- Sáu là, trình độ cán bộ làm cơng tác kiểm tốn nội bộ, chưa theo kịp sự
CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU
3.3.2. Giải pháp về tài sản 1 Hoạt động tín dụng
Để giảm nợ quá hạn/nợ xấu hiện tại, ACB cần tiến hành phân tích, đánh giá chất lượng tài sản, các khoản nợ xấu, khả năng thu hồi và giá trị của nợ xấu để phân nhóm. Trên cơ sở đó, có các biện pháp, ứng xử phù hợp:
- Đối với khách hàng tạm thời có khó khăn tài chính, vẫn cịn hoạt động và có khả năng trả nợ trong tương lai: ACB cần tiến hành phân tích, đánh giá và cơ cấu
lại lịch trả nợ phù hợp với khả năng trả nợ của khách hàng.
- Đối với khách hàng khơng có khả năng trả nợ nhưng có tài sản bảo đảm:
ACB cần đẩy mạnh cơng tác thu hồi nợ, có các chính sách xử lý nợ hợp lý, hiệu quả như giảm lãi phạt/một phần lãi trong hạn để khuyến khích khách hàng giảm giá và hỗ trợ khách hàng rao bán tài sản bảo đảm để trả nợ. Đối với khách hàng không hợp tác, ACB cần xúc tiến nhanh các thủ tục pháp lý để phát mãi, đấu giá tài sản.
- Đối với khoản nợ nhóm 5 đã trích lập dự phịng đầy đủ: ACB cần sử dụng
nguồn dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng. Song song đó, ACB cũng xem xét bán nợ xấu cho Công ty Quản lý tài sản của các tổ TCTD Việt Nam (VAMC), các công ty mua bán nợ khác với các mức giá và điều kiện mua bán hợp lý.
Việc làm này cùng với mặt bằng lãi suất có xu hướng hạ thấp, các biện pháp miễn, giảm, giãn thuế của Chính phủ sẽ khuyến khích doanh nghiệp đẩy mạnh đầu tư, khôi phục sản xuất kinh doanh.
Nhằm hạn chế nợ quá hạn, nợ xấu mới, ACB cần xây dựng, điều chỉnh các chính sách, quy định, quy trình tín dụng:
- Chính sách tín dụng: phải rõ ràng, thận trọng, định hướng cho các đơn vị
kênh phân phối tập trung cho vay những phân khúc/ đối tượng khách hàng có rủi ro, có tỷ lệ nợ quá hạn thấp, phù hợp với nhu cầu quản lý tín dụng tại ACB: (i) Đối với khách hàng cá nhân: tập trung cho vay các khách hàng có nguồn thu nhập trả nợ ổn định và minh bạch (không phải từ nguồn thu nhập bất thường: bán nhà, bán cổ phiếu,...) và có nguồn dự phịng hợp lý; (ii) Đối với khách hàng doanh nghiệp: tập trung cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các doanh nghiệp xuất nhập khẩu.
- Cơng tác thẩm định, đánh giá, phân tích khách hàng: tăng cường chất lượng
dẫn rõ ràng, cụ thể; tăng cường công tác kiểm sốt trong q trình thẩm định và thiết lập các cơ chế hỗ trợ như áp dụng hệ thống chấm điểm tín dụng nội bộ, có các phân tích ngành chun sâu,...; trong đó đặc biệt chú trọng việc thẩm định và tính tốn khả năng trả nợ cũng như xác định phương thức cấp tín dụng, thời hạn cho vay phù hợp trên cơ sở đảm bảo chi phí dự phịng hợp lý, nhằm hạn chế việc phát sinh nợ quá hạn do dòng tiền trả nợ của khách hàng khơng phù hợp hay chi phí dự phịng khơng đủ đảm bảo khi chi phí lãi vay, tỷ giá,... biến động.
- Công tác phê duyệt tín dụng: thiết lập hệ thống phê duyệt theo hướng tập
trung phê duyệt tại Hội sở. Đồng thời vận dụng hệ thống tin học để quản lý chất lượng, quy trình phê duyệt theo các tiêu chí: nợ quá hạn, nợ xấu, tỷ lệ từ chối, tỷ lệ phê duyệt ngoại lệ,... của từng người, từng cấp phê duyệt.
- Quản lý danh mục tín dụng: Phân tích, đánh giá danh mục tín dụng định kỳ
thường xuyên và đưa ra đề xuất các hạn mức quản lý đối với các ngành nghề, sản phẩm, lĩnh vực có nhiều rủi ro để tăng cường cơng tác cảnh báo nợ sớm và có các biện pháp quản lý rủi ro kịp thời. Từng bước áp dụng các mơ hình quản lý danh mục tín dụng theo phương pháp định lượng phù hợp với thông lệ quốc tế dưới sự tư vấn, hỗ trợ của đối tác nước ngồi Standard Chartered Bank.
- Tăng cường cơng tác kiểm tra, giám sát khoản vay/khách hàng trước, trong
và sau khi cấp tín dụng, đảm bảo khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích, phương án/dự án hoạt động sản xuất kinh doanh/phục vụ đời sống khả thi, hiệu quả và thu hồi được vốn, lãi vay đúng hạn.