7. Kết cấu của luận văn
1.4. Các rủi ro trong phát triển dịch vụ phi tín dụng
Rủi ro trong kinh doanh ngân hàng đƣợc hiểu là những biến cố không mong đợi mà khi xảy ra sẽ dẫn đến sự tổn thất về tài sản của ngân hàng, giảm sút lợi nhuận thực tế so với dự kiến hoặc phải bỏ ra thêm một khoản chi phí để có thể hồn thành đƣợc một nghiệp vụ tài chính nhất định.
1.4.1. Rủi ro tỷ giá
Rủi ro tỷ giá là rủi ro phát sinh do sự biến động tỷ giá làm ảnh hƣởng đến giá trị kỳ vọng trong tƣơng lai. Mọi hoạt động mà dòng tiền thu vào phát sinh bằng đồng tiền này trong khi dòng tiền chi ra bằng đồng tiền khác đều chứa đựng nguy cơ rủi ro tỷ giá. Trong việc cung cấp dịch vụ kinh doanh ngoại hối, các NHTM có thể gặp phải rủi ro tỷ giá khi có sự biến động tỷ giá trên thị trƣờng gây bất lợi cho các NHTM. Nếu ngân hàng có dƣ về ngoai tệ nào đó, khi ngoại tệ đó lên giá, ngân hàng sẽ có lãi, ngƣợc lại ngân hàng sẽ lỗ khi ngoại tệ đó xuống giá. Nếu ngân hàng ở vị đoản về loại ngoại tệ nào đó, khi ngoại tệ đó lên giá, ngân hàng sẽ lỗ và ngƣợc lại
1.4.2. Rủi ro tác nghiệp
Rủi ro tác nghiệp là nguy cơ tổn thất trực tiếp hoặc gián tiếp do cán bộ ngân hàng, quá trình xử lý và hệ thống nội bộ không đầy đủ hoặc không hoạt động hoặc do các sự kiện bên ngoài tác động vào hoạt động ngân hàng. Rủi ro tác nghiệp bao gồm các loại sau:
- Rủi ro do cán bộ ngân hàng: Thực hiện các nghiệp vụ, nhiệm vụ không đƣợc uỷ quyền hoặc phê duyệt vƣợt quá thẩm quyền cho phép. Khơng tn thủ theo quy định, quy trình nghiệp vụ của NHTM và các văn bản pháp luật hiện hành. Khơng tn thủ các quy định/quy trình của hệ thống hỗ trợ, hệ thống, không hỗ trợ kịp thời hoặc hỗ trợ khơng hiệu quả, có hành động gây khó khăn cho bộ phận nghiệp vụ. Không chấp hành nội quy cơ quan, Hợp đồng lao động và các văn bản pháp luật đối với ngƣời lao động nơi cơng sở nhƣ: an tồn lao động, thực hành tiết kiệm, chống lãng phí, phịng chống tham nhũng...Có hành vi lừa đảo và/hoặc hành động phạm tội, câu kết với đối tƣợng bên ngoài gây thiệt hại cho ngân hàng.
chỉnh, tạo kẽ hở cho kẻ xấu lợi dụng gây thiệt hại cho các NHTM.
1.4.3. Rủi ro từ hệ thống công nghệ thông tin:
Do dữ liệu không đầy đủ hoặc hệ thống bảo mật thống tin khơng an tồn. Do thiết kế hệ thống không phù hợp, gián đoạn của hệ thống (xử lý, truyền thông, thông tin) và/hoặc do các phần mềm /các chƣơng trình hỗ trợ cài đặt trong hệ thống lỗi thời, hỏng hóc hoặc khơng hoạt động.