- Tỷ lệ sử dụng vốn huy động thị trường 1 để gửi và cho vay trên thị trường liên ngân hàng của một ngân hàng cao cũng phần nào phản ánh rủi ro của ngân hàng
b. TÀI SẢN (A Asset Quality)
Tổng quát về tài sản
Đồ thị 2.3. Quy mô tổng tài sản của ACB và một số NHTM lớn
Nguồn: Báo cáo thường niên các ngân hàng
Năm 2007, tổng tài sản của ACB tăng mạnh 42.274 tỷ (+94,2% so đầu năm), gần bằng mức tăng của mười bốn năm cộng lại, đánh dấu sự phát triển vượt bậc của ngân hàng khi trở thành đơn vị dẫn đầu khối NHTMCP về quy mô tổng tài sản. ACB tiếp tục duy trì vị trí này trong 4 năm tiếp theo nhưng sang năm 2012, kinh tế trong nước phải đối mặt với nhiều khó khăn, các NHTM khơng mở rộng được tín dụng đối với khách hàng và cả trên thị trường liên ngân hàng, phạm vi hoạt động ngoại hối thu hẹp, thị trường vàng miếng được kiểm soát chặt hơn. Đặc biệt, sự cố rút tiền hàng loạt xảy ra trong tháng 8/2012 tại ACB đã tác động đáng kể đến nhiều mặt hoạt động của ngân hàng. Kết quả là Tài sản có của ACB vào thời điểm cuối năm 2012 giảm mạnh 104,7 ngàn tỷ (tương đương giảm 37,26%) so cuối năm 2011. Tính chung giai đoạn 2007-2012, tốc độ tăng tổng tài sản hàng năm của ACB đạt 32,65%, cao hơn mức trung bình của các NHTMQD (20,57%) nhưng thấp hơn các NHTMCP cận kề (45,56%).
Bảng 2.2. Cơ cấu tổng tài sản của ACB từ năm 2007 đến năm 2012
CHỈ TIÊU (Tỷ đồng) 31/12/07 31/12/08 31/12/09 31/12/10 31/12/11 31/12/12
Cho vay khách hàng 31.811 36.849 62.358 87.195 102.809 104.488 Gửi, cho vay TCTD 29.165 26.188 36.699 33.962 81.500 21.986 Đầu tư GTCG 9.437 24.668 32.806 49.181 26.714 25.306 Góp vốn đầu tư 960 1.178 1.197 3.004 3.554 1.415 Dự trữ và thanh toán 10.072 11.430 8.499 13.799 13.786 12.651 Tài sản cố định 555 789 873 1.055 1.237 1.473 Dự phịng rủi ro tín dụng -135 -229 -503 -718 -996 -1.518 Các tài sản khác 3.690 4.433 25.956 17.701 53.465 12.178 Tổng tài sản có 85.555 105.306 167.885 205.179 282.068 177.981
Trong đó, TS có sinh lợi 71.238 88.654 132.557 172.624 213.580 151.678
TS có sinh lợi/Tổng TS 83,3% 84,2% 79,0% 84,1% 75,7% 85,2%
Nguồn: Báo cáo thường niên của ACB
Do ảnh hưởng của khủng hoảng tài chính và suy thối kinh tế tồn cầu, hoạt động kinh doanh của ngành ngân hàng gặp nhiều khó khăn. Tỷ trọng tài sản có sinh lợi/Tổng tài sản của nhiều ngân hàng, trong đó có ACB, khơng duy trì được sự tăng trưởng ổn định. Tỷ lệ này của ACB cũng thấp hơn nhiều đối thủ (bình quân giai đoạn 2007-2012 của ACB là 84,2% trong khi VCB, CTG, BIDV và MB đều đạt khoảng 95%; TCB là 90,4%; EIB 88,8%; và STB, DAB khoảng 85%).
Tỷ trọng cho vay/Tài sản có sinh lợi của ACB có xu hướng tăng, hoạt động trên TT.LNH đã có chiều hướng thu hẹp khi rủi ro trên thị trường gia tăng, và được thay thế bằng sự tăng lên của hoạt động đầu tư GTCG nhằm đảm bảo thanh khoản và sinh lợi an toàn cho ngân hàng. Tuy nhiên, tỷ trọng Dư nợ cho vay/Tài sản có sinh lợi của ACB trung bình chỉ ở mức 48,3%, thấp hơn hầu hết các ngân hàng lớn khác (VCB: 56,8%; CTG: 67,1%; BIDV: 71,9%; EIB: 54,5%; STB: 66% và DAB: 83,8%) và hoạt động trên TT.LNH và đầu tư GTCG của ACB chiếm tỷ trọng cao. Điều này cho thấy, giai đoạn vừa qua, ACB chưa thực sự tập trung vào lĩnh vực kinh doanh cốt lõi của NHTM mà vẫn cịn tìm kiếm lợi nhuận từ việc tranh thủ các cơ hội của thị trường.
23,9% 27,2% 27,2% 23,1% 38,9% 43,2% 45,2% 55,4% 45,2% 40,4% 0 50 100 150 200 250 300 350 400
VCB CTG BIDV ACB EIB TCB MB STB DAB
Ngàn tỷ