- Hạn mức tài trợ thương mại là số dư tối đa mà TCTD cấp HMGD
1.3.3. Đối tượng được cấp hạn mức giao dịch
Đối tượng được cấp HMGD của NHTM là các TCTD. TCTD bao gồm các ngân hàng và một số tổ chức tài chính phi ngân hàng trong và ngoài nước đã có quan hệ hợp tác hoặc đang có nhu cầu thiết lập quan hệ hợp tác với NHTM. HMGD cấp cho một TCTD là hạn mức cấp cho toàn bộ Hội sở chính
và các chi nhánh của TCTD đó, không bao gồm các đơn vị trực thuộc hay các công ty mà TCTD đó là chủ sở hữu hoặc có góp vốn.
Có nhiều tiêu thức khác nhau để phân loại đối tượng được cấp HMGD của NHTM.
• Theo loại hình TCTD, đối tượng được cấp HMGD có thể chia thành các ngân hàng, công ty tài chính và công ty cho thuê tài chính. HMGD đối với các chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam sẽ được xác định riêng và được coi là một bộ phận của HMGD đối với ngân hàng mẹ.
• Theo lịch sử giao dịch giữa NHTM với TCTD, đối tượng được cấp HMGD của NHTM được chia thành hai loại: TCTD chưa được cấp HMGD và TCTD đã được cấp HMGD.
Các đối tượng được cấp HMGD phân theo loại hình TCTD đã được nghiên cứu kỹ ở phần các thành viên tham gia TTLNH nên trong phần này, luận văn chỉ xin đi vào phân tích sự khác nhau trong chính sách cấp HMGD đối với hai loại đối tượng được cấp hạn mức chia theo lịch sử giao dịch với NHTM.
Thứ nhất, cấp HMGD đối với các TCTD chưa từng có quan hệ giao dịch với NHTM:
Tùy theo chính sách của mỗi NHTM trong từng thời kỳ mà một TCTD có thể được xét hoặc không được xét cấp HMGD. Một trong những căn cứ quan trọng để xem xét việc cấp hay không cấp cũng như cấp HMGD bao nhiêu cho một TCTD là hệ thống xếp hạng rủi ro tín dụng. Xếp hạng tín dụng là việc đánh giá năng lực của khách hàng dựa trên hệ thống các tiêu chí định tính và định lượng về hoạt động của khách hàng, quan hệ của khách hàng đó với Ngân hàng và đánh giá về khách hàng của các tổ chức xếp hạng quốc tế. Hệ thống xếp hạng tín dụng được thực hiện trên cơ sở thu thập các nguồn thông tin khác nhau về TCTD, nhưng cơ bản là từ hồ sơ pháp lý và báo cáo tài chính của TCTD đó. Việc xếp hạng tín dụng chỉ có thể được tiến hành trên
cơ sở phân tích số liệu hoạt động kinh doanh của TCTD trong ít nhất 2 năm gần nhất. Số liệu mỗi năm được gắn với những trọng số khác nhau, càng gần năm phân tích thì trọng số càng cao. Như vậy, những TCTD mới được thành lập và đi vào hoạt động chưa được 2 năm không thuộc đối tượng đánh giá của hệ thống xếp hạng rủi ro tín dụng. Việc có cấp HMGD cho các TCTD này không sẽ tùy thuộc vào việc NHTM đó có nhu cầu mở rộng đối tượng khách hàng không cũng như vào việc thẩm định TCTD dựa trên cơ sở chủ yếu là hồ sơ pháp lý và những thông tin cơ bản về TCTD mà NHTM thu thập được.
Thứ hai, cấp hạn mức tín dụng đối với các TCTD đã có quan hệ giao dịch với NHTM:
Theo định kỳ (thường là một năm tối thiểu một lần, tùy vào diễn biến thị trường có thể xét sáu tháng một lần hoặc đột xuất), NHTM sẽ thực hiện xếp hạng rủi ro tín dụng để xét HMGD cấp cho các TCTD đã có quan hệ giao dịch với NHTM. Việc xếp hạng rủi ro tín dụng được thực hiện căn cứ vào kết quả hoạt động kinh doanh của ít nhất 2 năm gần nhất kết hợp với đánh giá về lịch sử giao dịch, quan hệ hỗ trợ hợp tác giữa hai bên cũng như tình hình sử dụng hạn mức và nhu cầu của TCTD đó.