2.5.1 Kết quả đạt được
- Việc phân tích và xử lý rủi ro tín dụng đã được đánh giá cao. Chính vì vậy chi
nhánh đã thành lập tổ xử lý nợ nhằm mục đích xử lý và thu hồi những khoản nợ xấu. - Tuân thủ quy trình cấp tín dụng của NHNo&PTNT Việt Nam. Thực hiện quy trình nhanh chĩng, đảm bảo thời gian cấp tín dụng cho khách hàng.
- Chấp hành nghiêm túc chỉ tiêu kế hoạch của NHNo&PTNT Việt Nam. Thực hiện kịp thời đáp ứng nhu cầu tín dụng cho khách hàng. Tuân thủ quy định về giới hạn cấp tín dụng theo quy định của NHNo&PTNT Việt Nam và NHNN. Thực hiện đúng cơ chế lãi suất linh động nằm trong phạm vi cho phép của NHNo&PTNT Việt Nam.
- Thực hiện phân loại khách hàng theo quy định của NHNo&PTNT Việt Nam, từ
đĩ xây dựng chính sách chăm sĩc khách hàng dựa trên mức độ uy tín, quy mơ quan hệ
tín dụng. Việc xếp loại khách hàng đã phần nào đánh giá được mức độ rủi ro tín dụng.
- Khơng ngừng củng cố và nâng cao chất lượng tín dụng. Cơng tác thẩm định, tái
thẩm định và kiểm tra được thực hiện ngày một chính xác, khoa học và thường xuyên hơn.
- Danh mục và đối tượng đầu tư tín dụng ngày một đa dạng, khơng chỉ đầu tư vào
lĩnh vực nơng nghiệp mà cịn đầu tư vào các lĩnh vực khác như xây dựng, cơng nghiệp, thương mại và dịch vụ. Khơng chỉ đầu tư vào đối tượng khách hàng là cá nhân mà cịn
mở rộng sang đối tượng doang nghiệp trong nước, DNĐTNN, đặc biệt doanh nghiệp
vừa và nhỏ.
Những mặt hạn chế:
- Nguồn vốn để phát triển tín dụng vẫn cịn thiếu ổn định ảnh hưởng đến phát
triển tín dụng, tiếp thị khách hàng cũng như ổn định thị phần.
- Mặc dù chất lượng tín dụng đã được cải thiện đáng kể, nhưng nợ xấu vẫn tăng. Tỷ trọng dư nợ trung dài hạn vẫn cao hơn chỉ tiêu kế hoạch.
- Cơng tác phân tích và phịng ngừa rủi ro tín dụng cịn chưa chuyên sâu, chưa thực hiện đồng bộ cơng tác đánh giá rủi ro trước, trong và sau khi cho vay. Hiện vẫn chưa cĩ quy trình thực hiện phân tích, xây dựng phương án phịng ngừa rủi ro tín dụng.
- Cơng tác xử lý nợ xấu, nợ đã XLRR vẫn cịn chậm. Mặc dù đã thành lập tổ xử lý nợ, nhưng chưa cĩ sự phối hợp và tập trung nên kết quả chưa cao.
- Trình độ nghiệp vụ CBTD vẫn cịn hạn chế nhất định, đặc biệt là phân tích thị trường và phân tích tài chính khách hàng.
2.5.2 Nguyên nhân ảnh hưởng đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng
Ngồi kết quả đạt được trong hoạt động quản trị rủi ro tín dụng, chi nhánh vẫn cịn những tồn tại. Nguyên nhân chủ yếu:
- Quy trình cấp tín dụng cho thấy cơ cấu tổ chức một CBTD hầu như quản lý khoản vay ở mọi khâu. Điều này mang đến lợi ích là tiện lợi cho khách hàng, đơn giản trong việc giải trình hồ sơ chỉ với một CBTD, giải quyết hồ sơ nhanh chĩng. Đối với NH, CBTD dễ nắm bắt và hiểu rõ hồ sơ cũng như giám sát khoản vay. Tuy nhiên,
điểm bất lợi là quyết định cấp tín dụng cĩ thể thiếu yếu tố khách quan, thiếu sự kiểm
tra giám sát, thiếu cái nhìn vĩ mơ đối với tồn bộ danh mục cấp tín dụng. Từ đĩ, cĩ thể xảy ra những lựa chọn bất lợi do trình độ, đạo đức CBTD kém. Thiếu thơng tin
giám sát thường xuyên, chủ quan trong đánh giá. Kết quả dễ nảy sinh nợ cĩ vấn đề,
ảnh hưởng chất lượng tín dụng NH.
- Luân chuyển cán bộ phụ trách tín dụng ít được quan tâm thực hiện, dễ dẫn tới
ẩn chứa những rủi ro tín dụng phát sinh ngầm bên trong mà khơng nhận ra được.
- Hiện nay trong hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam, việc phân loại khách hàng
được phân thành 3 nhĩm A,B và C. Kết quả tổng hợp: khách hàng loại A: tất cả chỉ
tiêu loại A, khách hàng loại B: khơng thuộc phân loại A và C và khách hàng C: cĩ chỉ tiêu C. Phương pháp xếp hạng này tương đối đơn giản, nhưng bộc lộ khá nhiều nhược
điểm, cụ thể khơng cĩ:
+ Thơng tin phi tài chính: mơi trường kinh doanh, năng lực quản trị, kiểm sốt nội bộ……
+Thơng tin tài chính khơng đầy đủ: quy mơ vốn, các tỷ số hoạt động, các tỷ
suất lợi nhuận, lưu chuyển tiền tệ…. và khơng được so sánh với chỉ tiêu chuẩn của ngành kinh doanh.
+ Thang đo các chỉ tiêu chỉ cĩ 3 bậc (A, B và C) là quá ít, dễ dẫn đến cho điểm khơng chính xác.
+ Khơng cĩ yêu cầu đánh giá về tương quan giữa loại khách hàng và năng lực trả nợ của họ.
- Chính sách khách hàng vẫn chưa được quan tâm nhiều do chỉ tập trung vào một phịng kế hoạch kinh doanh nên khơng thể thực hiện một cách đầy đủ và chính xác. Hiện nay, chi nhánh chưa xây dựng được một chính sách khách hàng rõ ràng cũng như việc xây dựng bộ phận tiếp thị và tìm kiếm khách hàng cĩ nhu cầu cấp tín dụng mà chủ yếu khách hàng tìm đến hoặc giới thiệu từ bên ngồi.
- Tuy đã cĩ Quyết định thành lập tổ xử lý nợ vay ngân hàng, do hoạt động cấp tín dụng diễn ra duy nhất phịng kế hoạch kinh doanh với số lượng CBTD nhất là CBTD cấp tín dụng khối doanh nghiệp cịn quá mỏng dẫn đến cơng việc quá tải. Ban lãnh đạo phịng cũng như Ban Giám đốc cũng tác nghiệp tại Hội sở vừa điều hành chung tồn tỉnh. Mặt khác điều chuyển nguồn vốn từ trong tỉnh và ngồi tỉnh, nghiên cứu thị trường trên địa bàn để cĩ sản phẩm huy động vốn thích hợp vừa ổn định bền vững
nguồn vốn huy động và tham mưu Ban Giám đốc việc xây dựng chính sách tín dụng. Nên quyết định trên chưa được thực thi một cách cĩ hiệu quả.
KẾT LUẬN CHƯƠNG II
Chương 2 đã phân tích thực trạng về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Đồng Nai thơng qua việc giới thiệu sơ lược quá trình hình thành, phát triển của chi nhánh kể từ khi thành lập và những kết quả chi nhánh đã
đạt được trong quá trình cải thiện chất lượng tín dụng qua từng giai đoạn. Bên cạnh đĩ,
luận văn cũng đã phân tích chất lượng tín dụng và đưa ra những vấn đề cịn tồn tại
trong cơng tác quản trị rủi ro tín dụng của chi nhánh về định hướng tín dụng, chính
sách khách hàng, quy trình cấp tín dụng, phân cấp uỷ quyền….. vẫn cịn một số điểm chưa phù hợp. Trên cơ sở đĩ, luận văn đã tìm được những nguyên nhân chủ quan và khách quan dẫn đến rủi ro tín dụng. Đây là những cơ sở để xây dựng định hướng,
chiến lược và giải pháp cụ thể ở Chương 3 gĩp phần hồn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Đồng Nai trong giai đoạn mới.
CHƯƠNG III
GIẢI PHÁP HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG
QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT TỈNH ĐỒNG NAI 3.1 Mục tiêu phát triển của tỉnh Đồng Nai, NHNo&PTNT Việt Nam và CN tỉnh Đồng Nai năm 2010-2015
3.1.1 Mục tiêu tổng quát về KTXH của tỉnh:
Mục tiêu chung: phát triển nền kinh tế với tốc độ tăng trưởng nhanh, bền vững.
Nâng cao chất lượng, hiệu quả, sức cạnh tranh và chủ động hội nhập quốc tế, đẩy
mạnh quá trình cơng nghiệp hĩa, hiện đại hĩa. Nâng cao chất lượng phát triển các lĩnh vực kinh tế- xã hội, cải thiện đời sống nhân dân, bảo đảm an sinh xã hội, giữ vững ổn
định chính trị, bảo đảm quốc phịng an ninh và trật tự an tồn xã hội. Phấn đấu đến
năm 2015 trở thành tỉnh cơ bản cơng nghiệp hĩa- hiện đại hĩa.
Mục tiêu cụ thể: phấn đấu tổng sản phẩm trong nước GDP 5 năm 2011-2015
tăng bình quân từ 13-14%/năm; GDP bình quân đầu người năm 2015 (theo giá hiện hành) khoảng 2.900-3.000 USD; Cơ cấu kinh tế năm 2015: ngành cơng nghiệp-xây dựng chiếm 56-57%; ngành dịch vụ chiếm 38-39%; ngành nơng, lâm, ngư nghiệp chiếm 4-6%; Tổng kim ngạch xuất khẩu trên địa bàn tăng bình quân 15-17%/năm;
3.1.2 Mục tiêu phát triển của NHNo&PTNT Việt Nam
Mục tiêu chung: tập trung nâng cao chất lượng tín dụng, đẩy mạnh huy động
vốn để đầu tư cho nơng nghiệp nơng thơn và đáp ứng nhu cầu vốn giải ngân cho các
dự án đã ký hợp đồng tín dụng. Thực hiện nghiêm túc chỉ đạo của Chính phủ, NHNN về điều hành chính sách tiền tệ, đầu tư tín dụng theo đúng với mục tiêu và kế hoạch
của HĐQT NHNo&PTNT Việt Nam.
Mục tiêu cụ thể:
- Tổng nguồn tăng tối thiểu 20%-25% trong đĩ: nguồn vốn nội tệ tăng: 24% - Tổng dư nợ cho vay nền kinh tế từ 12%-15%, trong đĩ: Tỷ lệ cho vay trung, dài hạn chiếm 40%/tổng dư nợ cho vay nền kinh tế.
- Tỷ lệ nợ xấu dưới 5%/tổng dư nợ cho vay nền kinh tế
- Dư nợ cho vay doanh nghiệp tăng từ 11%-13%, tỷ trọng dư nợ DN chiếm 50%/tổng dư nợ cho vay nền kinh tế.
- Dư nợ cho vay nơng nghiệp, nơng thơn chiếm tỷ lệ trên 70%/tổng dư nợ cho vay nền kinh tế. Trong đĩ: Dư nợ cho vay DN trong lĩnh vực nơng nghiệp, nơng thơn
3.1.3 Mục tiêu hoạt động của NHNo chi nhánh tỉnh Đồng Nai
Chấp hành chỉ tiêu kế hoạch được giao, đảm bảo cân đối nguồn vốn và sử dụng vốn trong suốt kỳ kế hoạch. Trên cơ sở nguồn vốn ổn định huy động được, cần ưu tiên
đầu tư nơng nghiệp, nơng thơn, các doanh nghiệp xuất khẩu, cung ứng vật tư nơng
nghiệp, thu mua, chế biến nơng sản và các doanh nghiệp hoạt động hiệu quả trên địa
bàn. Chuyển đổi cơ cấu đầu tư tín dụng tập trung cho nơng nghiệp, nơng thơn. Phấn đấu đạt tỷ trọng dư nợ cho vay nội tệ khu vực nơng nghiệp, nơng thơn theo chỉ tiêu
giao.
3.2 Giải pháp hồn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT CN tỉnh Đồng Nai. tỉnh Đồng Nai.
3.2.1 Hồn thiện bộ máy cấp tín dụng&quy trình tín dụng 3.2.1.1 Cơ cấu lại bộ máy cấp tín dụng 3.2.1.1 Cơ cấu lại bộ máy cấp tín dụng
Với cơ cấu tổ chức hiện nay thì vai trị và nhiệm vụ của CBTD rất lớn, cĩ thể nĩi là quá tải. Nhưng hiệu quả hoạt động là khơng cao, nhiều rủi ro phát sinh từ mơ
hình này: rủi ro tác nghiệp, rủi ro đạo đức. Việc khơng cĩ sự tách bạch giữa bộ phận quan hệ khách hàng, bộ phận quản lý rủi ro là một trong những hạn chế lớn.
Hiện tại phịng KHKD là đầu mối quan hệ khách hàng, vừa là người trực tiếp thẩm định và quyết định cho vay, đồng thời là người trực tiếp giám sát thu hồi nợ,
chính điều này dễ dẫn đến rủi ro đạo đức của CBTD. Từ đĩ gây nên tâm lý ỷ lại, chây
ỳ của khách hàng
Vì vậy, cần phải cơ cấu lại mơ hình quản lý tín dụng cho phù hợp với tình hình thực tế, phù hợp với yêu cầu và năng lực của đội ngũ cán bộ: tách bạch phịng KHKD thành 2 bộ phận. Bộ phận quan hệ khách hàng và bộ phận quản lý rủi ro. Trong bộ phận quản lý rủi ro cĩ tổ thu hồi nợ xấu.
* Bộ phận quan hệ khách hàng: là bộ phận chịu trách nhiệm đầu mối trực tiếp tiếp xúc khách hàng, thu thập thơng tin khách hàng, giải quyết tất cả các giao dịch tín dụng với ngân hàng và thực hiện các thao tác nghiệp vụ trong việc giải ngân, thu nợ, thơng báo đến hạn, quá hạn.
* Bộ phận quản lý rủi ro: xây dựng chiến lược quản trị rủi ro tín dụng, tham gia quy trình thẩm định, đề xuất ý kiến. Hỗ trợ, phát hiện và đưa ra các cảnh báo rủi ro.
Xác định mức độ rủi ro, phân loại nợ và trích lập dự phịng rủi ro. Xây dựng các doanh mục đầu tư tín dụng và hạn mức rủi ro của NH. Giám sát việc thực hiện kiểm tra sử
+ Tổ thu hồi nợ xấu: đây là bộ phận chuyên thực hiện chức năng cùng CBTD cĩ nợ xấu thực hiện phương án thu nợ cụ thể cho từng khoản nợ xấu, đồng thời tập hợp đánh giá và những khĩ khăn vướng mắc trong quá trình thu hồi nợ xấu cho bộ
phận quản lý rủi ro để cĩ biện pháp xử lý kịp thời, nhanh chĩng.
3.2.1.2 Về quy trình tín dụng
Với cơ cấu tổ chức như vậy, quy trình cấp tín dụng cần thực hiện các bước sau: * Trong quyền phán quyết Trưởng phịng KHKD
Bước 1: Sau khi tiếp nhận và kiểm tra đơn đề nghị cấp tín dụng của khách hàng cùng với các hồ sơ vay vốn, CBTD thuộc bộ phận quan hệ khách hàng lập tờ trình thẩm định tín dụng chuyển đơn đề nghị cấp tín dụng và hồ sơ, tài liệu cĩ liên quan
sang bộ phận quản lý rủi ro.
Bước 2: cán bộ quản lý rủi ro tín dụng sẽ tiến hành thẩm định độc lập và lập báo cáo thẩm định, trong đĩ đánh giá tính khả thi của khoản vay và đề xuất ý kiến.
Bước 3: bộ phận quản lý rủi ro chuyển báo cáo thẩm định và cùng hồ sơ tín dụng trình lãnh đạo phịng KHKD xem xét, khoản tín dụng sau khi được lãnh đạo phịng KHKD đồng ý phê duyệt vào báo cáo thẩm định.
Bước 4: báo cáo thẩm định đã được duyệt và hồ sơ vay sẽ chuyển về bộ phận
khách hàng tiến hành giải ngân và lưu giữ hồ sơ.
* Vượt quyền phán quyết của lãnh đạo phịng KHKD
Sau khi thực hiện xong bước 3
Bước 4a: báo cáo thẩm định đã được duyệt của ban lãnh đạo phịng KHKD và hồ sơ vay sẽ trình lên Phĩ Giám Đốc phụ trách tín dụng/Giám đốc xem xét(nếu thuộc
quyền phán quyết của Phĩ Giám Đốc phụ trách tín dụng/Giám đốc). Nếu đồng ý cấp tín dụng chuyển về bộ phận khách hàng tiến hành giải ngân và lưu giữ hồ sơ.
* Vượt quyền phán quyết của Giám đốc CN loại 3
Quy trình cấp tín dụng tại CN loại 3 cũng giống như tại Hội sở chi nhánh. Sau khi thực hiện xong bước 3. Chi nhánh loại 3 chuyển báo cáo thẩm định của bộ phận
quản lý rủi ro và hồ sơ cấp tín dụng trình lên Giám đốc tỉnh thơng qua bộ phận quản lý rủi ro tỉnh.
Trường hợp khơng đồng ý cấp tín dụng thì bộ phận khách hàng thơng báo bằng văn bản cho khách hàng biết.
3.2.2. Xây dựng chính sách tín dụng hiệu quả
Xây dựng chính sách tín dụng trên cơ sở mục tiêu của NHNo&PTNT Việt Nam và của chi nhánh, đồng thời phải phù hợp với điều kiện kinh tế xã hội đặc thù của từng
địa bàn, đảm bảo cân bằng giữa mục tiêu tối đa hĩa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro, đảm bảo khả năng tăng trưởng trên cơ sở nâng cao chất lượng tín dụng và bảo đảm an
tồn. Chính sách này cần được cơng bố rộng rãi cho cán bộ nhân viên, là cơ sở để cán bộ nhân viên hoạt động trong lĩnh vực tín dụng thực hiện cĩ định hướng và chủ động trong hoạt động tác nghiệp. Chi nhánh cần xây dựng một chính sách tín dụng hợp lý và hiệu quả, thỏa mãn các yêu cầu sau:
- Phù hợp với tính chất đặc thù của địa bàn đầu tư của Chi nhánh, phát huy được những thế mạnh của địa phương và cĩ giải pháp hạn chế trong đầu tư tín dụng đối với những lĩnh vực, ngành nghề khơng cĩ lợi thế cạnh tranh trong kinh doanh.
- Đáp ứng được các yêu cầu về hiệu quả kinh doanh, gia tăng thị phần của chi
nhánh, cân bằng giữa mục tiêu tối đa hĩa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro, đảm bảo khả năng tăng trưởng tín dụng và đầu tư an tồn trong phạm vi tỷ lệ nợ xấu chấp nhận
được. Đồng thời, phải phát huy được năng lực và lợi thế so sánh của chi nhánh so với