CƠNG THƯƠNG CHI NHÁNH THÁI BÌNH
2.2.1.2. Lãi suất cho vay
Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng Thương Việt Nam thực hiện chính sách lãi suất cho vay linh hoạt trên cơ sở tăng quyền chủ động trong kinh doanh đối với các chi nhánh và quản lý kinh doanh có hiệu quả để đạt được mục tiêu lợi nhuận tốt nhất.
Mức lãi suất cho từng khoản vay cụ thể do từng chi nhánh quyết định. Tuy nhiên để đạt hiệu quả kinh doanh, chi nhánh cần phải căn cứ vào mức lãi suất huy động vốn bình quân, các nhân tố hình thành nên mức giá của khoản vay và các chỉ dẫn cụ thể của NHNN Việt Nam, của NHTMCP Công Thương Việt Nam về lãi suất…
Cơng thức tính lãi suất cho vay:
= + + +
Trong đó:
* Lãi suất huy động vốn bình quân là lãi suất bình quân nguồn vốn huy động của ngân hàng từ các tổ chức kinh tế, dân cư
* Lãi suất huy động vốn bình quân bằng dư tài sản nợ chịu lãi nhân với từng mức lãi suất chia cho dư nợ tương ứng. Đơn vị tính là %/năm.
* Chi phí quản lý và chi phí khác: bao gồm các khoản mục chi phí liên quan Lãi suất
cho vay huy độngLãi suất bình qn Chi phí quản lý và chi phí khác Phần bù rủi ro tín dụng Lợi nhuận mục tiêu
đến khoản vay cụ thể là phí nộp thuế, các khoản phí và lộ phí, chi phí cho nhân viên, chi phí hoạt động quản lý, chi phí về tài sản, chi phí bảo tồn và bảo hiểm tiền gửi của khách hàng…
* Phần bù rủi ro tín dụng: Khi cho vay, dựa trên cơ sở phân tích đánh giá mà ngân hàng xác định một tỷ lệ lãi suất tối thiểu nhất định để bù đắp rủi ro tín dụng.
* Lợi nhuận mục tiêu: Đó chính là mức lợi nhuận mong đợi hay là tỷ lệ thu nhập hợp lý mà Ngân hàng đặt ra trong mục tiêu kế hoạch tài chính tại một năm xác định. Chỉ tiêu này được tính bằng đơn vị %/năm.