- Hạn mức tài trợ thương mại là số dư tối đa mà TCTD cấp HMGD
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ HMGD ĐỐI VỚI CÁC TCTD TẠI OCEANBANK
2.2.4. Thực trạng công tác quản lý HMGD đối với các TCTD tại Oceanbank
Oceanbank
2.2.4.1. Tình hình các TCTD sử dụng HMGD do Oceanbank cấp
Hiện nay, Oceanbank cấp HMGD cho các TCTD theo hình thức cấp HMGD tổng. Các TCTD có thể giao dịch với các bộ phận kinh doanh của Oceanbank dưới nhiều hình thức như nhận gửi, đi vay, kinh doanh ngoại tệ, tài trợ thương mại miễn sao tổng số dư các giao dịch còn hạn không vượt quá HMGD tổng. Tuy nhiên trên thực tế, hiện nay, giao dịch giữa các TCTD và Oceanbank được tính vào hạn mức chủ yếu là các giao dịch tiền gửi, cho vay trên TTLNH.
Bảng 2.9: Cơ cấu sử dụng HMGD của các TCTD
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu 31/12/ 2011 31/12/2012
Số dư Tỷ trọng (%) Số dư Tỷ trọng (%)
Tổng tiền gửi và cho vay các TCTD
17.520 13.237
1. Cơ cấu theo kỳ hạn 100 100
Không kỳ hạn 1.402 8 529 4
8
2. Cơ cấu theo loại tiền 100 100
VNĐ 11.038 63 10.192 77
USD 6.482 37 3.045 23
3. Cơ cấu theo sản phẩm 100 100
Tiền gửi 17.520 100 73
Cho vay - - 27
(Nguồn: Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2012 đã được kiểm toán của Oceanbank)
Nhìn vào bảng so sánh trên, có thể thấy rằng giao dịch của Oceanbank với các TCTD chủ yếu là dưới hình thức tiền gửi, đây là hoạt động giao dịch chủ yếu giữa các NHTM. Các NHTM chỉ sử dụng sản phẩm cho vay khi giao dịch với các công ty tài chính do các công ty này không được phép nhận tiền gửi dưới 1 năm mà các giao dịch trên TTLNH chủ yếu là ngắn hạn, dưới 1 năm.
Về cơ cấu sử dụng hạn mức theo loại tiền trong 2 năm 2011-2012 có sự khác biệt tương đối lớn. Năm 2011, các giao dịch tiền gửi bằng VND chỉ chiếm 63% số dư tiền gửi. Trong khi đó, năm 2012, các giao dịch tiền gửi bằng VND chiếm tới 77%. Điều này là do đặc điểm cơ cấu nguồn vốn huy động của Oceanbank trong từng thời điểm. Đồng thời đây chỉ là số dư nên không thực sự phản ánh đúng đặc điểm sử dụng HMGD của các TCTD tại Oceanbank theo cơ cấu loại tiền.
2.2.4.2. Tình hình thực hiện chính sách về đối tượng khách hàng
Theo chỉ đạo của Ban điều hành và HĐQT về việc mở rộng quan hệ giao dịch với các TCTD, Oceanbank không giới hạn số lượng các TCTD được cấp HMGD. Tuy nhiên, trong từng thời điểm, tùy thuộc vào khả năng cung ứng vốn của Oceanbank trên TTLNH, số lượng TCTD được thẩm định, đánh giá và cấp hạn mức có những khác biệt nhất định. Nhìn chung, trong giai đoạn 2011 - 2012, số lượng các TCTD có nhu cầu giao dịch với Oceanbank được cấp HMGD không ngừng tăng lên.
Từ năm 2011, tình hình tài chính thế giới cũng như Việt Nam vẫn đang giai đoạn bất ổn, các TCTD đều tập trung hơn về vấn đề quản trị rủi ro và xếp hạng tín dụng cho nhau. Oceanbank vì thế vừa phải đảm bảo thanh khoản mà vẫn giữ được vị thế là người cho vay trên TTLNH. Công tác quản lý HMGD đối với TCTD tại Oceanbank được các cấp lãnh đạo ngày càng chú trọng. Số lượng các TCTD được cấp HMGD gia tăng vượt bậc. Tính đến cuối năm 2012, số lượng TCTD được cấp HMGD tăng đến 211% so với năm 2011. Cụ thể như sau:
Bảng 2.10: Tốc độ tăng trưởng số lượng các TCTD được Oceanbank cấp HMGD giai đoạn 2011 - 2012
Loại hình TCTD
Năm 2011 Năm 2012 So sánh
Số lượng Số lượng Tăng
trưởng (%)
Ngân hàng quốc doanh 0 4 -
Ngân hàng TMCP 15 35 233
Ngân hàng Liên Doanh 3 4 133
Công ty tài chính 6 10 67
Công ty cho thuê tài chính 2 2 0
Tổng 26 55 211
(Nguồn: Báo cáo năm của Khối Nguồn vốn Oceanbank các năm 2011, 2012)
Có thể thấy rằng các đối tượng được Oceanbank cấp HMGD đã bao gồm đầy đủ các loại hình TCTD đang hoạt động tại Việt Nam, trong đó các Ngân hàng TMCP chiếm số lượng lớn nhất.
2.2.3.3. Tình hình điều chỉnh HMGD đã cấp cho các TCTD
Điều chỉnh HMGD là bước cuối trong quy trình cấp HMGD cho các TCTD. Oceanbank có thể tiến hành điều chỉnh một hoặc một số nội dung của HMGD đã cấp cho các TCTD như giá trị hạn mức, thời hạn hạn mức… Điều chỉnh HMGD có thể là điều chỉnh tăng/giảm hoặc cắt hạn mức, kéo dài thời hạn duy trì hạn mức…
Nhìn chung trong năm 2011, chỉ có 2 trường hợp điều chỉnh tăng HMGD do TCTD đã được cấp hạn mức có nhu cầu giao dịch lớn hơn hạn mức được cấp trên cơ sở TCTD đó thực hiện tăng vốn điều lệ.
Sang đến năm 2012, việc điều chỉnh HMGD đã diễn ra thường xuyên hơn. Theo báo cáo tổng hợp của phòng QHNHĐL, trong năm 2012, có đến hơn 55% HMGD phải thực hiện việc điều chỉnh so với hạn mức đã cấp. Số lượng HMGD phải điều chỉnh HMGD lớn như vậy xuất phát từ một số nguyên nhân sau:
Thứ nhất, Oceanbank phải tiến hành điều chỉnh thời hạn của hạn mức
(kéo dài thời hạn) của những hạn mức đã cấp năm 2011 do những hạn mức này có thời hạn hiệu lực đến hết năm tài chính 2011, tức là hết hạn vào ngày 31/12/2011. Sang đến năm 2012, Oceanbank đã ban hành Quy trình thẩm định và cấp HMGD đối với các TCTD và sẵn sàng thực hiện việc chấm điểm, cấp hạn mức theo quy trình chuẩn. Tuy nhiên, việc thẩm định, đánh giá TCTD chỉ được thực hiện khi thu thập được đầy đủ các thông tin, trong đó quan trọng nhất là báo cáo tài chính đã kiểm toán của các TCTD. Các TCTD chỉ có thể cung cấp Báo cáo tài chính cho phòng QHNHĐL Oceanbank vào cuối Quý I, thậm chí là đầu Quý II. Vì thế, để đảm bảo cho việc giao dịch được liên tục, Oceanbank buộc phải điều chỉnh kéo dài thời hạn hiệu lực của hạn mức.
Thứ hai, HMGD cấp cho các TCTD trong năm 2011 chỉ là HMGD
tạm thời, không thông qua việc chấm điểm, xếp hạng tín dụng nên mang nặng tính chủ quan, không phản ánh chính xác năng lực hoạt động của TCTD mà chủ yếu phục vụ cho các phòng kinh doanh tận dụng cơ hội kinh doanh. Do đó, trong năm 2012, sau khi tiến hành thẩm định, đánh giá, phòng QHNHĐL Oceanbank đã điều chỉnh lại hầu hết các HMGD này cho phù hợp với tình hình hoạt động thực tế của TCTD.
Thứ ba, như đã phân tích ở phần 2.2.3, trong năm 2012, Oceanbank
vẫn tiến hành cấp HMGD tạm thời cho nhiều TCTD do phòng QHNHĐL không đủ nhân lực, thông tin và thời gian để tiến hành chấm điểm và cấp HMGD kịp thời cho tất cả các TCTD đang có nhu cầu giao dịch. Sau khi có đầy đủ thông tin, phòng QHNHĐL sẽ tiến hành thẩm định lại các TCTD đã được cấp HMGD kịp thời và tiến hành điều chỉnh đối với những hạn mức chưa hợp lý.
Như vậy, tình trạng HMGD đã cấp phải được điều chỉnh lại với số lượng lớn phần nhiều xuất phát từ các nguyên nhân khách quan. Trong các
