PHẦN I : ĐẶT VẤN ĐỀ
25 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG VỀ CHẤT LƯỢNG PHỤC VỤ CỦA BỘ
2.1 Giới thiệu khái quát về công ty TNHH MTV Du lịch Cơng Đồn Sơng Hương
2.1.4.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của công ty TNHH MTV DLCĐ Sông
SVTH: Hồ Thị Ánh Tuyết 41
Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS. Lại Xuân Thủy
Bảng 3: Kết quả kinh doanh của công ty TNHH MTV DLCĐ Sông Hương qua 3 năm 2010 - 2012
Chỉ tiêu
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
So sánh 2012/2011 So sánh 2011/2010 Tỷ lệ đạt +/- Tỷ lệ đạt +/- 1. Tổng doanh thu 9.728.194.949đ 14.535.160.920đ 18.349.516.261đ 126,24% +26,24% 149,41% +49,41% - Doanh thu nhà hàng 4.372.471.542đ 9.538.752.760đ 13.737.531.814đ 144,02% +44,02% 218,15% 118,15% - Doanh thu phòng ngủ 4.865.242.176đ 3.280.126.970đ 3.525.873.786đ 107,49% +7,49% 67,42% -32,58% - Doanh thu khác 1.199.808.086đ 1.422.972.390đ 624.438.723đ 43,88% -56,12% 118,6% +18,6% -Doanh thu HĐTC 158.461.430đ 208.154.935đ 348.711.879đ 167,53% +67,53% 131,36% +31,36% -Thu nhập khác 89.409.770đ 85.153.865đ 112.960.060đ 132,65% +32,65% 95,24% -4,76% 2. Tổng chi phí 9.083.654.475đ 14.043.848.574đ 17.248.664.966đ 122,82% +22,82% 154,61% +54,61% 3. Lợi nhuận trước thuế 644.540.474đ 491.312.346đ 1.100.851.295đ 224,06% +124,06% 76,23% -23,77% 4. Thuế TNDN 161.135.118đ 85.979.661đ 192.648.977đ 224,06% +124,06% 53,36% -46,64% 5. Lợi nhuận sau thuế 483.405.356đ 405.332.685đ 892.468.314đ 220,18% +120,18% 83,85% -16,15%
SVTH: Hồ Thị Ánh Tuyết 42 Thông qua bảng kết quả hoạt động kinh doanh của công ty TNHH MTV DLCĐ Sông Hương ta thấy rằng trong thời gian qua nhờ sự quan tâm, chỉ đạo của các cấp, các ngành và đặc biệt là sự cố gắng, nổ lực, phấn đấu của tồn thể cán bộ cơng nhân viên nên đã đem lại kết quả đáng khâm phục. Qua 3 năm mặc dù có nhiều biến động nhưng vẫn thu lại lợi nhuận cao. Điều này cũng thể hiện được khả năng lao động tốt của nhân viên cũng như năng lực và bản lĩnh của những nhà quản lí khách sạn. Nguồn thu chủ yếu của khách sạn là từ các dịch vụ ăn uống, lưu trú, kinh doanh hội nghị, hội thảo, tiệc cưới, tiệc và một số dịch vụ khác.
Qua bảng kết quả hoạt động kinh doanh ở trên ta có thể nhận xét đánh giá về tình hình kinh doanh của khách sạn như sau: Kết quả hoạt động kinh doanh của công ty TNHH MTV DLCĐ Sông Hương trong năm qua là rất khả quan. Tổng doanh thu, tổng chi phí, lợi nhuận đều tăng. Tốc độ tăng của doanh thu lớn hơn tốc độ tăng của chi phí nên tỷ suất chi phí giảm. Tốc độ tăng lợi nhuận lớn hơn tốc độ tăng của doanh thu nên tỷ suất lợi nhuận tăng. Cụ thể:
- Về doanh thu:
Năm 2011 tổng doanh thu khách sạn đạt 14.535.160.920 VNĐ tăng 4.806.965.971 VNĐ so với 2010 tương ứng tăng 49,41%. Tổng doanh thu tăng đáng kể như vậy đa phần là nhờ doanh thu nhà hàng tăng mạnh, doanh thu nhà hàng tăng từ 4.372.471.542 VNĐ vào năm 2010 lên 9.538.752.760 VNĐ vào năm 2011 tương ứng tăng 118,15%. Do năm 2011 khách sạn đã tổ chức rất nhiều cuộc hội họp của các đoàn trong và ngoài thành phố, ngoài ra khách sạn cũng tổ chức rất nhiều các đám cưới nên doanh thu nhà hàng tăng mạnh là điều dễ hiểu. Tuy nhiên kinh doanh phòng ngủ của khách sạn lại giảm đến 32,58% tương ứng giảm 1.585.115.206 VNĐ. Do năm 2011, nền kinh tế có phần khó khăn nên người dân thắt chặt chi tiêu, ít đi du lịch lại dẫn đến doanh thu phòng ngủ giảm.
Còn tổng doanh thu năm 2012 đạt 18.349.516.261 VNĐ tăng 3.814.094.631 VNĐ so với 2011 tương ứng tăng 26,24%, tuy không tăng mạnh như năm 2011 nhưng trong năm 2012 khách sạn cũng đã kinh doanh rất thành công. Năm 2012 được coi là một trong những năm kinh tế thế giới gặp nhiều khó khăn và Việt Nam cũng khơng tránh
khỏi điều này. Do đó người dân cũng hạn chế đi du lịch lại và điều này làm cho việc kinh doanh của nhiều khách sạn gặp khó khăn. Vậy mà cơng ty TNHH MTV DLCĐ Sông Hương không những kinh doanh thua lỗ mà cịn kinh doanh có lời, tuy khơng lời nhiều như năm trước. Trong đó kinh doanh phịng ngủ và nhà hàng vẫn chiếm tỉ trọng lớn trong doanh thu khách sạn. Đặc biệt năm 2012 kinh doanh nhà hàng của khách sạn rất hiệu quả tăng 4.198.779.054 VNĐ so với năm 2011, tương ứng tăng 44,02%, do khách sạn có chất lượng nhà hàng tốt, đầu bếp có tay nghề cao với vị trí thuận lợi và nhân viên năng động nên đã thu hút nhiều khách hàng tổ chức các tiệc lớn và đám cưới.
Bên cạnh việc kinh doanh nhà hàng thì kinh doanh lưu trú cũng chiếm tỷ trọng không nhỏ trong tổng doanh thu. Doanh thu lưu trú đạt 3.525.873.786 VNĐ chiếm tỷ trọng khá cao trong tổng doanh thu (sau doanh thu nhà hàng), tăng 7,49% tương ứng tăng 245.746.816 VNĐ so với năm 2011 là 3.280.126.970 VNĐ. Điều này chứng tỏ hoạt đông kinh doanh của khách sạn về lĩnh vực lưu trú đạt hiệu quả cao.
Tuy nhiên năm 2012, doanh thu khác của khách sạn lại giảm so với năm 2011. Doanh thu khác giảm 56,12% tương ứng giảm 798.533.667 VNĐ, còn doanh thu từ hoạt động tài chính tăng 67,57%, một mức tăng khá đáng kể.
- Về chi phí: ta thấy năm 2011 chí phí tăng lên rất nhiều so với năm 2010, mức tăng lên tới 54,61%. Tuy nhiên đến năm 2012 tổng chi phí cũng có tăng nhưng đã giảm đi rất nhiều so với năm trước và chỉ tăng 22,82% tương ứng tăng 3.204.816.392 VNĐ. Điều này chứng tỏ khách sạn đã biết cách sử dụng chi phí một cách có hiệu quả.
- Về thuế: Hàng năm công ty TNHH MTV DLCĐ Sông Hương luôn thực hiện đầy đủ nghĩa vụ nộp thuế cho nhà nước theo các quy định hiện hành. Năm 2012 do kinh doanh có hiệu quả nên khách sạn đã đóng góp vào ngân sách nhà nước là 192.648.977 VNĐ tăng 106.669.316 VNĐ so với năm 2011 là 85.979.661 VNĐ (hay tăng 124,06%).
- Về lợi nhuận: Tuy năm 2011 có giảm sút 16,15% so với năm 2010 nhưng đến năm 2012 đã phục hồi với con số ấn tượng. Trong năm 2012, lợi nhuận sau thuế của khách sạn đạt 892.468.314 VNĐ tăng 120,18% tương ứng tăng 487.135.629 VNĐ so
Khóa luận tốt
nghiệp GVHD: TS. Lại Xuân Thủy
với năm 2011 là 405.332.685 VNĐ. Điều này chứng tỏ khách sạn đã có những bước đi, biện pháp và những quyết định đúng đắn trong quá trình kinh doanh. Khách sạn đã từng bước đa dạng hoá các loại sản phẩm, nâng cao chất lượng phục vụ cũng như chú trọng đầu tư vào các loại dịch vụ bổ sung nhằm nâng cao sức cạnh tranh trên thị trường. Đồng thời với kết quả kinh doanh khả quan của mình cơng ty TNHH MTV DLCĐ Sơng Hương đã có đóng góp vào xã hội rất lớn, đó là tạo cơng ăn việc làm ổn định cho người lao động, đóng góp vào ngân sách nhà nước.
Đạt được kết quả kinh doanh này là sự nỗ lực của tồn khách sạn. Vì vậy, ngồi các mục tiêu kinh doanh, khách sạn cũng cần phải chú ý hơn nữa tới công tác đãi ngộ nhân sự, thu hút nhân tài, đào tạo tay nghề trong các lĩnh vực chuyên môn.