Biểu đồ 3.1: Dân số các tỉnh, thành phố Vùng Duyên hải Bắc Bộ năm
3.1.3. Tình hình buôn lậu tác động đến thực hiện pháp luật về phịng, chống bn lậu trên địa bàn các tỉnh, thành phố Vùng Duyên hả
phịng, chống bn lậu trên địa bàn các tỉnh, thành phố Vùng Duyên hải Bắc Bộ Việt Nam
Những yếu tố tác động đến thực hiện pháp luật về phịng, chống bn lậu mang tính chất thúc đẩy hoặc kìm hãm đến việc thực hiện pháp luật.
- Đặc điểm về đối tượng buôn lậu:
Đối tượng buôn lậu vẫn gồm 3 loại chủ yếu: Loại chuyên nghiệp, loại cơ hội nhất thời và một số loại khác như doanh nghiệp lợi dụng hoạt động xuất nhập khẩu để buôn lậu, dân cư biên giới lợi dụng sự dễ dàng trong việc qua lại buôn bán khu vực biên giới hai nước để buôn lậu hay một bộ phận đông đảo dân nông nhàn tại địa phương hoặc một số tỉnh khác đi vận chuyển hàng lậu thuê. Theo báo cáo mới của Tổ chức Lao động Quốc tế (ILO), mặc dù nền kinh tế thế giới duy trì được đà tăng trưởng, tổng số người thất nghiệp có thể vẫn cao trong năm 2018, với trên 192 triệu người và việc tìm cơng việc có chất lượng sẽ khó khăn hơn và tăng thêm 1,3 triệu người trong năm 2019. Đây là lực lượng mà bọn buôn lậu chuyên nghiệp ra sức lơi kéo vì đa số họ cịn nghèo, nhận thức về pháp luật chưa sâu sắc nên rất dễ bị lợi dụng làm chuyện phi pháp. Việc đối phó với chính những người dân đi bn lậu cũng gây nhiều khó khăn để tìm ra cách giải quyết thoả đáng. Loại cơ hội nhất thời (những người lợi dụng điều kiện đi lại biên giới như đi công tác, đi học, du lịch để buôn lậu) tuy không nhiều và không nguy hiểm nhưng mặt hàng bn lậu thường có giá trị cao, hoặc là thuộc hàng cấm nên cũng cần phải quan tâm để phát hiện kịp thời nhằm triệt tận gốc nạn buôn lậu.
- Đặc điểm về quy mơ, tính chất các vụ bn lậu:
Trước sự chỉ đạo chống buôn lậu một cách cương quyết của Đảng và Nhà nước sự phối hợp chặt chẽ giữa các lực lượng chống buôn lậu cho nên hoạt động buôn lậu không dám ngang nhiên, trắng trợn với qui mô lớn. Nhưng bọn buôn lậu sẽ chuyển hướng hoạt động đi vào chiều sâu, bí mật vào các thủ đoạn tinh vi xảo quyệt thời gian vận chuyển hàng qua biên giới sẽ diễn ra nhanh chóng hơn và triệt để tận dụng những sơ hở về mặt chính sách cũng như thiếu sót của các cơ quan chức năng. Với nhịp độ đấu tranh chống buôn lậu kiên quyết như thời gian gần đây,
số lượng các vụ buôn lậu bị phát hiện bị ngăn chặn trong những năm tới sẽ có chiều hướng giảm dần nhưng qui mô của các vụ buôn lậu vẫn diễn ra nghiêm trọng, phức tạp, số lượng hàng lậu và giá trị hàng sẽ vẫn cịn lớn, vẫn diễn ra trên tồn tuyến đặc biệt là các địa bàn trọng điểm của thành phố Hải Phòng, Quảng Ninh.
Do cơng tác đấu tranh phịng, chống bn lậu của các lực lượng chức năng ngày càng nâng cao lên tính chất của hoạt động bn lậu sẽ mang tính tổ chức cũng ngày càng cao. Xu hướng liên kết các nhóm bn lậu nhỏ với nhau hình thành các đường dây bn lậu để thực hiện được các phi vụ lớn thông qua việc mua sắm trang thiết bị hiện đại, mua chuộc nhiều đối tượng tham gia để đối phó với lực lượng phịng, chống bn lậu sẽ ngày càng chặt chẽ hơn bởi bn lậu địi hỏi phải có vốn lớn để mua hàng hoặc mua phương tiện vận chuyển hoạt động buôn lậu sẽ diễn ra trên địa bàn rộng, có mối quan hệ giữa việc tìm nguồn hàng và nơi tiêu thụ ở trong và ngồi nước. Do vậy việc thăm dị thị trường, giá cả ở nước ngoài là một khâu rất quan trọng đối với hoạt động bn lậu trong nước nên các nhóm bn lậu trong nước buộc phải liên kết với các nhóm bn lậu ở nước ngồi và ngược lại. Với xu hướng quốc tế hoá khu vực hoá đời sống kinh tế nên xu hướng quốc tế hố hoạt động bn lậu ở nước ta cũng sẽ phát triển. Nguyên nhân là o các đoàn người nước ngoài vào Việt Nam tham quan du lịch, làm ăn cũng như ở nước ngoài mở rộng quan hệ, liên kết với nhau. Vì vậy các đường dây bn lậu xuyên quốc gia sẽ mang màu sắc chính trị, liên quan đến các thế lực thù địch chống lại cách mạng Việt Nam.
- Đặc điểm về thủ đoạn buôn lậu
Bọn bn lậu sẽ ngày càng hoạt động bí mật với những thủ đoạn phức tạp và khó phát hiện ra. Chúng tận dụng triệt để lực lượng dân thất nghiệp vận chuyển thuê, chúng sẽ sử dụng nhiều hình thức hơn để buộc họ “sống chết” bảo vệ hàng như bắt họ đặt cọc với tỷ lệ cao, hay bán đứt cho họ có chiết khấu để khuyến khích họ bn lậu. Như thế tình trạng chống người thi hành cơng vụ sẽ gia tăng với mức độ ngày càng nghiêm trọng hơn.
Trong số này đặc biệt chú ý đến các loại đối tượng:
+ Những đối tượng có điều kiện cơng tác ở địa bàn trọng điểm, khâu trọng điểm chống buôn lậu trong các lực lượng chun trách tham gia bn lậu. Họ vì lợi
ích cá nhân hoặc do thối hóa biến chất hoặc lợi dụng chức vụ quyền hạn để tham gia buôn lậu.
+ Số cán bộ trong các doanh nghiệp nhà nước, tổ chức chính quyền, đồn thể có lợi thế hơn hẳn các đối tượng buôn lậu khác về tư cách pháp nhân, vốn phương tiện vận tải để buôn lậu đặc biệt là các mặt hàng lượng hàng có giá trị lớn.
- Ngồi các đối tượng kể trên một bộ phận quần chúng nhân dân ở các xã biên giới ven biển do nhận thức hạn chế đời sống kinh tế gặp khó khăn và chịu tác động của qui luật lợi ích nên sẽ tham gia bn lậu và vận chuyển hàng thuê có thu nhập cao hơn so với làm nghề nông hoặc ngư nghiệp. Chính sách mở cửa biên giới và sự tác động của mặt trái của nền kinh tế thị trường đã làm xuất hiện ở khu vực biên giới nhiều trọng điểm về kinh tế - xã hội như nền kinh tế chợ trời, chợ cóc biến khu vực này thành khu tập kết tập trung chuyển hàng lậu. Đa số những người này khơng có việc làm và thu nhập ổn định nên đã bốc vác vận chuyển hàng lậu để kiếm sống. Đây là những người mà bọn buôn lậu lợi dụng để hoạt động và tạo ra tính đa dạng trong thành phần đối tượng tham gia hoạt động bn lậu.
- Để đối phó với các cơ quan chức năng, trên tuyến biên giới đường bộ, các đối tượng thường lợi dụng địa hình nhiều đường mịn, lối mở, sơng biên giới để thuê người dân mang vác hàng qua biên giới rồi dùng xe máy, xuồng ghe, xe tải nhỏ vận chuyển giấu vào nhà dân, vào các khu chợ, bến xe, kho hàng của hộ kinh doanh để vận chuyển vào nội địa. Tại các cửa khẩu, các mặt hàng thuộc tiêu chuẩn cư dân biên giới bị lợi dụng để thu gom, hợp thức hóa hàng lậu. Trên các xe khách, xe tải xuất nhập cảnh, hàng lậu được trà trộn trong hàng hóa được phép nhập khẩu, trong hành lý, giấu trong các hầm hàng, vách ngăn được gia cố tinh vi, trên sàn xe, ghế xe.
- Các đối tượng bn lậu cịn ngày càng manh động với thủ đoạn tinh vi, chúng bố trí người đi trước cảnh giới, canh đường, theo dõi sát lực lượng chức năng nhằm trốn tránh hoặc tẩu tán hàng hóa khi bị kiểm tra, bắt giữ, thậm chí chúng cịn sẵn sàng chống trả các lực lượng thi hành công vụ như bắn trả hoặc tông xe vào lực lượng chức năng.
- Khi bị kiểm tra, các đối tượng thường dùng hóa đơn mua hàng với giá trị thấp hơn so với hàng hóa bán ra trên thị trường, quay vịng hóa đơn. Hàng hóa vận
chuyển vào thành phố theo nhiều cung đường, thời điểm khác nhau với các mặt hàng chủ yếu là rượu, bia, thuốc lá, mỹ phẩm, đồ gia dụng. Đặc biệt một số doanh nghiệp nhập khẩu hàng hóa thuộc danh mục hàng hóa nhập khẩu có điều kiện đã sử dụng giấy tờ giả là giấy chứng nhận đủ điều kiện nhập khẩu, nhập khẩu nhựa phế thải từ nước ngoài đưa về Việt Nam tái chế. Ngồi ra cịn nhập khẩu máy móc thiết bị đã qua sử dụng nhưng khai báo năm sản xuất không đúng với năm sản xuất thật của máy. Gian lận trong kê khai hàng hóa nhập khẩu khơng đúng chủng loại, số lượng, mã hàng hóa. Đối với hoạt động xuất khẩu cũng có nhiều thủ đoạn như khi làm thủ tục xuất khẩu hàng hóa, doanh nghiệp khai xuất khẩu sắt phế liệu nhưng khi kiểm tra giám định phát hiện là đồng hợp kim có hàm lượng đồng trên 90%.
- Đặc điểm về mặt hàng bn lậu
Hàng hóa bn lậu phụ thuộc vào quan hệ cung - cầu, nơi nguồn hàng, nơi tiêu thụ hàng cũng như các điều kiên vận chuyển, cất giấu, phân tán hàng. Những năm tới do tình hình sản xuất trong nước và chất lượng hàng hóa của Việt Nam cịn chưa tốt, giá thành cịn cao nên tình hình hàng hóa cũng chưa có biến động lớn.
Về mặt hàng, tập trung vào các mặt hàng Nhà nước cấm và những mặt hàng Nhà nước hạn chế xuất nhập khẩu bằng quản lý hạn ngạch hay bằng công cụ thuế. Hàng cấm nhập khẩu là vũ khí đạn dược, vật liệu nổ, trang thiết bị kỹ thuật quân sự, các loại ma túy, hóa chất độc, các loại văn hóa phẩm đồi trụy phản động, đồ chơi trẻ con có ảnh hưởng xấu đến giáo dục nhân cách, đến trật tự an toàn xã hội, hàng tiêu dùng đã qua sử dụng. Hàng cấm xuất khẩu là vũ khí đạn dược, vật liệu nổ, trang thiết bị kỹ thuật quân sự, đồ cổ, các loại ma túy, hóa chất độc, gỗ bóc, củi, than hầm từ gỗ hoặc củi, các sản phẩm gỗ lâm sản. Ngoài số hàng hóa thuộc danh mục cấm xuất nhập khẩu nêu trên, các loại hàng hóa bn lậu khác như đồ cũ đã qua sử dụng. Sẽ có một lượng lớn hàng nhập lậu từ nước ngồi bao gồm xe gắn máy, ơtơ, đồ điện tử mới và cũ, vải vóc, quần áo may sẵn, đồ chơi trẻ em.
Tuyến biên giới, cửa khẩu đường bộ nổi lên là hoạt động buôn lậu, vận chuyển trái phép các mặt hàng cấm, hàng tạm nhập tái xuất, hàng bách hóa tiêu dùng như ma túy, ngoại tệ, tiền giả, pháo, rượu, bia, thuốc lá, nước giải khát, đường, gia cầm, thực phẩm, quần áo, giày dép, điện thoại di động, đồ chơi trẻ em. Hoạt động buôn
lậu, vận chuyển trái phép hàng hóa trên tuyến đường biển, các cảng biển quốc tế tập trung vào các mặt hàng như xăng, dầu, gỗ, khoáng sản, động thực vật hoang dã, đồ điện tử, điện lạnh đã qua sử dụng. Tại các cửa khẩu cảng hàng không quốc tế, bưu điện quốc tế đáng chú ý là hoạt động buôn lậu, vận chuyển trái phép các mặt hàng cấm, hàng nhỏ gọn, có giá trị cao, dễ cất giấu như: ma túy, vũ khí, vàng, sản phẩm của động vật hoang dã, điện thoại, thuốc lá, rượu, mỹ phẩm, thực phẩm chức năng.
- Về phương thức, thủ đoạn phạm tội
Tình hình bn lậu trong những năm tới còn phức tạp, ở một số vùng những điểm sẽ có chiều hướng gia tăng, đi liền với nó là phương thức thủ đoạn hoạt động cũng hết sức tinh vi và xảo quyệt. Thời gian tới chúng sẽ thực hiện thêm các thủ đoạn sau:
- Trật tự để lợi dụng sơ hở của cơ chế chính sách thực hiện các thương vụ bn lậu, lợi dụng chính sách q biếu của các tổ chức, cá nhân để đưa hàng lậu vào nước ta.
-Một số doanh nghiệp, trong đó doanh nghiệp nhà nước có chức năng xuất nhập khẩu sẽ làm bình phong cho doanh nghiệp tư nhân, tư thương trong và ngoài nước lợi dụng để hoạt động xuất nhập khẩu làm ăn phi pháp hưởng hoa hồng.
- Các công ty và cá nhân người nước ngồi (ví dụ Trung Quốc) bỏ tiền cho người Việt Nam dựng lên các công ty trách nhiệm hữu hạn để hoạt động xuất nhập khẩu và sử dụng các doanh nghiệp có chức năng xuất nhập khẩu để đưa hàng vào Việt Nam dưới dạng nhập uỷ thác. Hàng về đưa sang các công ty TNHH do họ dựng lên để tiêu thụ, sau khi tiêu thụ xong mua hàng để đưa ra nước ngồi nhờ các cơng ty xuất khẩu của Việt Nam dưới dạng xuất uỷ thác.
-Sử dụng giấy tờ hợp pháp về con người và hàng hoá quay vòng nhanh giấy tờ hợp lệ trong khâu vận chuyển để né tránh nộp thuế.
- Trốn lậu thuế: Lợi dụng kẽ hở của các văn bản nhà nước, lợi dụng chính sách miễn thuế đối với từng hàng hoá đặc chủng, đối tượng được miễn thuế nhập hàng để bán trên thị trường nước ta.
Phương thức thủ đoạn hoạt động phạm tội của bọn buôn lậu sẽ ngày càng tinh vi hơn, xảo quyệt hơn trước. Tình trạng bn lậu theo dạng “cửu vạn” trong những năm tới đây vẫn là dạng buôn lậu diễn ra hết sức đa dạng và càng phổ biến. Quyền
lợi và trách nhiệm giữa những người tiếp tay giúp sức giữa “cửu vạn” với bọn chủ mưu cầm đầu buôn lậu sẽ gắn chặt với nhau. Bọn chúng sẽ vận chuyển hàng lậu trên các tuyến giao thông đường sắt, đường bộ, đường thuỷ. Nhưng tập trung hoạt động nhiều nhất vẫn là tuyến giao thơng đường bộ, đường biển vì hai tuyến này các điều kiện thuận lợi cho việc buôn lậu như: có phạm vi hoạt động rộng nhất, lực lượng chống bn lậu khó kiểm sốt nhất. Cùng với việc lợi dụng các phương tiện vận tải của nhà nước, chúng sẽ trang bị nhiều tàu có trọng tải vừa và lớn, tốc độ cao để hoạt động trên biển.