Mức độ trích lập dự phòng của Vietcombank:
2.3.2.Những hạn chế và nguyên nhân 1 Hạn chế:
2.3.2.1. Hạn chế:
Vietcombank là ngân hàng Việt Nam tiên phong trong ứng dụng quy trình quản trị rủi ro tín dụng theo hướng hiện đại và hướng đến các chuẩn mực quốc tế
với việc phân tách các Phòng chức năng theo hướng chuyên môn hóa cao, tuy nhiên vẫn còn có một số hạn chế sau:
Thứ nhất: Quy trình tín dụng chưa hoàn thiện
- Phòng QLRRTD trực tiếp thực hiện rà soát đánh giá chất lượng tín dụng cả Chi nhánh, thực hiện tái thẩm định những khoản cho vay vượt thẩm quyền phê duyệt của các Chi nhánh trong hệ thống nhưng hai vấn đề là xét duyệt thẩm quyền phê duyệt tín dụng cho Chi nhánh hàng năm và cấp phép cho vay ra ngoài vùng đối với Chi nhánh lại do phòng Chính sách tín dụng đảm nhiệm trong khi đó phòng Chính sách tín dụng chỉ hoạt động nội bộ nên không thể có đủ kinh nghiệm và nghiệp vụ để xem xét đánh giá chất lượng tín dụng Chi nhánh để đưa ra quyết định chính xác. Điều này đã gây nên nhiều bất cập trong công tác quản trị rủi ro tín dụng cho toàn hệ thống.
- Tại HSC, phòng KHDN và phòng TTDA có chức năng cho vay trực tiếp khách hàng như các Chi nhánh, đối với những khoản cho vay có giá trị lớn vượt thẩm quyền phải trình qua phòng QLRRTD tái thẩm định và là đầu mối trình HĐTDTW họp để phản biện, tuy nhiên một số thành viên của HĐTDTW lại chính là Trưởng/phó phòng KHDN và phòng TTDA, một khoản tín dụng do phòng KHDN và/hoặc TTDA đề xuất cho vay nhưng cũng chính phòng KHDN, TTDA thực hiện rà soát. Như vậy, công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với những khách hàng này là những hạn chế đáng kể.
- Hiện nay tại Vietcombank đang tồn tại song song 3 phòng hoạt động độc lập nhưng có chức năng và nhiệm vụ tương đồng nhau là phòng Kiểm toán nội bộ, phòng Kiểm toán hoạt động và phòng Kiểm tra giám sát tuân thủ. Cả 3 phòng này đều thực hiện chức năng kiểm tra và giám sát tính tuân thủ quy trình, quy chế nội bộ đối với các hoạt động của toàn bộ Chi nhánh trong hệ thống Vietcombank, do vậy trong khi thực hiện công việc, cả 3 phòng này thường chồng chéo và không thống nhất với nhau và ảnh hưởng lớn đến các vấn đề quản trị rủi ro tín dụng chung trong hệ thống.
phòng Kiểm tra nội bộ, phòng này thực hiện chức năng kiểm tra kiểm soát các hoạt động tín dụng tại Chi nhánh, phát hiện những tồn tại, sai phạm, những khiếm khuyết trong các quy trình nghiệp vụ, đưa ra các giải pháp và cách thức xử lý kịp thời nhằm đảm bảo hoạt động hiệu quả cho Chi nhánh, tuy nhiên phòng này lại hoạt động dưới sự chỉ đạo của chính Chi nhánh, do đó hoạt động của phòng Kiểm tra nội bộ thường không có sự minh bạch và không đạt hiệu quả như mong muốn. Đây là sự bất cập lớn trong quy trình hoạt động hiện nay của Vietcombank.
Thứ hai: Hạn chế về chính sách tín dụng:
- Bản chất của việc xác định GHTD là đưa ra mức giới hạn lớn nhất cấp tín dụng cho khách hàng, có thể hiểu là mức độ rủi ro lớn nhất xảy ra thì ngân hàng vẫn sẵn sàng gánh chịu. Theo chính sách tín dụng, các khách hàng có quan hệ tín dụng đều phải các định GHTD, tuy vậy mặc dù GHTD đã được xác định nhưng hiện nay nhiều Chi nhánh sau khi cấp tín dụng cho khách hàng theo GHTD đã xác định, vẫn còn liên tục cấp tín dụng từng lần ngoài GHTD cho khách hàng, đây là chính sách mở trong quy trình tín dụng chỉ áp dụng trong những trường hợp đặc biệt, tuy nhiên do chính sách phân cấp phê duyệt chưa hợp lý nên các Chi nhánh thường xuyên lạm dụng điều này để cấp tín dụng cho khách hàng. điều này cho thấy các Chi nhánh đã cấp tín dụng vượt mức giới hạn an toàn cho phép nên xác xuất xảy ra rủi ro đối với các khoản vay này là ở mức cao và thực tế rủi ro đã xảy ra rất nhiều.
- Hiện nay Vietcombank mới chỉ xác định GHTD đối với các khoản cấp tín dụng ngắn hạn mà chưa xác định được tổng mức cho vay đối với một khách hàng bởi ngoài nhu cầu vốn lưu động, khách hàng còn có nhu cầu vay vốn trung dài hạn để thực hiện đầu tư các dự án mở rộng, nâng cấp năng lực sản xuất. Do đó, Vietcombank phần lớn chỉ đánh giá rủi ro của khách hàng trên cơ sở của khoản vay ngắn hạn, đây là một hạn chế của Vietcombank khi chưa đánh giá được các khoản cho vay đầu tư dự án của khách hàng bởi cho vay dự án luôn chứa đựng những rủi ro cao do thời gian vay dài nên quá trình thẩm định về thị trường hoạt động, giá cả đầu ra, giá cả đầu vào, dự biến động của môi trường kinh tế, sự kiểm soát thường xuyên đối với khoản vay thường bị hạn chế.
- Quy trình hoạt động tín dụng chưa chặt chẽ, theo thẩm quyền phán quyết, những dự án có giá trị cho vay lớn, vượt thẩm quyền Chi nhánh và phải trình lên phòng QLRRTD phê duyệt nhưng hiện tại có thực tế là các Chi nhánh thường xé lẻ các dự án thành nhiều giai đoạn nhỏ để cho vay, điều này dẫn đến tình trạng lạng lách quy trình và ít chịu sử giám sát rủi ro hoạt động từ các bộ phận chuyên môn cao và làm hạn chế hiệu quả của hoạt động quản trị rủi ro tín dụng đối với hệ thống.
- Mức thẩm quyền phê duyệt cấp tín dụng của các Chi nhánh đối với khách hàng còn hạn chế, cụ thể:
Bảng 2.11: Thẩm quyền phê duyệt cấp tín dụng đối với các Chi nhánh
Đơn vị: tỷ đồng
TT Nhóm Giá trị phê
duyệt GHTD
Giá trị phê duyệt đầu tư dự án 1. Các Chi nhánh thuộc nhóm 1 ≤ 150 ≤ 80 2. Các Chi nhánh thuộc nhóm 2 ≤ 100 ≤ 70 3. Các Chi nhánh thuộc nhóm 3 ≤ 80 ≤ 60 4. Các Chi nhánh thuộc nhóm 4 ≤ 70 ≤ 50 5. Các Chi nhánh thuộc nhóm 5 ≤ 60 ≤ 40 6. Các Chi nhánh thuộc nhóm 6 ≤ 50 ≤ 30 7. Các Chi nhánh thuộc nhóm 7 ≤ 40 ≤ 20 8. Các Chi nhánh thuộc nhóm 8 ≤ 30 ≤ 10
(Nguồn: Quyết định 245 ngày 22/7/2008 của Tổng Giám đốc Vietcombank về qui định thẩm quyền phê duyệt cấp tín dụng)
Căn cứ theo năng lực điều hành, trình độ quản lý, chất lượng hoạt động tín dụng của Chi nhánh, chất lượng cán bộ và tình hình thị trường, Vietcombank đã chia các Chi nhánh thành 5 nhóm có mức phán quyết cấp tín dụng khác nhau từ cao xuống thấp (Bảng 2.10), theo đó các Chi nhánh thuộc nhóm nào thì có mức thẩm quyền phê duyệt tương ứng và mức thẩm quyền phê duyệt này tồn tại trong một thời gian dài mà không có sự điều chỉnh thay đổi, trong khi môi trường kinh tế thay đổi liên tục, nhiều ngành hàng như ngành xi măng, sắt thép, đóng tàu,…gặp nhiều
khó khăn, dẫn tới chất lượng tín dụng tại nhiều Chi nhánh giảm sút nghiêm trọng, tuy nhiên thẩm quyền phê duyệt vẫn không được điều chỉnh giảm đi, nguyên nhân này trong các năm qua làm nợ quá hạn, nợ xấu phát sinh khá lớn, đặc biệt tại các Chi nhánh Hải Phòng, Hà Nội, Đà Nẵng, Hải Dương, Thái Bình, Cam Ranh.
- Về cơ chế lãi suất trần: Vietcombank đưa ra mức lãi suất trần là mức lãi suất cho vay cao nhất sẽ áp dụng cho khách hàng, hiện nay có nhiều khách hàng do thiếu nguồn vốn lớn nên có thể chấp nhận mức lãi suất cao nhất chỉ để vay được vốn ngân hàng, trên thực tế những khách hàng này là những khách hàng chứa đựng nhiều rủi ro hơn các nhóm khách hàng khác. Do đó, vấn đề này cũng tác động lớn tới hoạt động quản trị rủi ro tín dụng.
Thứ ba: Hạn chế về trình độ và kinh nghiệm của cán bộ:
Hiện nay do nhu cầu phát triển nhanh về quy mô hoạt động nên yêu cầu về đội ngũ cán bộ cán bộ tín dụng là rất lớn, những cán bộ làm tín dụng lâu năm, có nhiều kinh nghiệm hầu hết lên lãnh đạo hoặc vì nhiều nguyên nhân chuyển sang các TCTD khác, do vậy hiện nay đa số cán bộ làm công tác tín dụng tại Vietcombank còn trẻ (kinh nghiệm chủ yếu dưới 3 năm). Đội ngũ nhân lực còn mỏng trong khi hạn chế về kinh nghiệm làm việc nên ảnh hưởng nhiều đến công tác quản trị rủi ro tín dụng. Bên cạnh đó, do mới chuyển đổi sang hoạt động theo mô hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung tại Hội sở Chính thông qua phòng QLRRTD nên hiện nay lực lượng còn rất mỏng so với quy mô quản trị rủi ro tín dụng cho toàn hệ thống do đó chất lượng quản trị rủi ro tín dụng hiện tại vẫn thực sự chưa đáp ứng được kỳ vọng lớn của Ban lãnh đạo.
Thứ tư: Hạn chế chế tài xử lý tín dụng:
Vietcombank chưa xây dựng được chế tài xử lý tín dụng độc lập và đủ mạnh nhằm đảm bảo sự tuân thủ triệt để quy trình tín dụng của Vietcombank tại mọi thời điểm, do đó thực tế hiện nay có nhiều khoản cho vay phê duyệt một cách vội vàng, xử lý thiếu thận trọng, mang nhiều cảm tính, chạy theo yêu cầu của khách hàng và được chỉ định của cấp trên xuống mà không dựa vào quá trình thu thập thông tin,
phân tích thẩm định tín dụng. Ngoài ra, quá trình giải ngân và kiểm tra giám sát sau khi cho vay của cán bộ rất lỏng lẻo và chỉ thực hiện qua loa trên hồ sơ giấy tờ. Nhiều Chi nhánh thực hiện đầu tư tín dụng ngoài địa bàn hoạt động của Chi nhánh nên việc tiến hành kiểm tra tình hình kinh doanh, năng lực tài chính, tính trung thực trong sử dụng vốn vay của khách hàng không đảm bảo tính chính xác và kịp thời. Tất cả những điều đó đã làm cho khả năng phòng ngừa, phát hiện, chống đỡ rủi ro tín dụng của Vietcombank bị hạn chế nhiều