- Hạn mức tài trợ thương mại là số dư tối đa mà TCTD cấp HMGD
1.3.4.Nguyên tắc xác định HMGD
Việc xác định HMGD của các NHTM có thể có những khác biệt nhất định trong quá trình thẩm định, đánh giá các TCTD nhưng về cơ bản đều tuân theo một số nguyên tắc sau:
• Việc xác định HMGD nhằm phục vụ cho công tác quản lý rủi ro trong nội bộ ngân hàng và không nhất thiết phải thông báo cho khách hàng. Các HMGD đối với một khách hàng được xác lập không bao hàm bất cứ cam kết nào của ngân hàng về việc cấp tín dụng hay giao dịch với khách hàng đó.
• Việc xác định và quản lý HMGD được áp dụng theo nguyên tắc và quy trình thống nhất đối với mọi khách hàng của ngân hàng. Về nguyên tắc,
mọi khách hàng có quan hệ tín dụng hay giao dịch với ngân hàng đều phải được xác định HMGD.
• Việc xác định HMGD đối với một khách hàng căn cứ vào các yếu tố: (i) mức rủi ro trong hoạt động tín dụng và giao dịch với khách hàng đó; (ii) khả năng và chính sách của bản thân ngân hàng trong từng thời kỳ; (iii) tình hình thị trường tài chính – tiền tệ tại thời điểm xác định HMGD.
• HMGD đối với một khách hàng có giá trị tối đa trong vòng 1 năm kể từ ngày được phê duyệt. HMGD này có thể được điều chỉnh (tăng/giảm) hoặc huỷ bỏ khi cần thiết. Thẩm quyền điều chỉnh hoặc huỷ bỏ HMGD được thực hiện theo quy định của Hội đồng/Ủy ban tín dụng hoặc Hội đồng quản trị của Ngân hàng.
• Việc cấp HMGD chỉ được giới hạn ở một vế: NHTM sẵn sang cấp cho TCTD khác một khoản tiền để sử dụng với nguyên tắc có hoàn trả chứ không quy định việc sử dụng tiền vay phải đúng mục đích đã cam kết như đối với các doanh nghiệp thông thường.
• Tùy theo mục đích hoạt động, mỗi NHTM đều có một giới hạn riêng đối với việc cấp HMGD cho các TCTD khác. Tuy nhiên, theo thông lệ quốc tế, HMGD cấp cho các TCTD là các giới hạn về mức độ rủi ro mà TCTD đó chấp nhận, và/hoặc giá trị giao dịch (thực tế hoặc danh nghĩa), và/hoặc kỳ hạn giao dịch với TCTD, và/hoặc các giới hạn khác được đặt ra nhằm cho phép và khống chế một mức độ rủi ro nhất định của NHTM đó trong quan hệ với các TCTD khác.
• Yêu cầu đối với hoạt động cấp HMGD cho các TCTD của NHTM là phải cấp và quản lý hạn mức đối với các TCTD có quan hệ giao dịch thông qua việc đánh giá toàn diện và chi tiết tình hình hoạt động cũng như lịch sử giao dịch với ngân hàng, góp phần hạn chế những rủi ro có thể phát sinh trong quan hệ giao dịch giữa NHTM và TCTD cũng như nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng.