chưa kể đến các nguồn thu phí dịch vụ khác có liên quan đến ngoại tệ như thanh toán quốc tế, chuyển tiền, tiền lãi thu được từ hoạt động KDNH trên thị trường tiền gửi… Điều đó thúc đẩy các NHTM Việt Nam tăng cường KDNH, đa dạng hoá các loại hình và đối tượng KDNH, nâng cao chất lượng sản phẩm của mình và mở nhiều chi nhánh ở nước ngoài. Về thu hút ngoại tệ, các NH đã chú trọng mở rộng huy động ở nhiều nhóm đối tượng và bằng nhiều hình thức khác nhau: huy động tiền gửi tiết kiệm của dân cư, nguồn vốn của các tổ chức kinh tế gửi trên tài khoản ngoại tệ của NH, séc du lịch. Về cho vay ngoại tệ, các NHTM Việt Nam đã chú trọng mở rộng đến nhiều nhóm đối tượng khách hàng và đáp ứng bằng nhiều hình thức cho vay khác nhau như cho vay thanh toán xuất nhập khẩu, cho vay đầu tư đổi mới công nghệ ở các doanh nghiệp. Về mua bán ngoại tệ đã được các NH coi trọng phát triển cả ở thị trường trong và ngoài nước với các giao dịch, nghiệp vụ thích hợp qua đó giúp cho việc chu chuyển nguồn vốn một cách đúng hướng và có hiệu quả. Kết quả là uy tín của các NHTM Việt Nam ngày càng được nâng lên, trong đó có nhiều NH như Vietcombank, Vietinbank,
Techcombank … được quốc tế công nhận là những NH có trình độ cao trong hoạt động KDNH.
Hoạt động kinh ngoại hối của các NHTM Việt Nam đã đáp ứng được các nguồn vốn cơ bản phục vụ cho sự nghiệp phát triển kinh tế- xã hội trong quá trình công nghiệp hoá hiện đại hoá đất nước. Các NHTM Việt Nam đã tập trung được lượng ngoại tệ lớn đảm bảo việc lưu chuyển, cung ứng nguồn vốn ngoại tệ chủ yếu cho các doanh nghiệp thuộc các thành phần kinh tế khác nhau. Do đó các doanh nghiệp Việt Nam mạnh dạn đẩy mạnh đầu tư đổi mới công nghệ phát triển sản xuất và lưu chuyển hàng hoá- dịch vụ trong nước và quốc tế, qua đó tăng năng lực sản xuất kinh doanh và góp phần vào việc đảm bảo thực hiện các kế hoạch phát triển kinh tế- xã hội của đất nước.
Mặt khác khi các NHTM Việt Nam đẩy mạnh hoạt động KDNH trên thị trường quốc tế sẽ thúc đẩy việc huy động, chu chuyển vốn ngoại tệ ngắn hạn, thực hiện chuyển đổi ngoại tệ nhanh hơn. Điều này sẽ giúp cho việc thanh toán, chi trả hoạt động ngoại thương của nền kinh tế được thuận lợi và dễ dàng hơn.
Hoạt động KDNH của NHTM phát triển tăng cường khả năng thực hiện việc chu chuyển vốn và mức độ thực hiện trung gian thanh toán các nhu cầu đa dạng về ngoại hối cho phát triển nền kinh tế.
Ảnh hưởng của hoạt động KDNH đối với việc hoàn thiện các chính sách vĩ mô về kinh tế xã hội nói chung và về tài chính tiền tệ nói riêng của Chính phủ như quản lý ngoại hối, chính sách tỷ giá và lãi suất của NHNN; góp phần vào việc điều tiết quan hệ cung cầu ngoại hối trên thị trường nhằm đảm bảo ổn định đồng nội tệ và góp phần sử dụng có hiệu quả nguồn ngoại hối của các tổ chức kinh tế và quốc gia.
Bên cạnh đó, mức độ của NH trong việc góp phần đẩy mạnh mối quan hệ đối ngoại của đất nước trong điều kiện hội nhập để mở rộng sản xuất kinh doanh của các tổ chức kinh tế xã hội, các doanh nghiệp thuộc nhiều thành phần kinh tế, là khả năng thích ứng của NHTM trong môi trường cạnh tranh ở cả hai thị trường tài chính-tiền tệ trong nước và quốc tế.
cực hay tiêu cực đến quá trình mở rộng, phát triển, cơ cấu và hiện đại hóa hệ thống NH và thị trường ngoại hối.
Việc xem xét hoạt động KDNH của NHTM qua kết quả hoạt động kinh doanh về số lượng được tính theo đơn vị ngoại tệ ( hay quy đổi ngoại tệ ra nội tệ) thông qua các tiêu chí như doanh thu và lợi nhuận của từng nghiệp vụ KDNH hay của từng loại ngoại hối, hiệu quả sinh lời của một đồng vốn cho vay hoặc đầu tư, mức lợi nhuận ròng so với thu nhập thuần túy của một loại hoạt động, mức lợi nhuận thu được trên tổng vốn đầu tư cho một dịch vụ…Nói một cách chung nhất lợi nhuận hoạt động KDNH của NHTM là chênh lệch giữa giá mua vào và giá bán ra ngoại hối hoặc nguồn thu bất thường từ vốn ngoại hối do những biến động trên thị trường sau khi đã trừ đi các chi phí hợp lý.
Cuối cùng, hoạt động KDNH của các NHTM Việt Nam góp phần thực hiện tốt chính sách tài chính tiền tệ, chính sách quản lý ngoại hối và chiến lược kinh doanh NH của chính phủ và NHNN, qua đó giúp cho các cơ quan quản lý nhà nước trong lĩnh vực tài chính NH xác lập được khung pháp lý cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ. Trong quá trình hoạt động, các NHTM Việt Nam có trách nhiệm phát hiện những bất cập trong chính sách tài chính tiền tệ, những quy định về quản lý vi mô trong hoạt động kinh doanh NH chưa phù hợp với điều kiện thực tiễn, qua đó đề xuất để giúp chính phủ và NHNN có những quyết sách điều chỉnh bổ sung một cách kịp thời. Vì vậy có thể thấy những văn bản pháp quy do chính phủ và NHNN ban hành không chỉ xuất phát từ hoạch định chính sách mà còn phải được căn cứ vào những kết quả của hoạt động thực tiễn.
2.4.Kinh nghiệm phát triển KDNH của các NHTM
Nghiệp vụ KDNH của NH thường có tính chất phức tạp và nhiều rủi ro. Vì vậy thường xuyên cải tiến và đa dạng hóa giao dịch ngoại hối là một nhu cầu thường xuyên của các NHTM để nâng cao trình độ phát triển, tăng cường khả năng cạnh tranh và tối đa hóa lợi nhuận.
Sau một thời gian hoạt động KDNH, nhiều nghiệp vụ và giao dịch bộc lộ những yếu kém như quy mô nhỏ và nguy cơ rủi ro rất cao, vì vậy ta phải không
ngừng học hỏi kinh nghiệm phát triển KDNH của các NHTM.
Đối với huy động và cho vay ngoại hối, đây là một hoạt động tạo nguồn
ngoại hối quan trọng để đảm bảo cung ứng vốn cho các doanh nghiệp hoạt động xuất nhập, vì vậy cần có chiến lược huy động vốn trong nước và nước ngoài sao cho có hiệu quả. Muốn vậy, các NHTM cần phải phân loại khách hàng để có chính sách cho từng loại:
Thứ nhất, khách hàng là doanh nghiệp hoạt động xuất nhập khẩu, các NHTM luôn có chính sách ưu tiên để thu hút được cả khách hàng xuất khẩu và nhập khẩu như:
•Tạo điều kiện thuận lợi, dễ dàng để các doanh nghiệp xuất nhập khẩu sử dụng vốn trên tài khoản ngoại tệ một cách linh hoạt, đáp ứng kịp thời nhu cầu ngoại tệ để thanh toán, chi trả nhanh chóng tiền mặt vật tư hàng hóa phục vụ cho hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp.
•Tư vấn kịp thời cho khách hàng trong việc chọn hình thức vay, mượn thanh toán để hạn chế rủi ro về lãi suất, tỷ giá, nghiệp vụ kinh doanh trong thương mại quốc tế.
Thứ hai, đối với khách hàng là tầng lớp dân cư, đây là loại khách hàng không thể thực hiện trực tiếp đầu tư vốn vào hoạt động sản xuất kinh doanh, thông thường họ phải chọn giải pháp đem gửi vào NH vì sự an toàn, kín đáo, bảo toàn vốn và có lãi. Để thu hút loại khách hàng này, NHTM luôn chú trọng một số vấn đề sau:
•Đảm bảo dịch vụ hoàn hảo, tạo sự yên tâm của khách hàng.
•Đảm bảo tính linh hoạt đối với các công cụ huy động như có chính sách lãi suất tiền gửi hợp lý và hấp dẫn cho từng loại để khách hàng có cơ hội lựa chọn, cho phép khách hàng rút vốn thuận lợi, nhanh chóng. Đối với các công cụ huy động trung và dài hạn như trái phiếu ngoại tệ, NH luôn nghiên cứu để đưa thêm những đặc tính có thể chuyển nhượng được giữa các cá nhân để tạo cho khách hàng dần có thói quen mua bán, cất trữ, chuyển đổi các tài sản của mình bằng ngoại tệ thông qua NH và thị trường chứng khoán.
hàng đưa vào hình thức tài khoản tiền gửi tiết kiệm ngoại tệ để đảm bảo thu nhận, chi trả tiền gửi một cách nhanh chóng, thuận tiện và an toàn hơn.
Thứ ba, tăng cường các dịch vụ thu đổi ngoại tệ, kiều hối đối với người nước ngoài tại Việt Nam và việt kiều ở nước ngoài, do tâm lý của người nước ngoài và việt kiều chưa tin tưởng và quen thuộc với các hoạt động của các NHTM trong nước, mặt khác chất lượng các dịch vụ của các NHTM còn kém so với các dịch vụ của các chi nhánh NH nước ngoài tại Việt Nam, vì vậy các đối tượng khách hàng này còn chưa quan tâm nhiều đến việc chuyển đổi ngoại tệ hoặc gửi ngoại tệ vào NH. Để tăng cường thu hút nguồn ngoại tệ từ các đối tượng này, các NHTM luôn có giải pháp hợp lý hơn như:
•Tăng cường tiếp thị về uy tín và công nghệ của NH mình, hướng dẫn khách hàng trong nước lựa chọn những hình thức chuyển tiền, những NH đại lý phù hợp để thông tin cho người thân ở nước ngoài chuyển tiền về nước.
•Đối với hoạt động kiều hối, NHTM tổ chức chi trả nhanh chóng, thuận tiện. Tính phí chuyển tiền hợp lý và áp dụng một tỷ giá hối đoái theo nguyên tắc đảm bảo tính thống nhất, tính cạnh tranh, linh hoạt trong hệ thống nhằm thu hút khối lượng kiều hối gửi vào hay bán cho NH, đồng thời hạn chế việc người dân khi nhận kiều hối qua NH sau đó lại bán ra thị trường tự do.
•Xây dựng một hệ thống đại lý thu đổi ngoại tệ ở mỗi NH một cách rộng khắp, đặc biệt ở khu vực thành phố và những khu du lịch quan trọng nhằm thỏa mãn nhu cầu tiêu dùng của việt kiều và người nước ngoài. Các NHTM luôn tăng cường kiểm tra đối với nghiệp vụ của đại lý trong việc thu đổi ngoại tệ một cách bất hợp pháp.
Thứ tư, đối với khách hàng vay vốn, đây thường là các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế khác trong lĩnh vực kinh doanh xuất nhập khẩu. Họ sử dụng vốn vay có mục đích và tuân thủ nguyên tắc vay mượn của NH nhưng cũng có khách hàng lại cần tiền với chủ ý sử dụng không đúng mục đích và họ tìm mọi cách để vay tiền. Vì vậy, để mở rộng hoạt động vì lợi nhuận, các NH luôn vượt qua sự lựa chọn đối
nghịch và rủi ro về đạo đức của khách hàng bằng cách:
Mở rộng cho vay đối với khách hàng truyền thống về quy mô, mục đích cho vay theo khả năng. Tuy nhiên NHTM thường xuyên đánh giá lại năng lực tài chính, tổ chức quản lý, kinh doanh, người lãnh đạo, điều kiện hoạt động của mỗi khách hàng để phân loại thành các nhóm khách hàng với độ tin cậy cao, thấp khác nhau để quyết định mở rộng hay hạn chế cho vay và áp dụng mức lãi suất khuyến khích. Ngược lại những khách hàng có độ tin cậy thấp như thường xuyên chậm trả nợ quá hạn nhiều lần thì NH cần xem xét cụ thể trước khi quyết định cho vay. Đối với khách hàng có khoản nợ tồn đọng kéo dài, thiếu hoặc không có khả năng thanh toán phải có biện pháp kiên quyết, dứt điểm trong việc xử lý nợ và đình chỉ việc cho vay. Bên cạnh đó, NHTM luôn coi trọng đa dạng hóa các hình thức cho vay theo thời gian, trong đó đảm bảo cơ cấu nguồn vốn cho vay hợp lý, đồng thời đa dạng hóa các nghiệp vụ cho vay để tạo cơ hội cho khách hàng chọn các công cụ vay phù hợp với mục đích sử dụng và hạn chế thấp nhất những rủi ro như rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá hối đoái…
Mở rộng cho vay đối với các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh, các NHTM bám sát chính sách của chính phủ về phát triển các doanh nghiệp ngoài quốc doanh như chương trình cải cách các doanh nghiệp, chính sách hỗ trợ các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các văn bản pháp luật của NHNN quy định về tín dụng… để cụ thể hóa và vận dụng khi cho vay đối với đối tượng khách hàng trên.
Về nghiệp vụ giao ngay, NHTM mua bán nhiều loại ngoại tệ khác chứ
không tập trung vào USD như hiện nay để phân tán rủi ro khi thị trường ngoại hối có những biến động bất thường, đồng thời đáp ứng cho nhu cầu đa dạng hóa thị trường xuất nhập khẩu của Việt Nam, hạn chế tình trạng đôla hóa tài sản.
Về nghiệp vụ kỳ hạn, thông thường các hợp đồng kỳ hạn không buộc
phải điều chỉnh theo biến động thị trường. Nói cách khác, trong suốt quá trình giao dịch, giá trị hợp đồng không được đánh giá lại; do đó, NH thường không yêu cầu khách hàng ký quỹ. Lợi điểm của cách làm này là giảm chi phí giao dịch cho khách hàng, song thực tế, nó làm gia tăng rủi ro cho NH. Thật vậy, thứ nhất, bản chất hợp
đồng kỳ hạn là một giao dịch song phương giữa người mua và người bán kỳ hạn. Giao dịch này được thiết lập dựa vào nhu cầu của hai bên đối tác mà chưa được tổ chức, chuẩn hóa như các giao dịch tương lai và quyền chọn. Việc thực hiện hợp đồng phụ thuộc rất nhiều vào thiện chí và tình hình tài chính của hai bên đối tác. Trong trường hợp tỷ giá biến động theo chiều hướng bất lợi, gây khoản lỗ lớn, vượt quá khả năng tài chính của một bên tham gia dẫn đến tình trạng đối tác này không thể thực hiện các điều khoản đã thỏa thuận, gây thiệt hại cho thành viên còn lại. Thứ