5. Bố cục của luận văn
2.3.1. Đối với ngân hàng
- Thứ nhất về quy mô tắn dụng:
Việc hộ nghèo vay vốn có hiệu quả sẽ tạo điều kiện để mở rộng quy mô tắn dụng đối với hộ nghèo, đƣợc thể hiện ở số tuyệt đối dƣ nợ cho vay đối với hộ nghèo và tỷ trọng dƣ nợ cho vay hộ nghèo trong tổng số dƣ nợ cho vay của NHCSXH. Số tuyệt
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
đối lớn và tỷ trọng dƣ nợ cao, thể hiện hoạt động tắn dụng ngân hàng đã đáp ứng tốt nhu cầu vốn của hộ nghèo.
Tỷ trọng dƣ nợ tắn dụng đối với hộ nghèo = Dƣ nợ tắn dụng hộ nghèo x 100% Tổng dƣ nợ tắn dụng Tăng trƣởng dƣ nợ tắn dụng hộ nghèo =
Dƣ nợ tắn dụng hộ nghèo năm sau
x 100% Dƣ nợ tắn dụng hộ nghèo năm trƣớc
- Thứ hai về chất lượng tắn dụng
Có 02 tiêu chắ đánh giá chất lƣợng tắn dụng là tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ sử dụng vốn sai mục đắch
+ Tỷ lệ nợ quá hạn là chỉ tiêu cơ bản
Đó là chỉ số ngân hàng đang dùng để đánh giá chất lƣợng tắn dụng. Tỷ lệ nợ quá hạn là tỷ lệ % giữa nợ quá hạn và tổng dƣ nợ của ngân hàng tại một thời điểm nhất định, thƣờng là cuối tháng, cuối quý, cuối năm. Khi một khoản vay không đƣợc hoàn trả đúng hạn nhƣ đã cam kết, mà không có lý do chắnh đáng thì nó đã vi phạm nguyên tắc tắn dụng và bị chuyển sang nợ quá hạn, với lãi suất quá hạn cao hơn lãi suất bình thƣờng (lãi suất nợ quá hạn hiện nay bằng 130% lãi suất cho vay). Trên thực tế, các khoản nợ quá hạn thƣờng là các khoản nợ có vấn đề (nợ xấu), có khả năng mất vốn (có nghĩa là tắnh an toàn thấp). Trong kinh tế thị trƣờng, nợ quá hạn đối với ngân hàng là khó tránh khỏi, vấn đề là làm sao để giảm thiểu nợ quá hạn. Những ngân hàng có tỷ lệ nợ quá hạn thấp đƣợc đánh giá chất lƣợng tắn dụng tốt.
Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay hộ nghèo =
Dƣ nợ quá hạn cho vay hộ nghèo
x 100% Tổng dƣ nợ hộ nghèo
+ Tỷ lệ sử dụng vốn sai mục đắch:
Ngƣời vay sử dụng vốn đúng mục đắch đã trở thành nguyên tắc quan trọng của ngân hàng nói chung; tuy vậy trong thực tế không ắt khách hàng sử dụng vốn sai mục đắch đã cam kết với ngân hàng, với động cơ thiếu lành mạnh. Những khoản vay bị sử dụng sai mục đắch đều không đem lại hiệu quả kinh tế - xã hội nhƣ mong muốn của ngân hàng. Chỉ tiêu này có thể xác định theo công thức:
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Tỷ lệ sử dụng vốn Sai mục đắch = Số tiền sử dụng sai mục đắch x 100% Tổng dƣ nợ
Tỷ lệ càng cao thì chất lƣợng tắn dụng bị đánh giá là thấp và ngƣợc lại.
- Thứ ba là khả năng sinh lời
NHCSXH là một tổ chức tắn dụng Nhà nƣớc, hoạt động không vì mục đắch lợi nhuận, thực hiện chắnh sách tắn dụng ƣu đãi đối với ngƣời nghèo và các đối tƣợng chắnh sách khác, nhƣng phải bảo toàn vốn. Muốn duy trì hoạt động bền vững thì NHCSXH phải có chênh lêch dƣơng về thu, chi nghiệp vụ. Các khoản thu chủ yếu là thu lãi tiền vay; chi chủ yếu trả phắ ủy thác, hoa hồng, trả lãi tiền vay. NHCSXH cho hộ nghèo vay vốn phải thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn, hạn chế thấp nhất về rủi ro xảy ra (kể cả rủi ro bất khả kháng).
- Thứ tư là mức độ đáp ứng nhu cầu vốn
Đáp ứng nhu cầu vốn hợp lý với hộ nghèo, hỗ trợ hộ nghèo phát triển kinh tế, vƣợt lên thoát đói nghèo. Nếu nguồn vốn của ngân hàng đáp ứng đầy đủ, kịp thời nhu cầu vốn ngày càng tăng của hộ nghèo, thì đánh giá hiệu quả của NHCSXH đối với tắn dụng hộ nghèo cao và ngƣợc lại.
Công thức tắnh: Mức độ đáp ứng nhu
cầu vay vốn =
Dƣ nợ cho vay hộ nghèo ỜỜỜỜỜỜỜỜỜỜỜỜỜỜỜỜỜỜỜỜỜỜỜỜỜỜỜ
Tổng nhu cầu vay vốn hộ nghèo
x 100%
Thứ năm, về thủ tục đơn giản, thuận tiện, cung cấp nhanh chóng, giảm bớt chi phắ trong hoạt động cho vay, nhƣng vẫn đảm bảo nguyên tắc tắn dụng.