6. Ý nghĩa và hướng phát triển của đề tài
3.2 Nhóm giải pháp đối với các NHTM Việt Nam
3.2.1.2 Các giải pháp giảm tổng tài sản có rủi ro
Theo quy định của NHNN, các tài sản thanh khoản cao như tiền, vàng có hệ số rủi ro là 0%, trong khi hệ số rủi ro cho lĩnh vực chứng khoán là 250%. Như vậy, nếu dư nợ cho vay để kinh doanh chứng khoán của một NHTM tăng thêm 100 tỷ đồng thì đồng nghĩa với mẫu số tính CAR tăng thêm 250 tỷ đồng vì các khoản vay phục vụ kinh doanh chứng khoán hay bất động sản đều bị xếp vào nhóm rủi ro cao nhất (250%). Cách đơn giản để giảm mẫu số của cơng thức tính CAR để nâng hệ số CAR là giảm dư nợ cho vay nhất là cho vay trong lĩnh vực kinh doanh bất động sản và chứng khoán vốn được coi là tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất hiện nay. Mặt khác, giờ đây các NH cũng dè dặt hơn khi giải ngân vào hai lĩnh vực này vì ngại hệ số rủi ro cao, vì vậy hệ số này được hứa hẹn còn được nâng cao hơn trong thời gian tới khi tình hình chung trong lĩnh vực kinh doanh bất động sản và chứng khoán bị xuống dốc hơn 2 năm qua.
Thay vì cố gắng tăng tử số là vốn tự có, nhiều NH nên tập trung nỗ lực vào việc giảm mẫu số, ở đây là tài sản “Có” rủi ro. Như phân tích ở trên, cách tính tài sản “Có” rủi ro dựa trên trọng số rủi ro của các loại tài sản, hướng các NHTM muốn giảm nhanh các tài sản có rủi ro cao nhất, cụ thể là dư nợ kinh doanh bất động sản và chứng khoán. Áp lực rút tiền khỏi thị trường bất động sản và thị trường chứng khoán đã diễn ra trong thời gian qua đã phần nào hỗ trợ nâng hệ số CAR tăng lên, tuy nhiên tác động của nó mạnh đến đâu cịn tùy thuộc vào nhiều yếu tố như: CAR hiện nay của các NHTM đang ở mức nào, tỷ trọng vốn đầu tư vào bất động sản và chứng khoán được tài trợ bằng nguồn vốn vay NH, phương
pháp gia tăng CAR của NH (tăng vốn hay giảm tài sản rủi ro cao). Nhằm giảm tổng tài sản “Có” rủi ro, các NHTM VN cần tập trung giải quyết một số vấn đề sau:
Thứ nhất, về nợ khó địi và nợ xấu: NH cần hạn chế số lượng và quy mô các khoản nợ xấu thông qua những quy định chặt chẽ hơn trong nghiệp vụ tài sản có, trong đó quan trọng nhất là phải tìm hiểu thật đầy đủ và phân tích kỹ tính khả thi của dự án, khả năng chi trả của khách hàng đi vay cũng như thẩm định chính xác tài sản đảm bảo cho khoản vay. NH nên mở rộng đối tượng khách hàng và chú trọng các khách hàng có độ an tồn cao, như vậy sẽ giúp NH hạn chế bớt rủi ro. Đối với các khoản nợ xấu đang tồn tại, NH cần phân loại và có những biện pháp quyết liệt xử lý dứt điểm, không để năm này kéo dài qua năm khác.
Thứ hai, đối với danh mục đầu tư:
- Cần đa dạng hóa danh mục đầu tư, các thông tin và yếu tố rủi ro cần được NH thu thập, phân tích kỹ khi đầu tư. Phải xác định được tỷ suất sinh lợi khi đến hạn. Thu nhập từ đầu tư của NH phải chịu thuế thu nhập, do vậy NH cần quan tâm đến khoản thu nhập sau thuế hơn là thu nhập trước thuế.
- NH cần cân nhắc khi đầu tư vào các lĩnh vực có rủi ro cao. Hiện nay, theo quy định của NHNN thì cho vay kinh doanh chứng khốn và bất động sản có hệ số rủi ro cao nhất (250%). Khi NH cho vay vào các lĩnh vực bất động sản, chứng khoán hay các khoản đầu tư có rủi ro cao thì cần phải thu thập thơng tin đầy đủ và chính xác, phân tích chi tiết dự án đầu tư và lựa chọn lĩnh vực đầu tư có mức rủi ro khơng vượt q khả năng mà NH có thể chịu đựng được. Đối với các nghiệp vụ ngoại bảng như bảo lãnh, tín dụng chứng từ,… thì các NHTM cũng cần có quy trình thẩm định chặt chẽ, tìm hiểu kỹ năng lực tài chính, thiện chí trả nợ của khách hàng,… để có quyết định tín dụng đúng đắng.
- Đối với các danh mục tài sản chịu ảnh hưởng của tỷ giá hối đối (như hợp đồng mua bán ngoại tệ) thì NH cần có những biện pháp phịng ngừa rủi ro tỷ giá như ký các hợp đồng kỳ hạn, quyền chọn, tương lai để đảm bảo giá trị tài sản không bị sụt giảm cùng thời hạn của hợp đồng khi đáo hạn.