3.2. Giải pháp hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đối với Ngân
3.2.5.2. Hoàn thiện hệ thống chỉ tiêu và thang đo, thang điểm
Hệ thống chỉ tiêu phi tài chính vẫn chưa đáp ứng nhu cầu đánh giá khách hàng doanh nghiệp một cách toàn diện. Đặc biệt là hệ thống chỉ tiêu này chưa xem xét tình hình của các nhóm khách hàng liên quan khi xem xét tình hình quan hệ ngân hàng. Do hiện nay tồn tại rất nhiều trường hợp một cá nhân hoặc một nhóm người thành lập nhiều công ty để vay đảo nợ. Để khắc phục điều này hệ thống chỉ
tiêu nên xem xét đến tình hình quan hệ tại các ngân hàng khác của nhóm khách hàng liên quan đến đối tượng xếp hạng.
Hiện tại hệ thống các chỉ tiêu phi tài chính chủ yếu là các chỉ tiêu định tính và việc áp dụng để xếp hạng khơng hề đơn giản. Vì những cơ sở, căn cứ chuẩn để đánh giá các chỉ tiêu này không dễ dàng. Để hệ thống chỉ tiêu phi tài chính trở nên khoa học và có ý nghĩa, BIDV cần điều chỉnh hoặc bổ sung một số chỉ tiêu và phân định thang đo bằng cách tiến hành điều tra khảo sát trên diện rộng, lựa chọn, sàng lọc các yếu tố phi tài chính có tác động mạnh được số đơng các tổ chức kinh tế để làm cơ sở căn cứ xác định các tiêu chí phi tài chính.
Do việc phân chia tỷ trọng chỉ tiêu phi tài chính theo từng hình thức sở hữu là khơng cần thiết nên loại bỏ yếu tố hình thức sở hữu trong việc xác định trọng số của các chỉ tiêu phi tài chính đối với khách hàng là doanh nghiệp. Luận văn đề xuất tỷ trọng chỉ tiêu phi tài chính đối với khách hàng là doanh nghiệp như sau:
Bảng 3.5: Đề xuất hệ thống chỉ tiêu và thang điểm đối với các chỉ tiêu phi tài chính của khách hàng doanh nghiệp trong mơ hình XHTDNB
STT Các chỉ tiêu Trọng số
1 Khả năng trả nợ từ lưu chuyển tiền tệ 5%
2 Trình độ quản lý 28%
3 Quan hệ với Ngân hàng 37%
4 Các nhân tố bên ngoài 11%
5 Các đặc điểm hoạt động khác 19%
Do nền khách hàng của BIDV rất rộng, đa dạng và phức tạp nên BIDV cần xây dựng thang đo và thang điểm của mỗi chỉ tiêu phù hợp với từng nhóm khách hàng. Luận văn đề xuất ở mỗi chỉ tiêu BIDV nên chia thang đo thành 10 mức và khoảng cách điểm sẽ là 10 điểm. Việc phân chia thang đo như vậy sẽ phục vụ cho việc đánh giá khách hàng gần hơn với giá trị chuẩn, biên độ sai lệch theo đó cũng sẽ hẹp hơn. Tuy nhiên để xây dựng thang đo như trên địi hỏi chi phí khá cao, mẫu phân tích khá lớn.
3.2.6. Tăng cƣờng tần suất xếp hạng tín dụng nội bộ
Theo quy định nội bộ của BIDV, kỳ phân loại nợ hiện tại là 1 tháng/lần đối với tất cả các khách hàng. Do đó, để phù hợp với kỳ phân loại nợ nội bộ, BIDV nên tăng cường tần suất xếp hạng định kỳ tương thích với kỳ phân loại nợ này. Đề xuất của luận văn là tần suất xếp hạng định kỳ bắt buộc đối với các đối tượng xếp hạng là 1 tháng/lần. Cụ thể như sau:
Với tần suất này hệ thống XHTDNB sẽ phục vụ cho công tác phân loại nợ và trích lập dự phịng rủi ro đồng thời đáp ứng yêu cầu của công tác giám sát khoản vay một cách liên tục.
Theo quy định tại Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013, nếu nhóm nợ của TCTD phân loại thấp hơn so với nhóm nợ được CIC cung cấp, TCTD sẽ điều chỉnh nhóm nợ của khách hàng về nhóm nợ có rủi ro cao hơn. Để phù hợp với quy định này, hệ thống XHTDNB của BIDV cần bổ sung về quy định tần suất xếp hạng đột xuất đối với trường hợp nhóm nợ hiện tại thấp hơn báo cáo của CIC.
Bảng 3.6: Đề xuất về tần suất xếp hạng của mơ hình XHTDNB
Kỳ xếp hạng Thời gian chấm Thời gian gửi báo cáo về Hội sở (Ban quản lý)
Cuối mỗi tháng 3 ngày làm việc đầu
Nhận thấy mức độ khả thi của đề xuất này khá cao và có thể tiến hành ngay việc xếp hạng định kỳ và đột xuất như trên ở phạm vi các chi nhánh, sở giao dịch và toàn hệ thống.
3.2.7. Ban hành văn bản cụ thể về quy trình xếp hạng
Văn bản, quy trình xếp hạng ln là kim chỉ nan cho cán bộ xếp hạng thực hiện tác nghiệp. Bên cạnh đó, những quy định này rõ ràng sẽ tạo một hệ thống “khung” hỗ trợ cán bộ xếp hạng cũng như cán bộ kiểm tra kết quả xem xét tính tuân thủ của hoạt động xếp hạng đồng thời giúp tránh những tranh cãi không cần thiết giữa bộ phận kiểm tra kết quả xếp hạng và bộ phận trực tiếp xếp hạng. Do vậy, hệ thống văn bản này phải được xây dựng trên cơ sở quy định của NHNN và phải đầy đủ, rõ ràng và cụ thể.
Bên cạnh đó, khi một văn bản quy định được ban hành, để đảm bảo mọi cán bộ ngân hàng đều nắm vững, ngân hàng tiến hành tổ chức các cuộc hội thảo, nghiên cứu, tập huấn cho các cán bộ nhân viên xếp hạng tín dụng hiểu rõ và có thể vận dụng tốt các văn bản này.
Một yêu cầu nữa đặt ra là hệ thống các văn bản quy định xếp hạng của ngân hàng phải thống nhất toàn hệ thống BIDV. Bởi vì nếu hệ thống các văn bản này chồng chéo, khơng đồng bộ, sẽ gây khó khăn cho cán bộ nhân viên trong việc xếp hạng cũng như sẽ gây khó khăn đối với cán bộ kiểm tra kết quả xếp hạng. Do vậy, khi ban hành một văn bản mới, BIDV nên tiến hành rà soát các văn bản đã ban hành liên quan đến công tác tín dụng để đảm bảo sự phù hợp về nội dung giữa các văn bản đang còn hiệu lực. Đồng thời, BIDV cũng nên ghi rõ việc ban hành văn bản này nhằm thay thế cho những văn bản nào và những văn bản nào đã hết hiệu lực.
BIDV nên xây dựng quy trình xếp hạng tín dụng cụ thể đồng thời có tài liệu hướng dẫn việc đánh giá khách hàng một các chặt chẽ, phù hợp với mơ hình tổ chức xếp hạng đề ra.
Ngồi ra khi ban hành các tài liệu hướng dẫn đính kèm, BIDV cũng nên cung cấp hệ thống thang điểm, thang đo đến từng cán bộ xếp hạng để họ dù không sử
dụng phần mềm xếp hạng vẫn có thể tự phân tích, nhận định, đánh giá và chấm điểm xếp hạng khách hàng.
3.2.8. Nâng cao chất lƣợng của cán bộ xếp hạng
Do hệ thống các chỉ tiêu XHTDNB của BIDV hiện tại phụ thuộc nhiều vào nhận định, đánh giá chủ quan của cán bộ xếp hạng. Do vậy nâng cao chất lượng của cán bộ xếp hạng đóng một vai trị quan trọng, quyết định đến chất lượng vận hành hệ thống XHTDNB. Các giải pháp mà BIDV cần thực hiện để nâng cao chất lượng, hiệu quả sử dụng nguồn nhân lực trong cơng tác xếp hạng tín dụng như sau:
3.2.8.1. Nâng cao trình độ chun mơn của cán bộ xếp hạng
Theo mơ hình tổ chức xếp hạng thì cán bộ xếp hạng đồng thời là cán bộ QHKH, cán bộ QLRR … Để nâng cao chất lượng cán bộ xếp hạng thì BIDV cần phải tổ chức tuyền dụng cán bộ tín dụng ngân hàng chặt chẽ và cần có một số tiêu chuẩn cơ bản, cụ thể:
+ Phải được đào tạo chính quy, đúng chuyên ngành ở các trường đại học uy tín. + Có khả năng ngoại ngữ, tin học, điều kiện để phục vụ cho việc nghiên cứu tài liệu, giao dịch và sử dụng máy tính trong việc tính tốn, thẩm định khách hàng...
+ Có phẩm chất đạo đức: Đây chính là tiêu chuẩn quan trọng đối với cán bộ tín dụng, quyết định đến vấn đề rủi ro đạo đức trong kinh doanh.
+ Hiểu biết về xã hội và khả năng giao tiếp: Với khả năng giao tiếp, cán bộ tín dụng có thể tìm hiểu thu thập thơng tin về khách hàng trong quá trình xếp hạng.
Đối với những cán bộ tín dụng đã được tuyển dụng, BIDV cần dành một quỹ thời gian để hướng dẫn tổ chức tập huấn, bồi dưỡng kiến thức về chuyên môn trang bị nền kiến thức phục vụ cho công tác xếp hạng. Ban đào tạo của BIDV có thể mời các chuyên gia có kiến thức và kinh nghiệm giảng dạy. Những lớp học này tất nhiên miễn phí cho cán bộ xếp hạng và việc tổ chức các lớp này theo những thời điểm thích hợp.
Do hoạt động tín dụng là một hoạt động mang tính xã hội cao, liên quan đến nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề. Trong khi đội ngũ cán bộ tín dụng chủ yếu được đào tạo từ các trường kinh tế, kinh nghiệm về các lĩnh vực liên quan đến kỹ thuật bị hạn chế do vậy cán bộ xếp hạng sẽ khơng đủ trình độ để có thể định hạng đối với nhóm khách hàng hoạt động trong lĩnh vực này. Với lý do đó, BIDV nên tạo điều kiện cho họ thường xuyên tìm hiểu các ngành nghề, lĩnh vực khác để phục vụ cho hoạt động tín dụng nói chung và hoạt động XHTDNB nói riêng. Ví dụ như cung cấp các tập san, tạp chí chuyên ngành cho cán bộ tín dụng tham khảo. Ngồi ra, bổ sung các khóa đào tạo kĩ năng mềm khác như: khóa đào tạo phỏng vấn lấy thông tin, thẩm định giá...
Song song đó, BIDV nên tổ chức các đợt kiểm tra nghiệp vụ bằng cách tổ chức các khóa thi nghiệp vụ (có thể 1 năm 1 lần) để kiểm tra trình độ cán bộ nhân viên.
Việc nâng cao trình độ của cán bộ xếp hạng là một trong những yếu tố cần thiết vì nếu khơng am tường về những kiến thức chun mơn, nghiệp vụ thì cán bộ xếp hạng khơng thể đánh giá đúng tình hình rủi ro của khách hàng để phát huy hiệu quả vai trò của hệ thống XHTDNB. Những đề xuất trên đây có thể triển khai thực hiện nhằm nâng cao năng lực cán bộ xếp hạng nói riêng cũng như cán bộ nhân viên của BIDV nói chung của BIDV
3.2.8.2. Tăng cường đạo đức nghề nghiệp của cán bộ xếp hạng
Phẩm chất đạo đức cán bộ xếp hạng là một nhân tố quan trọng đảm bảo tính trung thực và khách quan trong công tác chấm điểm. Do vậy, BIDV cần yêu cầu mỗi cán bộ tín dụng phải ln tự tu dưỡng về phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc bằng các giải pháp sau:
+ Có chế độ ưu đãi cho cán bộ tín dụng về lương (bậc lương, thang lương cao hơn so với các nhân viên khác), khen thưởng, cơ hội thăng tiến...Chính sách lương, thưởng, đãi ngộ hợp lí sẽ khuyến khích cán bộ này phát huy tinh thần trách nhiệm.
+ Do cùng làm việc với nhau trong cùng một môi trường làm việc nên mối quan hệ giữa cán bộ ở bộ phận kiểm tra lại kết quả xếp hạng (cán bộ QLRR) và cán bộ xếp hạng (cán bộ QHKH) khơng thể đảm bảo được tính độc lập một cách tuyệt đối được. Đây thực sự là những hạn chế mang tính chất tiềm tàng, vốn có của hoạt động giám sát hệ thống XHTDNB. Để hạn chế hiện tượng này, ban giám đốc cần đưa ra một số quy định phê bình, xử phạt, kỉ luật thậm chí đuổi việc đối với những trường hợp trên bởi việc quy định khung xử phạt sẽ có tác dụng răn đe, hạn chế những hành động sai phạm.
3.2.9. Nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin
Hệ thống chấm điểm định hạng của BIDV là một chương trình điện tốn, trong q trình khai thác, sử dụng đơi khi địi hỏi phải có sự can thiệp vào cấu trúc hệ thống để khai báo thông tin người sử dụng hoặc cập nhật các thông tin sửa đổi, điều chỉnh hàng năm theo yêu cầu của bộ phận giám sát thuộc Ban quản lý tín dụng BIDV hoặc khắc phục sự cố khi vận hành…Vì vậy để đảm bảo hệ thống định hạng vận hành ổn định nhất thiết Hội Sở Chính, Sở giao dịch và Chi nhánh của BIDV phải trang bị cho đơn vị mình đội ngũ chuyên viên công nghệ thông tin làm công tác hỗ trợ hiệu quả, đáp ứng được u cầu xử lý cơng việc một cách nhanh chóng, khắc phục về mặt kỹ thuật các sự cố ngoài dự kiến của các thiết bị hỗ trợ cho việc vận hành bộ máy điện tốn nhằm đảm bảo mơi trường hoạt động của hệ thống định hạng được ổn định, an toàn. Đồng thời, BIDV cũng thường xuyên chú trọng đến công tác trang bị, nâng cấp, bổ sung trang thiết bị cần thiết cho hệ thống công nghệ thơng tin của mình.
Trong dài hạn việc xếp hạng nên được thực hiện trên hệ thống SIBS hoặc hệ thống liên kết với SIBS để các chi nhánh có thể truy cập vào hệ thống để truy xuất thông tin của xếp hạng của nhau.
Do những thông tin về lịch sử quan hệ với ngân hàng chủ yếu được cung cấp từ hệ thống SIBS. Tuy nhiên việc truy xuất thơng tin của hệ thống cịn hạn chế. Để khắc phục điều này:
- BIDV tiếp tục tập trung các dự án chuyển tiếp do Ngân hàng thế giới tài trợ (TA2 hiện đại hoá), dự án cải tiến, bổ sung, nâng cấp, cập nhật các tính năng mới của hệ thống SIBS để phục vụ tốt hơn cho công tác XHTDNB.
- Cải thiện mạng lưới truyền thông, cải thiện đường truyền nhằm hạn chế bớt tình trạng lỗi mạng, nghẽn mạch, giúp cán bộ xếp hạng dễ dàng truy cập vào hệ thống.
- Thường xuyên theo dõi, nghiên cứu chỉnh sửa và nâng cấp cả phần cứng lẫn phần mềm cho phù hợp với tình hình phát triển và điều kiện kỹ thuật tại BIDV.
- Tích cực trong việc tham gia các diễn đàn về công nghệ, tham gia các buổi họp báo giới thiệu các sản phẩm công nghệ cao để nắm bắt kịp thời các thông tin về công nghệ trên thị trường.
- Mở rộng các mối quan hệ với các tổ chức công nghệ thông tin và viễn thông nhằm đẩy mạnh hơn nữa việc phát triển cơ sở hạ tầng thơng tin.
- Nâng cấp chương trình phịng chống virut trên tồn hệ thống.
Thêm vào đó, khi áp dụng cơng nghệ hiện đại địi hỏi phải người sử dụng phải thành thạo cơng nghệ, có như thế mới đem lại hiệu quả tối ưu. BIDV nên tổ chức các lớp đào tạo, hoặc những văn bản hướng dẫn giúp cán bộ xếp hạng có thể sử dụng các tiện ích của chương trình SIBS một cách dễ dàng hơn.
Hệ thống XHTDNB theo thơng lệ quốc tế địi hỏi sự đồng bộ về hạ tầng thông tin và cơ sở dữ liệu. Song song với việc xây dựng hệ thống thơng tin khách hàng đồng bộ và có khả năng lưu trữ dữ liệu đa chiều và theo lịch sử thì việc nâng cấp hệ thống SIBS và chương trình xếp hạng nội bộ nhằm đảm bảo một mơi trường thơng tin tốt nhất hỗ trợ có hiệu quả cho công tác xếp hạng và quản trị RRTD cho toàn hệ thống BIDV.
3.3. Kiến nghị đối với các cơ quan hữu quan 3.3.1. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nƣớc 3.3.1. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nƣớc
Kiến nghị đối với NHNN về văn bản quy định hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của các NHTM
Từ năm 2002, NHNN đã triển khai hướng dẫn việc xây dựng hệ thống xếp hạng. Đến năm 2005, NHNN ban hành những quy định về lộ trình xây dựng và vận hành hệ thống XHTDNB nhằm chuẩn hóa cơng tác QLRR tiệm cận với những quy định của Basel 2.
Hiện tại vẫn chưa có khung pháp lý quy định rõ ràng về hệ thống XHTDNB tại các NHTM. Đây là nguyên nhân cơ bản dẫn đến việc không thống nhất, thiếu sự tương đồng giữa HTXHTNB của BIDV và các NHTM khác. Hiện nay NHNN đã ban hành các văn bản quy định về hệ thống XHTDNB như Quyết định số 493/QĐ- NHNN ngày 22/04/2005, Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 và Thông tư số 12/2013/TT-NHNN ngày 27/05/2013. Tuy nhiên những quy định này