2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng của ACB trong thời gian qua. 2.2.1.1 Quy mô dư nợ và tốc độ tăng trưởng 2.2.1.1 Quy mô dư nợ và tốc độ tăng trưởng
Bảng 2.1 Đơn vị tính: Tỷ đồng
Chỉ tiêu 2006
2007 2008 6T/2009
Số tiền Số tiền Số tiền
Dư nợ cho vay 17,114.0 31,811.0 46.20% 34,346.0 7.97% 50,694.0 20.69%
tăng trưởng so với 2006 tăng trưởng so với 2007 so với cùng kỳ 2008
Hoạt động tín dụng của ACB thời gian qua tăng nhanh và khá cao, năm 2008 tăng 7,9% so với năm 2007, đặc biệt là 6 tháng năm 2009 tăng 47,6% so với năm 2008 và tăng 20,69% so với cùng kỳ năm 2008.
2.2.1.2 Cơ cấu tín dụng:
− Cơ cấu tín dụng theo thời gian cho vay:
Bảng 2.2 Đơn vị tính: Tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo thường niên các năm và Báo cáo tài chính sốt xét giữa niên ngày 31/06/2009 của ACB)
Phân tích theo thời gian vay thì tỷ trọng dư nợ ngắn hạn và trung dài hạn có sự thay đổi qua các năm, tỷ trọng dư nợ trung dài hạn năm 2008 (53,58%) tăng so với năm 2007 (28,53%), tỷ trọng dư nợ trung dài hạn 6 tháng năm 2009 (39,59%) giảm so với năm 2008 (53,58%). Với tình hình năm 2008 và những tháng đầu năm 2009 đầy khó khăn, những món vay có thời gian càng dài rủi ro càng cao cho nên xu hướng ACB trong thời gian tới sẽ tăng tỷ trọng nợ vay ngắn hạn để nhanh thu hồi vốn và quay vòng vốn nhanh.
− Cơ cấu tín dụng theo loại hình doanh nghiệp:
DƯ NỢ THỜI HẠN VAY Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 6T/Năm 2009
Giá trị % Giá trị % Giá trị % Giá trị %
NỢ NGẮN HẠN 9,578 56.29% 17,493 54.99% 15,944 46.42% 30,626 60.41%
NỢ TRUNG DÀI HẠN 7,436 43.71% 14,318 45.01% 18,402 53.58% 20,068 39.59%
Bảng 2.3 Đơn vị tính: Triệu đồng
DƯ NỢ THEO KHU VỰC 2006 2007 2008 T6/2009 Giá trị % Giá trị % Giá trị % Giá trị % Doanh nghiệp 8,581,933.0 50.14% 16,061,618.3 50.83% 16,966,700.6 49.40% 28,052,509.6 55.34%
+DN Nhà nước 1,458,460.4 8.52% 2,343,512.6 7.42% 2,821,888.9 8.22% 3,283,581.1 6.48%
+DN ngoài quốc doanh 7,123,472.6 41.62% 13,718,105.7 43.41% 14,144,811.7 41.18% 24,768,928.5 48.86%
Cá nhân 8,533,849.5 49.86% 15,537,596.9 49.17% 17,379,517.7 50.60% 22,642,315.5 44.66%
Cộng 17,115,782.5 100.00% 31,599,215.2 100.00% 34,346,218.3 100.00% 50,694,825.1 100.00%
(Nguồn: Báo cáo thường niên các năm và Báo cáo tài chính sốt xét giữa niên độ ngày 31/06/2009 của ACB)
Tỷ trọng cho vay cá nhân và doanh nghiệp tương đương nhau qua các năm, tuy nhiên 6 tháng năm 2009 tỷ trọng cho vay doanh nghiệp tăng lên, chiếm 55% Tổng dư nợ. Trong đó, cho vay doanh nghiệp nhà nước giảm và cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh tăng. Chủ trương của ACB là tài trợ các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
− Cơ cấu tín dụng theo tài sản thế chấp tại thời điểm 30/06/2009:
+ Dư nợ cho vay thế chấp BĐS: 28.137 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 55,51% tổng dư nợ.
+ Dư nợ cho vay thế chấp/cầm cố tài sản khác là 15.535 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 30,44% tổng dư nợ.
+ Dư nợ cho vay tín chấp là 7.023 tỷ đồng, chiếm 13,85%
Điều này cho thấy chủ trương của ACB ưu tiên cho vay những khách hàng có tài sản đảm bảo là bất động sản.
− Cơ cấu tín dụng theo quy mơ khoản vay tại thời điểm 30/06/2009:
+ Tổng dư nợ của các khoản vay dưới 1 tỷ: 25,8% Tổng dư nợ. + Tổng dư nợ của các khoản vay từ 1 tỷ đến 10 tỷ: 35% Tổng dư nợ. + Tổng dư nợ của khoản vay trên 10 tỷ đồng: 39,2% Tổng dư nợ.
2.2.2 Phân loại nhóm nợ tín dụng tại ACB
Bảng 2.4 ĐVT: Triệu đồng
PHÂN LOẠI NỢ 2006 2007 2008 T6/2009
Giá trị % Giá trị % Giá trị % Giá trị % 1. Nợ đủ tiêu chuẩn 16,926,452.1 97.81% 31,469,864.0 99.18% 33,638,601.9 95.96% 50,189,126.1 98.02%
Nợ quá hạn 189,330.4 1.09% 129,351.2 0.41% 707,616.4 2.02% 505,699.0 0.99% 2. Nợ cần chú ý 155,798.6 0.90% 99,389.6 0.31% 398,901.6 1.14% 238,395.6 0.47%
3. Nợ dưới tiêu chuẩn 13,040.7 0.08% 12,563.3 0.04% 223,605.3 0.64% 88,068.7 0.17%
4. Nợ nghi ngờ 9,376.2 0.05% 7,078.0 0.02% 66,982.3 0.19% 116,978.8 0.23%
5. Nợ khơng có khả năng thu hồi 11,115.0 0.06% 10,320.3 0.03% 18,127.2 0.05% 62,255.9 0.12%
Nợ xấu (3+4+5) 33,531.8 0.19% 29,961.6 0.09% 308,714.8 0.88% 267,303.3 0.52% TỔNG 17,305,112.9 100.00% 31,728,566.3 100.00% 35,053,834.7 100.00% 51,200,524.0 100.00%
(Nguồn: Báo cáo thường niên các năm và Báo cáo tài chính sốt xét giữa niên độ ngày 31/06/2009 của ACB)
Qua bảng số liệu trên cho ta thấy nợ quá hạn năm 2008 tăng so với các năm trước, tuy nhiên vẫn chiếm tỷ trọng thấp so với tổng dư nợ (2,02%) và 6 tháng năm 2009 là 0,99%. Trong đó tỷ lệ nợ xấu (nhóm 3 đến nhóm 5) năm 2008 là 0,88% và 6 tháng năm 2009 là 0,52%.
− Cơ cấu nợ quá hạn theo khu vực tại thời điểm 30/06/2009:
Khu vực HCM chiếm gần 70% tổng dư nợ của tồn hệ thống và có NQH cao nhất (gần 0,8%).
− Cơ cấu nợ quá hạn theo ngành kinh tế tại thời điểm 30/06/2009:
Ngành thủy sản và ngành công nghiệp chế biến là những ngành có tỷ lệ nợ quá hạn cao nhất từ trước tới nay, trên 4% dư nợ của ngành.
− Cơ cấu nợ quá hạn theo sản phẩm tại thời điểm 30/06/2009:
Những sản phẩm có NQH cao tại ACB:
+ Khối KHDN: sản phẩm bao thanh tốn có tỷ lệ nợ quá hạn cao (1,88%).
+ Khối KHCN: sản phẩm cho vay sản xuất kinh doanh (tỷ lệ NQH: 1,15%), cho vay mua bán nhà (2,17%), cho vay hỗ trợ tiêu dùng (4,72%), cho vay cán bộ CNV (3,24%).
Nhận xét: ACB ln kiểm sốt nợ xấu, nợ quá hạn so với tốc độ tăng trưởng tín
NHTMCP trong nước và thấp hơn quy định của NHNN (tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ không quá 3%, tỷ lệ nợ quá hạn /Tổng dư nợ không quá 5%).