Chi nhánh Công ty cổ phần vận tải tốc hành Mai Linh tại Khánh Hòa nằm ở trung tâm thành phố Nha Trang, đây là trung tâm văn hóa – kinh tế - chính trị của tỉnh Khánh Hòa. Nha Trang cũng được biết đến là một trong 29 vịnh đẹp nhất thế giới, thu hút rất nhiều khách du lịch trong và ngoài nước. Do đó nhu cầu về vận tải hành khách là rất lớn.
Thương hiệu Mai Linh đã có mặt từ rất lâu trên thị trường và đã tạo được uy tín, lòng tin nhất định trong lòng khách hàng nên khi Chi nhánh mới thành lập đã được mọi người dễ dàng nhận biết và chấp nhận.
Là một thành viên được sinh ra Công ty Cổ phần Tập đoàn Mai Linh Nam Trung Bộ & Tây Nguyên nên vốn của Chi nhánh được Công ty cung cấp một phần.
2.1.6.2 Khó khăn
Sự cạnh tranh diễn ra khốc liệt giữa các công ty dịch vụ vận tải trong tỉnh và thành phố như Phương Trang, Hạnh café, Quang Hạnh, Cúc Tùng, Trà Lan Viên … là những thương hiệu đã có từ lâu, trong khi đó Mai Linh Express mới thành lập gần đây.
Do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế năm 2008 nên mức thu nhập của người dân nói chung cũng bị giảm theo, bắt buộc họ phải cắt giảm chi tiêu cho một số hoạt động, trong đó có du lịch hoặc thay vì đi xe chất lượng cao họ sẽ lưạ chọn dòng xe chất lượng thường để tiết kiệm chi phí …
Tình hình giá nhiên liệu trong nước có nhiều biến động thất thường đã ảnh hưởng đến hoạt động của Chi nhánh.
Hệ thống các tuyến đường giao thông nước ta được quy hoạch cũng như chất lượng các con đường chưa tốt. Tai nạn giao thông còn nhiều, nhất là tai nạn
đường bộ do xe ô tô gây ra sự lo lắng và e ngại trong tâm lý của hành khách đi xe. Và họ có thể chuyển sang những hình thức vận chuyển khác an toàn hơn.
2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh công ty 2.2.1 Phân tích khái quát kết quả kinh doanh 2.2.1 Phân tích khái quát kết quả kinh doanh
Bảng 1: Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh
ĐVT: 1,000 đ
2008/2007 2009/2008
Chỉ tiêu 2007 2008 2009
+/- % +/- %
1. Tổng doanh thu thuần 2,157,397 3,382,822 4,536,268 1,225,425 56.80 1,153,446 34.10 2. Lợi nhuận sau thuế -831,881 -1,188,401 -2,520,840 -356,520 42.86 -1,332,439 112.12 3. Tổng vốn bình quân 4,075,134 4,873,677 5,015,931 798,543 19.60 142,254 2.92 4. Tổng vốn chủ sở hữu 768,119 211,599 -1,320,840 -556,520 -72.45 -1,532,439 -724.22
5. Tổng số lao động (người) 95 84 81 -11 -11.58 -3 -3.57
6. Tổng quỹ lương 173,800 164,430 218,700 -9,370 -5.39 54,270 33.00
7. Thu nhập bình quân tháng của CNV 1,580 1,890 2,700 310 19.62 810 42.86
8. LNST/ Tổng vốn kinh doanh bq (lần) -0.20 -0.24 -0.50 -0.04 19.45 -0.26 106.10
9. LNST/ Tổng vốn CSH (lần) -1.08 -5.62 1.91 -4.53 418.58 7.52 -133.98
Qua bảng khái quát kết quả hoạt động kinh doanh ta thấy:
Tổng doanh thu thuần năm 2007 là 2,157,397 ngđ, tăng liên tiếp trong 3 năm trở lại đây và có tốc độ tăng khá nhanh. Dịch vụ chi nhánh cung cấp ngày càng có chỗ đứng trên thị trường với chất lượng dịch vụ cao, giá cả hợp lý, đáp ứng nhu cầu của khách hàng, cầu tăng, do đó doanh thu tăng cao.
Lợi nhuận sau thuế: chi nhánh kinh doanh không có lãi, biểu hiện ở các con số âm liên tiếp của lợi nhuận sau thuế trong 3 năm vừa qua. Sở dĩ lợi nhuận âm trong khi doanh thu tăng là vì doanh nghiệp mới đi vào hoạt động, giá vốn hàng bán lớn, chi phí cao do doanh nghiệp còn đang trong giai đoạn đầu tư vào cơ sở vật chất, máy móc thiết bị, do đó doanh thu không đủ bù đắp chi phí. Doanh nghiệp chấp nhận lỗ để thâm nhập sâu hơn vào thị trường.
Tổng vốn bình quân năm 2009 là 5,015,931 ngđ, tăng 2.92% so với năm 2008. Trong khi đó, tổng vốn chủ sở hữu lại có xu hướng giảm liên tục. Đặc biệt trong năm 2009, số vốn chủ sở hữu của Chi nhánh là -556,520 ngđ. Vốn chủ sở hữu được hình thành từ vốn đầu tư của chủ sở hữu, lợi nhuận chưa phân phối và chênh lệch đánh giá lại tài sản. Mai Linh Express Khánh Hòa lại là 1 chi nhánh của công ty Mai Linh Express, là Chi nhánh hạch toán phụ thuộc, không tự chủ về vốn, vốn đầu tư của chủ sở hữu còn khá thấp, trong khi tình hình kinh doanh thua lỗ, lợi nhuận âm, do dó vốn đầu tư của chủ sở hữu bỏ ra không đủ bù đắp phần lợi nhuận âm, làm cho tổng vốn chủ sở hữu âm.
Tổng số lao động năm 2007 là 95 người, giảm liên tục qua 3 năm và đến năm 2009 còn 81 người.
Tổng quỹ lương của chi nhánh liên tục tăng trong 3 năm cho thấy chi nhánh đã quan tâm nhiều hơn đến lợi ích vật chất cho người lao động.
Tiền lương bình quân tháng của công nhân viên tăng từ 1.58 triệu đồng năm 2007 lên đến 2.7 triệu đồng trong năm 2009. Đây là một dấu hiệu khả quan của chi nhánh trong việc nâng cao thu nhập, cải thiện đời sống người lao động.
Lợi nhuận sau thuế / vốn kinh doanh bình quân năm 2007 là -0.20 có nghĩa là cứ 1đ vốn kinh doanh bỏ ra chi nhánh không những không tạo ra được 1đ lợi nhuận nào mà còn bị mất 0.20đ. Chỉ tiêu này âm liên tiếp qua 3 năm và có xu hướng xấu đi.
Lợi nhuận sau thuế/ vốn chủ sở hữu qua 3 năm đều âm. Điều này cho thấy doanh nghiệp sử dụng vốn không có hiệu quả.
2.2.2 Tình hình thực hiện các hoạt động chủ yếu
ĐVT: 1,000 đ
Năm 2008 Năm 2009
Các loại hình kinh doanh
Doanh thu Tỷ trọng (%) Doanh thu Tỷ trọng (%) Vận tải hành khách 2,229,942 65.92 2,699,192 59.50 Dịch vụ xe cho thuê 832,816 24.62 1,029,384 22.69 Dịch vụ chuyển phát nhanh 320,064 9.46 807,692 17.81 Tổng doanh thu 3,382,822 100.00 4,536,268 100.00
(Nguồn: Phòng kinh doanh)
Bảng 2: Tình hình thực hiện các hoạt động chủ yếu
Nhận xét:
Năm 2008, trong tổng doanh thu của toàn bộ chi nhánh thì có đến 65.92% là doanh thu từ hoạt động vận tải hành khách, còn các hoạt động khác chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ, trong đó dịch vụ chuyển phát nhanh mới đi vào hoạt động nên doanh thu còn thấp, chỉ chiếm 9.46%. Tỷ trọng này cho thấy hoạt động kinh doanh chính của Chi nhánh vẫn là vận tải hành khách đường dài.
Năm 2009, tỷ trọng các doanh thu các lĩnh vực kinh doanh đóng góp vào tổng doanh thu đã có sự thay đổi rõ rệt. Dịch vụ chuyển phát nhanh tăng lên cả về số lượng và tỷ trọng so với năm 2008. Cụ thể năm 2009 dịch vụ chuyển phát nhanh đóng góp 17.81% vào tổng doanh thu. Cùng với sự gia tăng về tỷ trọng của dịch vụ này thì dịch vụ vận tải hành khách giảm tỷ trọng xuống chỉ còn 59.50%. Tỷ trọng giảm nhưng doanh thu vẫn tăng lên so với năm 2008. Còn dịch vụ xe cho thuê không có sự biến động lớn về tỷ trọng. Như vậy có thể thấy được xu hướng gia tăng đóng góp của dịch vụ chuyển phát nhanh, tuy nhiên vận tải hành khách theo tuyến cố định đường dài vẫn là lĩnh vực mang lại nhiều giá trị nhất cho Chi nhánh.
Bảng 3: Báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của Chi nhánh ĐVT: 1,000 đ
2008/2007 2009/2008 Chỉ tiêu 2007 2008 2009
+/- % +/- %
Doanh thu bán hàng & cung cấp DV 2,204,452 3,442,420 4,787,073 1,237,968 56.16 1,344,653 39.06 Các khoản giảm trừ doanh thu 47,055 59,598 250,805 12,543 26.66 191,207 320.83 Doanh thu thuần 2,157,397 3,382,822 4,536,268 1,225,425 56.80 1,153,446 34.10 Giá vốn hàng bán 2,431,046 3,838,596 5,879,723 1,407,550 57.90 2,041,127 53.17
Lợi nhuận gộp -273,649 -455,774 -1,343,455 -182,125 66.55 -887,681 194.76
Doanh thu hoạt động tài chính 537 1,522 11,318 985 183.43 9,796 643.63
Chi phí hoạt động tài chính 330,701 466,208 633,677 135,507 40.98 167,469 35.92
Chi phí quản lý doanh nghiệp 123,354 150,539 420,811 27,185 22.04 270,272 179.54
Chi phí bán hàng 103,172 118,302 159,750 15,130 14.66 41,448 35.04
Lợi nhuận thuần -832,339 -1,189,301 -2,546,375 -356,962 42.89 -1,357,074 114.11
Thu nhập khác 458 900 25,535 442 96.51 24,635 2,737.22
Lợi nhuận khác 458 900 25,535 442 96.51 24,635 2,737.22
Lợi nhuận trước thuế -831,881 -1,188,401 -2,520,840 -356,520 42.86 -1,332,439 112.12
Thuế thu nhập doanh nghiệp - - - -
Lợi nhuận sau thuế -831,881 -1,188,401 -2,520,840 -356,520 42.86 -1,332,439 112.12
Qua bảng báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh ta thấy:
Doanh thu thuần năm 2007 là 2.157.397 ngđ, và tăng đều qua các năm 2008 và 2009. Trong khi đó, giá vốn hàng bán có giá trị cao hơn doanh thu thuần và tốc độ tăng qua 3 năm nhanh hơn so với doanh thu thuần, nên làm cho lợi nhuận gộp trong 3 năm đều bị âm và có xu hướng xấu đi. Điều này là do chi nhánh mới đi vào hoạt động kinh doanh, doanh thu chưa cao, trong khi đó doanh nghiệp đang thâm nhập vào thị trường nên chấp nhận các khoản chi phí lớn. Và doanh nghiệp chấp nhận chịu lỗ trong thời gian đầu này để thâm nhập vào thị trường.
Doanh thu hoạt động tài chính, thu nhập khác và lợi nhuận khác tăng đều qua 3 năm, tuy nhiên giá trị nhỏ hơn rất nhiều so với các khoản chi phí quản lý doanh nghiệp và chi phí bán hàng, do doanh nghiệp phải đầu tư vào máy móc thiết bị, văn phòng kinh doanh, cũng như các hoạt động tiếp thị, quảng bá. Doanh thu tăng không đủ bù đắp chi phí tăng nên làm cho lợi nhuận càng ngày càng bị lỗ nhiều hơn. Cụ thể năm 2007 lỗ 831.881 ngđ và đến năm 2009 thì mức lỗ đã tăng lên đến 2.520.840 ngđ.
Doanh nghiệp không phải chịu thuế thu nhập doanh nghiệp do đó lợi nhuận sau thuế và lợi nhuận trước thuế là như nhau.
Như vậy có thể thấy tình hình kinh doanh của chi nhánh những năm gần đây là chưa tốt.
Bảng 4: Kết cấu tài sản và nguồn vốn của chi nhánh
ĐVT: 1,000đ
Cuối năm 2007 Cuối năm 2008 Cuối năm 2009
Chỉ tiêu
Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%)
TỔNG TÀI SẢN 4,075,134 100 4,873,677 100 5,015,931 100 A. Tài sản ngắn hạn 2,475,134 61 3,473,677 71 3,671,931 73 B. Tài sản dài hạn 1,600,000 39 1,400,000 29 1,344,000 27 TỔNG NGUỒN VỐN 4,075,134 100 4,873,677 100 5,015,931 100 A. Nợ phải trả 3,307,015 81 4,662,078 96 6,336,771 126 B. Vốn chủ sở hữu 768,119 19 211,599 4 -1,320,840 -26 (Nguồn: phòng Kế toán)
Nhận xét: Tổng tài sản:
Về tài sản ngắn hạn: tài sản ngắn hạn tăng liên tiếp qua 3 năm cả về giá trị và tỷ trọng. Có thể nhân thấy tài sản ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản với mức 61% năm 2007 và tăng lên qua các năm.
Tài sản dài hạn có xu hướng giảm xuống về giá trị và tỷ trọng. Tuy nhiên tốc độ giảm cũng khá thấp.
Tổng nguồn vốn:
Nợ phải trả chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn và có giá trị tăng khá nhanh. Nợ phải trả ngày càng tăng cho thấy khả năng trả nợ của Chi nhánh là rất yếu.
Vốn chủ sở hữu chiếm tỷ trọng rất thấp trong tổng nguồn vốn chỉ với 4% năm 2007, và giảm dần về giá trị. Năm 2009 vốn chủ sở hữu âm là do tác động của các yếu tố vốn đầu tư của chủ sở hữu và lợi nhuận chưa phân phối. Điều này cho thấy tình hình kinh doanh của Chi nhánh càng ngày càng không tốt.
Như vậy có thể thấy qua 3 năm, tài sản và nguồn vốn của Chi nhánh không có sự biến động nhiều, tuy nhiên chưa hợp lý trong kết cấu.
CHƯƠNG III :
THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ NGUỒN
NHÂN LỰC TẠI CHI NHÁNH CÔNG TY CỔ PHẦN
VTTH MAI LINH TẠI KHÁNH HÒA
3.1 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản trị nguồn nhân lực tại Chi nhánh 3.1.1 Môi trường bên ngoài 3.1.1 Môi trường bên ngoài
Bối cảnh kinh tế:
Hiện nay bối cảnh kinh tế của Việt Nam mang lại nhiều dấu hiệu lạc quan cho các doanh nghiệp. Trong những năm gần đây, tốc độ tăng trưởng kinh tế của Việt Nam luôn ở mức cao: GDP năm 2007 là 8,48%, năm 2008 giảm còn 6,23% và năm 2009 chỉ có 5,3%. Trong 2 năm 2008 và 2009, mặc dù bị ảnh hưởng từ cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới nhưng nước ta vẫn giữ được tốc độ tăng trưởng ổn định, nằm trong số những nước có tốc độ tăng trưởng cao trong châu Á.
Một nhân tố nữa là tỷ lệ lạm phát. Do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế mà năm 2008 tỷ lệ lạm phát của Việt Nam đã lên đến hai con số (khoảng 23%), cao nhất trong 5 năm trở lại đây. Tỷ lệ lạm phát tác động rất lớn đến hoạt động kinh doanh của Chi nhánh. Tỷ lệ lạm phát tăng đồng nghĩa với việc giá cả các yếu tố đầu vào tăng lên, nhất là xăng dầu là loại mặt hàng giá cả biến động thất thường, làm cho chi phí sản xuất kinh doanh tăng. Đồng thời đồng tiền mất giá làm cho sức mua giảm, khiến cho doanh thu sụt giảm. Điều này cũng tác động lớn đến các hoạt động quản trị nhân lực trong việc cắt giảm nhân viên, giảm giờ làm,… để giảm bớt chi phí.
Xã hội ngày càng phát triển thì nhu cầu của con người càng ngày càng cao. Trong những năm gần đây, mức sống của người dân Việt Nam đã được cải thiện đáng kể, thu nhập trung bình đạt 1000USD/người/năm, đồng nghĩa với việc đời sống tinh thần được chú trọng. Do đó nhu cầu về giải trí, du lịch được quan tâm hàng đầu. Điều này tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp phục vụ chuyên chở hành khách đi lại. Doanh nghiệp cần nắm bắt được xu hướng này để có các kế hoạch phục vụ thích hợp. Như vào mùa du lịch, nhu cầu đi lại tăng, những
người làm công tác quản trị nhân sự phải có kế hoạch sắp xếp điều chỉnh nhân viên, thời gian làm việc, tăng chuyến, tăng ca để nhằm đáp ứng đủ yêu cầu đi lại của người dân.
Môi trường kỹ thuật công nghệ
Hiện nay với sự bùng nổ của cách mạng công nghệ thì khoa học công nghệ trở thành yếu tố cạnh tranh quan trọng đối với các doanh nghiệp. Trong ngành giao thông vận tải, ứng dụng của khoa học công nghệ ngày càng nhiều với các phương tiện có trang bị thiết bị tiên tiến và hiện đại. Đối với Chi nhánh, theo lộ trình năm 2012 thì tất cả các xe khách chất lượng cao sẽ được lắp đặt hệ thống định vị toàn cầu (GPS) nhằm đảm bảo an toàn và mang lại sự hào lòng tốt nhất cho khách hàng. Như vậy, việc ứng dụng thành tựu của khoa học công nghệ vào trong hoạt động kinh doanh đòi hỏi Chi nhánh phải có một đội ngũ lao động chuyên nghiệp. Điều này đòi hỏi công tác quản trị nguồn nhân lực tại chi nhánh phải thực sự có hiệu quả.
Thành tựu của khoa học công nghệ còn được thấy ở sự xuất hiện các phần mềm quản lý nhân sự rất hữu ích làm cho công tác quản trị nhân sự trở nên đơn giản và hiệu quả hơn rất nhiều. Đối với chi nhánh việc áp dụng các phần mềm này là chưa có song trong tương lai có thể sẽ thực hiện.
Thị trường lao động và các đặc điểm riêng có ở địa phương và khu vực Khánh Hoà là một tỉnh thuộc khu vực Duyên hải Nam Trung Bộ, có diện tích tự nhiên trên đất liền là 5.205 km2, có vùng biển đảo rộng lớn với hơn 200 hòn đảo lớn nhỏ. Khánh Hoà có ba khu vực phát triển kinh tế trọng điểm là Vịnh Cam Ranh, vịnh Vân Phong và vịnh Nha Trang có ý nghĩa hết sức to lớn về quân