- Hạn mức tài trợ thương mại là số dư tối đa mà TCTD cấp HMGD
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ HMGD ĐỐI VỚI CÁC TCTD TẠI OCEANBANK
HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ TỔNG GIÁM ĐỐC
thẩm quyền quy định trong từng trường hợp cụ thể.
Sơ đồ 2.1: Mô hình quản lý HMGD đối với các TCTD tại Oceanbank
- Hội đồng quản trị:
HĐQT của Oceanbank có nhiệm vụ đề ra mức xếp hạng tín dụng tối thiểu mà một TCTD phải đạt để được cấp HMGD. HĐQT cũng có thẩm quyền phê duyệt các trường hợp trình vượt hạn mức hoặc cấp hạn mức từng
HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊTỔNG GIÁM ĐỐC TỔNG GIÁM ĐỐC PHÒNG KẾ HOẠCH NGUỒN VỐN PHÒNG THANH TOÁN QUỐC TẾ PHÒNG QHNHĐL PHÒNG KINH DOANH NGOẠI HỐI
lần cho các TCTD. - Tổng giám đốc:
HMGD được cấp sau khi cán bộ QHNHĐL tiến hành thẩm định thuộc thẩm quyền phê duyệt của Tổng Giám đốc Oceanbank và là hạn mức tín chấp cấp cho TCTD.
- Phòng QHNHĐL:
Trong quy trình cấp HMGD cho các TCTD, phòng QHNHĐL có vai trò vô cùng quan trọng. Đây là bộ phận tiến hành thẩm định TCTD và đề xuất HMGD.
- Phòng KHNV, phòng Kinh doanh Ngoại hối, Phòng Thanh toán
quốc tế
Là bộ phận trực tiếp giao dịch với các TCTD nên phòng KHNV, phòng Kinh doanh Ngoại hối và Phòng thanh toán quốc tế có nhiệm vụ Đề xuất cấp mới, tăng, giảm hoặc hủy bỏ HMGD đối với TCTD; Đánh giá chất lượng giao dịch đầu tư của các TCTD và cung cấp số liệu cho Phòng QHNHĐL; Chấp hành hạn mức đã được phê duyệt đối với TCTD khi thực hiện giao dịch; Cảnh báo rủi ro trong giao dịch đầu tư đối với các TCTD có quan hệ với OceanBank.
2.2.3.2. Quy trình thẩm định xếp hạng tín dụng và cấp HMGD cho các TCTD tại Oceanbank
Bước 1: Đề xuất xét HMGD cho TCTD
Phòng KHNV, phòng Kinh doanh ngoại tệ và phòng Thanh toán quốc tế - Hội sở chính của Oceanbank là các phòng có phát sinh giao dịch trực tiếp với các TCTD. Trước khi thực hiện các giao dịch như đầu tư tiền gửi, cho vay, mua bán ngoại tệ, tài trợ thương mại,… đối với một TCTD mới hay TCTD đang có quan hệ giao dịch, các phòng trên phải kiểm tra HMGD xem TCTD đó đã được cấp hạn mức hay chưa, hạn mức có còn hiệu lực không.
Nếu TCTD chưa có HMGD hoặc hạn mức đến thời hạn cần đánh giá lại hay không còn đủ để thực hiện giao dịch, các phòng kinh doanh sẽ gửi Đề nghị xét HMGD cho phòng QHNHĐL.
Bước 2: Thẩm định khách hàng và đề xuất HMGD
Sau khi nhận được yêu cầu của các phòng kinh doanh, phòng QHNHĐL sẽ tiến hành thu thập thông tin của TCTD qua các kênh thông tin như thông tin do TCTD cung cấp, thông tin về quan hệ giao dịch do các phòng kinh doanh cung cấp, xếp hạng tín dụng của các tổ chức định hạng quốc tế như S&P, Moody,… Các thông tin cần thiết cụ thể như sau:
- Hồ sơ pháp lý của TCTD;
- Các báo cáo tài chính của TCTD (bao gồm: Bảng cân đối kế toán; Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh; Báo cáo lưu chuyển tiền tệ; Thuyết minh Báo cáo tài chính) của 2 năm hoạt động gần nhất;
- Các thông tin về quan hệ giao dịch với Oceanbank trong các năm gần đây, bao gồm cả các HMGD đã được xác định (nếu có).
Sau đó, phòng QHNHĐL tiến hành chấm điểm, xếp hạng TCTD bằng hệ thống các tiêu chí đánh giá rủi ro, đề xuất HMGD cấp cho các TCTD và trình cấp có thẩm quyền phê duyệt. Hoạt động thẩm định của Oceanbank được tiến hành theo đúng 5 bước đã trình bày ở mục 1.2.2 của Luận văn, trong đó:
- Tỷ trọng, bộ giá trị và cơ cấu điểm của các chỉ tiêu tài chính áp dụng với NHTM của Oceanbank được trình bày tại Phụ lục 2A, với các công ty tài chính và cho thuê tài chính tại Phụ lục 2B.
- Cách chấm điểm các chỉ tiêu phi tài chính của Oceanbank được trình bày tại Phụ lục 3.
tính điểm của TCTD tại Oceanbank được quy định như sau:
Bảng 2.4: Chấm điểm đối với các NHTM
Báo cáo tài chính kiểm toán không có ý
kiến ngoại trừ
Báo cáo tài chính kiểm toán có ý kiến ngoại trừ
Các chỉ tiêu tài chính 60% 50%
Các chỉ tiêu phi tài chính 40% 50%
Bảng 2.5: Chấm điểm đối với các Công ty Tài chính và Công ty cho thuê Tài chính
Báo cáo tài chính kiểm toán không có ý
kiến ngoại trừ
Báo cáo tài chính kiểm toán có ý kiến ngoại
trừ
Các chỉ tiêu tài chính 50% 40%
Các chỉ tiêu phi tài chính 50% 60%
Điểm của TCTD sẽ quyết định xếp loại TCTD như sau:
Bảng 2.6: Kết quả xếp hạng theo điểm đối với các TCTD của Oceanbank
Điểm Xếp hạng
Từ 95 đến 100 AAA Rất tốt
Từ 90 đến dưới 95 AA Rất tốt
Từ 85 đến dưới 90 A Rất tốt
Từ 75 đến dưới 85 BBB Tương đối tốt
Từ 70 đến dưới 75 BB Tương đối tốt
Từ 60 đến dưới 65 CCC Trung bình
Từ 55 đến dưới 60 CC Trung bình
Từ 35 đến dưới 55 C Dưới trung bình
Nhỏ hơn 35 D Kém
- Cách tính điểm Quan hệ Ngân hàng của Oceanbank được trình bày tại Phụ lục 4.
- Tổng điểm Quan hệ Ngân hàng sẽ quyết định xếp loại Ngân hàng như sau:
Bảng 2.7: Kết quả xếp hạng quan hệ Ngân hàng
Điểm Xếp loại
Trên 75 điểm Tốt
Từ 55 điểm đến 75 điểm Khá
Từ 40 đến dưới 55 điểm Trung bình
Dưới 40 điểm Kém
- Sau khi tổng hợp đánh giá xếp loại và đánh giá Quan hệ Ngân hàng theo ma trận trình bày tại mục 1.2.2 của Luận văn, cán bộ QHNHĐL sẽ ra quyết định đề xuất HMGD. Giá trị HMGD được Oceanbank cấp sau khi có kết quả xếp hạng căn cứ vào vốn điều lệ của TCTD và vốn điều lệ của Oceanbank.
Bảng 2.8: Giá trị hạn mức giao dịch theo xếp loại TCTD
STT Xếp loại TCTD HMGD
1 TCTD xếp loại (1) 20% < HMGD ≤25% Vốn điều lệ TCTD
và HMGD ≤ 50% Vốn điều lệ Oceanbank
2 TCTD xếp loại (2) 15% <HMGD ≤20% Vốn điều lệ TCTD
và HMGD ≤ 35% Vốn điều lệ Oceanbank
3 TCTD xếp loại (3) 10%< HMGD ≤15% Vốn điều lệ TCTD
và HMGD ≤ 20% Vốn điều lệ Oceanbank
4 TCTD xếp loại (4)
HMGD được cấp từng lần nhưng không quá 10% Vốn điều lệ TCTD và 10% Vốn điều lệ Oceanbank
5 TCTD xếp loại (5) Không cấp HMGD tín chấp. Chỉ giao dịch khi có 100% tài sản đảm bảo.
HMGD cấp cho khách hàng sẽ bao gồm một HMGD tổng và các HMGD thành phần. Các HMGD thành phần sẽ được cấp trên cơ sở nhu cầu giao dịch của TCTD với Oceanbank và được tính bằng một tỷ lệ % nhất định đối với HMGD tổng. Tổng các HMGD thành phần sẽ bằng HMGD tổng.
Bước 3: Phê duyệt HMGD
Hồ sơ đề xuất cấp HMGD của Phòng QHNHĐL Oceanbank sẽ được lần lượt trình các cấp có thẩm quyền phê duyệt. Hồ sơ hoàn chỉnh phải được sự phê duyệt của Phó Tổng giám đốc phụ trách Nguồn vốn, Tổng giám đốc và Chủ tịch HĐQT. Trên cơ sở ý kiến chỉ đạo của các cấp có thẩm quyền (phê duyệt, từ chối, tăng/giảm so với hạn mức Phòng QHNHĐL đề xuất, chỉ cấp hạn mức có điều kiện đối với TCTD...), phòng QHNHĐL sẽ lập Thông báo phê duyệt HMGD gửi các phòng có liên quan đến việc sử dụng hạn mức như Phòng KHNV, Phòng Kinh doanh ngoại hối, Phòng Thanh toán quốc tế. Trong thông báo cần ghi rõ hạn mức được cấp/không được cấp với các yếu tố như giá trị hạn mức, thời hạn, các giao dịch được sử dụng trong hạn mức… và các điều kiện khác kèm theo (nếu có).
Bước 4: Thực hiện sau khi phê duyệt HMGD
Sau khi nhận được Thông báo phê duyệt HMGD, các phòng kinh doanh gửi các hồ sơ cần thiết về HMGD của TCTD cho Phòng Thanh toán trong nước nhập thông tin khách hàng, tạo CIF cho khách hàng trong hệ thống… Phòng QHNHĐL đề nghị Khối Công nghệ Thông tin cài đặt các HMGD đã được phê duyệt vào hệ thống để các đơn vị liên quan sử dụng khi có nhu cầu.
Bước 5: Điều chỉnh HMGD
Đến kỳ rà soát điều chỉnh lại HMGD (theo quy định của Oceanbank thông thường là 1 năm/lần), theo đề nghị của các phòng kinh doanh hoặc của TCTD, phòng QHNHĐL sẽ tiến hành thẩm định, đánh giá lại TCTD, từ đó đưa ra quyết định điều chỉnh HMGD (tăng, giảm hoặc giữ nguyên). Sau đó
các bước sau phê duyệt HMGD lại được thực hiện.
Trong trường hợp bộ phận giao dịch và TCTD có nhu cầu giao dịch vượt hạn mức được cấp, bộ phận giao dịch có thể làm Đề nghị vượt hạn mức tạm thời gửi Phòng QHNHĐL. Sau khi tiến hành thẩm định, đánh giá rủi ro, trình các cấp có thẩm quyền phê duyệt, Phòng QHNHĐL sẽ có Thông báo v/v vượt hạn mức tạm thời gửi bộ phận kinh doanh có liên quan. Thông báo nêu rõ đồng ý/không đồng ý cho TCTD giao dịch vượt hạn mức, giá trị hạn mức tăng thêm được duyệt và thời hạn vượt hạn mức tạm thời cùng những điều kiện kèm theo (nếu có).
