6. Ý nghĩa và hướng phát triển của đề tài
3.3.5 Nâng cao hiệu quả công tác thanh tra kiểm soát, giám sát ngân hàng
3.3.5.1 Hồn thiện khung pháp lý và chính sách
Để áp dụng thành cơng quy trình giám sát và quản trị rủi ro theo các chuẩn mực của Hiệp ước Basel, vấn đề hoàn thiện thể chế pháp lý tạo nền tảng cho các hoạt động tài chính là hết sức cần thiết, trong đó thể hiện vai trị và trách nhiệm hết sức to lớn của NHNN. Hoàn thiện hệ thống pháp luật, cơ chế chính sách tiền tệ và hoạt động NH trên cơ sở tiến
hành rà soát và bổ sung các văn bản quy phạm pháp luật cho phù hợp với tình hình thực tế và các cam kết quốc tế trong lĩnh vực NH.
- Cơ sở pháp lý cần có tính thống nhất cao, tránh chồng chéo, cần quy định rõ về các thuật ngữ, khái niệm, chỉ tiêu, các phương pháp tính tốn, các chuẩn mực làm cơ sở để phân tích rủi ro,… phù hợp với chuẩn mực quốc tế.
- Hành lang pháp lý của Việt Nam cần tiếp tục bổ sung, cập nhật các quy định an toàn trong hoạt động NH cũng như các tiêu chí về thanh tra, giám sát NH theo những tiêu chuẩn của hiệp ước Basel.
- Cần lượng hóa rủi ro hoạt động và rủi ro thị trường trong cách tính chỉ số an tồn vốn tối thiểu để có thể đánh giá tồn diện hơn về tình trạng vốn của NH, xem xét áp dụng các tỷ lệ vốn đệm phòng ngừa theo chu kỳ kinh tế phù hợp.
- Với xu hướng mở rộng lĩnh vực hoạt động kinh doanh theo mơ hình tập đồn của các NHTM thời gian gần đây, việc giám sát toàn bộ đối với hoạt động NH địi hỏi phải có sự phối hợp của các cơ quan giám sát liên quan. Tuy nhiên, với thực tế hiện nay thì việc triển khai quy định này sẽ gặp nhiều khó khăn. Do vậy về dài hạn, chúng ta cần nghiên cứu điều chỉnh mơ hình giám sát tài chính tại Việt Nam theo hướng giám sát hợp nhất, theo đó việc thanh tra giám sát toàn bộ thị trường được giao về cho một cơ quan chuyên trách.
Cụ thể, NHNN cần tiếp tục xây dựng và hoàn thiện hệ thống pháp luật về tiền tệ - ngân hàng phù hợp với thông lệ, chuẩn mực quốc tế và đáp ứng yêu cầu phát triển của Việt Nam, trong đó tập trung vào việc hồn thành việc sửa đổi, bổ sung các quy định an toàn hoạt động NH, các văn bản hướng dẫn luật NHNN, Luật các TCTD; Xây dựng cơ chế hoạt động, quy tắc ứng xử và cơ chế giám sát trên thị trường liên NH; Hoàn thành khung pháp lý cho việc thành lập các tổ chức xếp hạng tín nhiệm đối với các TCTD; Hồn thành các văn bản quy định về việc thành lập và vận hành trung tâm thanh tốn bù trừ; Hồn thành các văn bản điều chỉnh các loại hình dịch vụ mới của NH; Hồn thiện khn khổ pháp lý cho hoạt động thanh tốn trong nền kinh tế. Song song đó, NHNN cần nâng cao chất lượng và đổi mới quy trình xây dựng văn bản pháp luật đáp ứng yêu cầu cải cách thể chế, tập trung nguồn lực để xây dựng và ban hành theo đúng quy trình thủ tục và chương trình xây dựng pháp luật.
3.3.5.2 Nâng cao năng lực điều hành, quản lý của NHNN
- NHNN cần nghiên cứu và xây dựng lộ trình áp dụng chuẩn mực Basel II và Basel III vào hoạt động quản trị rủi ro của các NHTM, cùng với việc ban hành kịp thời các văn bản chỉ đạo, hướng dẫn thực hiện cụ thể phù hợp với thực trạng hoạt động của hệ thống NHTM VN để đảm bảo các NHTM VN hoạt động an toàn và hiệu quả.
- NHNN cần phát huy hơn nữa vai trò là cơ quan chủ quản về hoạt động thanh tra giám sát, cần tăng cường hoạt động thanh tra, giám sát NH để đạt được các mục tiêu duy trì sự ổn định của thị trường tiền tệ, giảm thiểu tội phạm tài chính, tăng cường nhận thức của cơng chúng và bảo vệ khách hàng. Về mặt kỹ thuật cần chuyển đổi nhanh từ thanh tra tuân thủ sang thanh tra trên cơ sở rủi ro. NHNN cần xây dựng Trung tâm Thơng tin tín dụng (CIC) thành đơn vị hàng đầu trong việc phân tích và XHTD doanh nghiệp và cá nhân giúp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro của hệ thống NH. Trong xu thế hội nhập kinh tế quốc tế ngày càng sâu rộng, NHNN nên đẩy mạnh hơn nữa việc tham gia vào các Hiệp ước, thỏa thuận quốc tế về an tồn hoạt động tài chính – ngân hàng hay giám sát NH. Bên cạnh đó, NHNN cần trao đổi thông tin với các cơ quan giám sát NH nước ngoài để học hỏi kinh nghiệm thực tiễn cũng như góp phần thực hiện tốt nguyên tắc giám sát hiệu quả.
3.3.5.3 Chuẩn hóa chuẩn mực kế tốn
Trong tiến trình hội nhập, Chính phủ cần chỉ đạo Bộ tài chính, các Bộ ngành chức năng nhanh chóng chuẩn hóa hoạt động kế tốn, cập nhật những chuẩn mực kế tốn quốc tế, trong đó nên quy định các NHTM nên nộp các báo cáo tài chính theo chuẩn mực quốc tế cho cơ quan thuế và các cơ quan quản lý một cách đồng bộ, thống nhất nhằm tránh lãng phí cho các NHTM khi phải duy trì hai hệ thống báo cáo nhằm thống nhất các thông tin do các NHTM cung cấp ra thị trường, góp phần minh bạch thông tin cũng như phù hợp với thông lệ quốc tế.
3.3.5.4 Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng
Nâng cao hơn nữa chất lượng thơng tin tín dụng tại CIC nhằm đáp ứng yêu cầu thơng tin cập nhật đầy đủ và chính xác. Hồn thiện hệ thống cơng nghệ thông tin hiện đại cũng như xử phạt nghiêm minh trong việc cung cấp thông tin đầu vào của các NHTM nhằm phục vụ tốt cho yêu cầu cung cấp thơng tin tín dụng của hệ thống NH. u cầu các TCTD chấp hành nghiêm túc quy chế hoạt động thơng tin tín dụng theo Quyết định 51/2007/QĐ-NHNN ngày 06/10/2007, thực hiên báo cáo đầy đủ và đúng hạn cho CIC, số liệu các TCTD báo cáo là cơ sở để CIC tổng hợp, phân tích và giám sát. Đây là kênh thông
tin rất quan trọng phục vụ cho việc điều hành chính sách cũng như hỗ trợ thông tin cho các TCTD.