Mức độ trích lập dự phòng của Vietcombank:
2.2.2.2.Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng
Bộ máy tổ chức hoạt động tín dụng:
Bộ máy tổ chức hoạt động tín dụng của Vietcombank theo cấp bậc từ cao xuống thấp như sau:
(vi) Hội đồng Quản trị (vii) Ban điều hành
(viii) Ủy ban ALCO và quản lý rủi ro (ix) Hội đồng tín dụng Trung Ương (x) Phòng QLRRTD tại Hội sở chính (xi) Hội đồng tín dụng cơ sở
(xii) Giám đốc Chi nhánh.
Trong đó, tham gia vào hoạt động cấp tín dụng có các Phòng nghiệp vụ tại Hội sở chính (Phòng Quản lý rủi ro tín dụng, Phòng Tài trợ Dự án và Phòng Khách hàng doanh nghiệp), Các chi nhánh (Phòng Khách hàng và Phòng Quản lý nợ) và các Phòng Giao dịch.
Nhìn chung đội ngũ cán bộ làm công tác tín dụng/quản trị rủi ro tín dụng của Vietcombank có trình độ chuyên môn, được đào tạo bài bản, tốt nghiệp các chuyên ngành kinh tế - tài chính – ngân hàng. Tuy nhiên hiện nay đa số là cán bộ còn trẻ
nên kinh nghiệm thực tiễn còn hạn chế. Nguyên nhân là do thời gian qua do nhu cầu phát triển tín dụng dư nợ cho vay tăng cao mà chưa có sự chuẩn bị đầy đủ về nguồn nhân lực, mặt khác do cơ chế đãi ngộ chưa thỏa đáng dẫn đến hiện tượng một số cán bộ có năng lực và kinh nghiệm chuyển qua các TCTD khác.
Thẩm quyền phán quyết:
Quy định về thẩm quyền phê duyệt GHTD/cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp ban hành kèm theo Quyết định số 245/QĐ-NHNT.CSTD ngày 22/7/2008 và Quyết định số 476/QĐ-NHNT.CSTD ngày 17/12/2009 của Tổng Giám đốc Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam v/v sửa đổi bổ sung Quy định về Thẩm quyền phê duyệt tín dụng ban hành kèm Quyết định số 245/QĐ- NHNT.CSTD. Trong trường hợp GHTD/cấp tín dụng vượt thẩm quyền về giá trị và/hoặc thời hạn, Chi nhánh trình Phòng QLRRTD Hội sở chính phê duyệt.
Chính sách tín dụng:
Từ những rủi ro đã gặp phải trong quá trình hoạt động tín dụng trong thời gian vừa qua, hiện nay Vietcombank đang thực hiện “Tăng trưởng tín dụng trên cơ sở tập trung nâng cao chất lượng và hướng tới các chuẩn mực quốc tế” với một số định hướng cơ bản:
- Tiếp tục tăng cường quản trị rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng, mở rộng tín dụng an toàn, tập trung vào các dự án khả thi và hiệu quả, có nguồn vốn tốt, đồng thời với việc tập trung giải quyết nợ xấu và kiểm soát chặt chẽ nợ quá hạn, có khả năng chuyển nhóm nợ xấu;
- Chú trọng đầu tư tín dụng cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa, cho vay bán lẻ, giảm dần cho vay đối với các doanh nghiệp Nhà nước có tình hình tài chính và khả năng quản lý yếu kém, khả năng phát triển kinh doanh hạn chế, đẩy mạnh cho vay các doanh nghiệp ngoài quốc doanh có năng lực tài chính tốt, ngành nghề ổn định.
- Chú trọng công tác thẩm định tín dụng và nâng dần tỷ lệ cho vay có bảo đảm để tăng trách nhiệm của khách hàng cũng như hạn chế tổn thất khi rủi ro xảy
ra. Phối kết hợp các dịch vụ ngân hàng đồng bộ, kết hợp bán chéo sản phẩm nhằm không ngừng nâng cao chất lượng phục vụ, tăng cường khả năng thu hồi nợ.
- Tăng cường các giải pháp marketing, phát triển thương hiệu. Có chính sách hợp lý để tiếp cận các dự án đầu tư, các khách hàng trong các cụm công nghiệp và khu công nghiệp tập trung, đặc biệt nhóm khách hàng có vốn đầu tư nước ngoài.
Quy trình tín dụng:
Tổng Giám đốc ban hành quyết định xác định GHTD cho khách hàng theo Quyết định số 39/QĐ-NHNT.CSTD ngày 08/03/2008 của Tổng Giám đốc Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam và Quyết định số 206/QĐ – NHNT.CSTD ngày 19/5/2010 v/v sửa đổi Quy định về Giới hạn tín dụng đối với khách hàng. Theo đó tất cả khách hàng doanh nghiệp có quan hệ tín dụng, Vietcombank phải thu thập các thông tin và tiến hành thẩm định, phân tích và đánh giá để xác định GHTD cho khách hàng.
- Các doanh nghiệp thực hiện theo Quyết định số 246/QĐ-NHNT ngày 22/07/2008 của Tổng Giám đốc Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (thường gọi là Quy trình 246). Bắt đầu từ ngày 22/7/2008 Vietcombank tổ chức hoạt động tín dụng theo quy trình mới (246), quy trình này ra đời thay thế cho quy trình cũ (quy trình 90). Theo quy trình 246, các bộ phận, phòng QLRRTD tại các Chi nhánh sẽ giải thể và thay vào đó chức năng quản trị rủi ro tín dụng sẽ tổ chức tập trung tại Hội sở chính thông qua Phòng QLRRTD duy nhất.
- Hoạt động tín dụng theo Quy trình 246. Quy trình này quy định việc cấp tín dụng cho doanh nghiệp phải qua 3 bộ phận độc lập là Phòng khách hàng/Phòng đầu tư dự án, Phòng Quản lý rủi ro tín dụng và Phòng Quản lý nợ. Đây là một mô hình mới được áp dụng và đang được các ngân hàng thương mại Việt Nam triển khai theo sự tư vấn của các Tổ chức tài chính quốc tế. Theo mô hình này, các Phòng có chức năng chuyên môn hóa cao hơn để nâng cao tính khách quan và phản biện tín dụng độc lập:
bán hàng, là đầu mối dịch vụ một cửa cung cấp tất cả các sản phẩm dịch vụ và đưa ra chính sách giá tổng thể đối với khách hàng. Phòng Khách hàng là nơi khởi tạo tín dụng và đề xuất ý kiến về thiết lập quan hệ tín dụng với khách hàng.
+ Phòng Quản lý rủi ro tín dụng: Những khách hàng vượt thẩm quyền Chi nhánh sẽ gửi về cho Phòng QLRRTD HSC thực hiện thẩm định chuyên sâu, độc lập với mục đích nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng, thực hiện phê duyệt trực tiếp khoản vay cho khách hàng, ngoài ra thông qua Phòng QLRRTD cũng sẽ minh bạch quy trình cấp tín dụng cho khách hàng.
+ Phòng Quản lý nợ: thực hiện kiểm soát và trực tiếp thực hiện các tác nghiệp liên quan đến việc giải ngân, thu hồi nợ, đảm bảo số liệu trên hệ thống khớp đúng với số liệu trên hồ sơ, lưu giữ hồ sơ và đảm bảo tính tuân thủ trong quy trình cấp tín dụng. Kiểm tra giải ngân sẽ được thực hiện theo sự phê duyệt của cấp có thẩm quyền.
Về cơ bản, Phòng Quản lý nợ sẽ tham gia vào quá trình kiểm soát giải ngân đảm bảo sự độc lập và khách quan trong thực hiện các quyết định cấp tín dụng. Đối với các khoản vay có giá trị lớn hoặc có tính phức tạp cao thì phòng QLRRTD sẽ tham gia trực tiếp quá trình kiểm soát của quá trình này.
Bảo đảm tín dụng:
Hiện nay ngân hàng thường thẩm định tính hiệu quả của phương án vay vốn thông qua phương pháp tính toán dòng tiền hoạt động của khách hàng để quyết định giá trị và thời hạn cho vay. Tuy vậy, hiện nay do sự phát triển đa dạng của nền kinh tế nên những rủi ro tín dụng cũng rất đa dạng và phức tạp, có những rủi ro nằm ngoài tầm kiểm soát của con người mà quá trình thẩm định tín dụng không thể lường hết được, do đó việc kết hợp áp dụng các biện pháp bảo đảm tiền vay sẽ nâng cao hơn tính trách nhiệm và chia sẻ rủi ro của khách hàng với ngân hàng. Do đó Vietcombank cũng rất chú trọng tăng cường áp dụng các biện pháp bảo đảm tiền vay, đa dạng về hình thức: thế chấp, cầm cố tài sản, bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay… Do đó tỷ lệ cho vay có bảo đảm bằng tài sản đang có xu hướng
gia tăng, góp phần vào giảm thiểu tổn thất khi rủi ro xảy ra.
Phòng ngừa, phát hiện và hạn chế rủi ro tín dụng:
Kiểm tra và phát hiện các dấu hiệu rủi ro tín dụng không chỉ là công việc của các cán bộ tham gia vào quy trình cấp tín dụng mà còn được quán triệt đến từng cán bộ của Vietcombank. Theo quy trình tín dụng, nhiệm vụ phát hiện các dấu hiệu rủi ro do Phòng Quản lý rủi ro tín dụng, Phòng kiểm tra nội bộ, Phòng Khách hàng và Phòng Quản lý nợ, tuy nhiên thực tế chủ yếu do Phòng Khách hàng thực hiện bởi đây là bộ phận trực tiếp quan hệ, làm việc với khách hàng, thu thập các thông tin, kiểm tra sử dụng vốn vay… nên có khả năng nắm bắt thông tin và phát hiện kịp thời những thay đổi bất lợi của khách hàng, Phòng QLRRTD thực hiện ở tầm vĩ mô, các thông tin thu thập được mang nhiều tính cảnh báo và hỗ trợ. Thực tế những năm qua cho thấy, công tác phát hiện rủi ro tín dụng của các Chi nhánh thường mang tính thụ động, chủ yếu là xử lý khi những dấu hiệu rủi ro đã xuất hiện (không trả được nợ đúng hạn, khách hàng có liên quan đến các vụ án, kinh doanh thua lỗ,…), khả năng dự báo và phòng ngừa từ xa chưa tốt là do sự hạn chế về trình độ, kinh nghiệm của cán bộ; khả năng thu thập và xử lý thông tin về thị trường, về khách hàng qua các phân tích, dự báo chưa tốt; công tác kiểm tra sử dụng vốn chưa được chú trọng, hời hợt mang nhiều tính thống kê, chủ yếu dựa vào báo cáo do khách hàng cung cấp, đặc biệt là các khách hàng ở xa.
Nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng và hạn chế tối đa tổn thất khi rủi ro xảy ra, Vietcombank có yêu cầu bắt buộc khách hàng phải mua bảo hiểm hoặc bảo lãnh của bên thứ ba khi thực hiện đầu tư dự án hoặc khi kinh doanh xuất nhập khẩu. Giải pháp này đã phát huy tác dụng đáng kể khi rủi ro xảy ra, vì đa số các doanh nghiệp không có đủ nguồn hỗ trợ để bù đắp các tổn thất vốn vay.
Hoạt động xử lý nợ xấu:
Nhằm thực hiện xử lý nợ xấu hiệu quả, Ban xử lý nợ xấu tại Hội sở Chính của Vietcombank yêu cầu các Chi nhánh linh hoạt trong xây dựng các giải pháp xử lý nợ phù hợp với tình hình thực tế từng khách hàng. Những giải pháp cơ bản đã và đang thực hiện trong thời gian qua là:
- Tổng Giám đốc quyết định thành lập các Tổ xử lý nợ xấu chuyên trách công tác xử lý nợ xấu tại những Chi nhánh có tỷ lệ nợ xấu cao, gồm những thành viên là trong phòng Khách hàng, tổ trưởng Tổ xử lý nợ là một thành viên trong Ban lãnh đạo Chi nhánh. Tổ nợ xấu chỉ thực hiện nhiệm vụ thu nợ xấu, định kỳ Tổ nợ xấu xây dựng kế hoạch và các biện pháp cụ thể, tham mưu cho Giám đốc Chi nhánh các quyết định thích hợp để xử lý nợ xấu kịp thời và đúng tiến độ. Tổ xử lý nợ xấu thực hiện họp định kỳ mỗi tháng một lần để đảm bảo việc kiểm tra, giám sát thực hiện các biện pháp xử lý nợ một cách toàn diện và liên tục. Khi tỷ lệ nợ xấu Chi nhánh giảm xuống thấp ở mức nhất định, hợp lý, khi đó Tổng Giám đốc sẽ quyết định giải tán Tổ nợ xấu.
- Định hướng chung của Vietcombank trong xử lý nợ xấu là thực hiện các giải pháp hợp lý trên cơ sở phân tích và đánh giá tình hình cụ thể của từng khách hàng. Chủ trương của Vietcombank là thực hiện thương lượng, phối hợp với khách hàng có thiện chí trong xử lý nợ xấu để quá trình thu nợ được nhanh chóng và ít tốn thời gian và chi phí. Đối với các khách hàng có thái độ thiếu hợp tác, chây ỳ và thoái thác trách nhiệm trả nợ, thì Vietcombank thực hiện bán nợ hoặc tịch thu tài sản bán đấu giá, biện pháp cuối cùng áp dụng là khởi kiện ra tòa để thu hồi nợ.