Có rất nhiều tiêu thức để phân loại HMGD cấp cho các TCTD. Một số cách phân loại chủ yếu như sau:
1.3.2.1. Phân loại theo hình thức đảm bảo cho giao dịch
Gồm 2 loại:
- HMGD tín chấp: là HMGD không có tài sản đảm bảo;
Đây là loại hạn mức hết sức phổ biến trong hoạt động giao dịch giữa các TCTD. Do các TCTD được đánh giá là các khách hàng rất có uy tín, khả năng trả nợ tốt nên hầu hết các NHTM đều tiến hành xét duyệt một HMGD tín chấp nhất định cho các TCTD khác.
- HMGD thế chấp: là HMGD có tài sản đảm bảo;
Trong nhiều trường hợp, các NHTM yêu cầu các TCTD khác phải có tài sản đảm bảo cho các hoạt động giao dịch. Lý do là dù các TCTD là những khách hàng có uy tín cao nhưng vẫn luôn phải đối đầu với rủi ro trong kinh doanh, có thể mất khả năng trả nợ do mất khả năng thanh khoản hay thu nhập từ hoạt động giảm sút mạnh. Những biến cố không mong đợi, đặc biệt khi xảy ra với đối tượng khách hàng là các TCTD có thể gây cho TCTD cấp HMGD những tổn thất lớn do giao dịch giữa các TCTD thường có giá trị cao. Do đó, trong nhiều trường hợp, các TCTD yêu cầu TCTD được cấp HMGD phải có tài sản đảm bảo thì mới được thực hiện giao dịch để có thể có được nguồn trả nợ thứ hai khi nguồn thứ nhất là thu nhập từ hoạt động kinh doanh không đảm bảo trả nợ.
Hình thức đảm bảo chủ yếu là cầm cố. Cầm cố là hình thức theo đó TCTD có nhu cầu giao dịch với TCTD cấp hạn mức chuyển quyền kiểm soát tài sản đảm bảo sang cho TCTD cấp hạn mức trong thời gian cam kết (thường là thời gian nhận tài trợ). Hình thức này được các TCTD lựa chọn phổ biến do các tài sản cầm cố được các TCTD chấp nhận thường là những tài sản mà TCTD có thể kiểm soát và bảo quản tương đối chắc chắn, đồng thời việc TCTD nắm giữ tài sản đó không ảnh hưởng đến hoạt động của TCTD nhận tải trợ như trái phiếu chính phủ, trái phiếu của các TCTD có uy tín như các ngân
hàng quốc doanh, ngân hàng phát triển… hoặc các loại ngoại tệ mạnh như USD, EUR…
1.3.2.2. Phân loại theo các loại giao dịch giữa các TCTD
- Hạn mức tín dụng/đầu tư : là tổng số dư tối đa mà một TCTD đầu
tư vốn dưới các hình thức gửi tiền, cho vay, ủy thác vốn, mua chứng khoán nợ (do TCTD được cấp HMGD phát hành) hoặc theo hình thức khác mà TCTD cấp hạn mức cho phép giao dịch tại TCTD khác trong một thời kỳ;