3.2. Giải pháp hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đối với Ngân
3.2.7. Ban hành văn bản cụ thể về quy trình xếp hạng
Văn bản, quy trình xếp hạng ln là kim chỉ nan cho cán bộ xếp hạng thực hiện tác nghiệp. Bên cạnh đó, những quy định này rõ ràng sẽ tạo một hệ thống “khung” hỗ trợ cán bộ xếp hạng cũng như cán bộ kiểm tra kết quả xem xét tính tuân thủ của hoạt động xếp hạng đồng thời giúp tránh những tranh cãi không cần thiết giữa bộ phận kiểm tra kết quả xếp hạng và bộ phận trực tiếp xếp hạng. Do vậy, hệ thống văn bản này phải được xây dựng trên cơ sở quy định của NHNN và phải đầy đủ, rõ ràng và cụ thể.
Bên cạnh đó, khi một văn bản quy định được ban hành, để đảm bảo mọi cán bộ ngân hàng đều nắm vững, ngân hàng tiến hành tổ chức các cuộc hội thảo, nghiên cứu, tập huấn cho các cán bộ nhân viên xếp hạng tín dụng hiểu rõ và có thể vận dụng tốt các văn bản này.
Một yêu cầu nữa đặt ra là hệ thống các văn bản quy định xếp hạng của ngân hàng phải thống nhất toàn hệ thống BIDV. Bởi vì nếu hệ thống các văn bản này chồng chéo, khơng đồng bộ, sẽ gây khó khăn cho cán bộ nhân viên trong việc xếp hạng cũng như sẽ gây khó khăn đối với cán bộ kiểm tra kết quả xếp hạng. Do vậy, khi ban hành một văn bản mới, BIDV nên tiến hành rà soát các văn bản đã ban hành liên quan đến cơng tác tín dụng để đảm bảo sự phù hợp về nội dung giữa các văn bản đang còn hiệu lực. Đồng thời, BIDV cũng nên ghi rõ việc ban hành văn bản này nhằm thay thế cho những văn bản nào và những văn bản nào đã hết hiệu lực.
BIDV nên xây dựng quy trình xếp hạng tín dụng cụ thể đồng thời có tài liệu hướng dẫn việc đánh giá khách hàng một các chặt chẽ, phù hợp với mơ hình tổ chức xếp hạng đề ra.
Ngồi ra khi ban hành các tài liệu hướng dẫn đính kèm, BIDV cũng nên cung cấp hệ thống thang điểm, thang đo đến từng cán bộ xếp hạng để họ dù không sử
dụng phần mềm xếp hạng vẫn có thể tự phân tích, nhận định, đánh giá và chấm điểm xếp hạng khách hàng.
3.2.8. Nâng cao chất lƣợng của cán bộ xếp hạng
Do hệ thống các chỉ tiêu XHTDNB của BIDV hiện tại phụ thuộc nhiều vào nhận định, đánh giá chủ quan của cán bộ xếp hạng. Do vậy nâng cao chất lượng của cán bộ xếp hạng đóng một vai trò quan trọng, quyết định đến chất lượng vận hành hệ thống XHTDNB. Các giải pháp mà BIDV cần thực hiện để nâng cao chất lượng, hiệu quả sử dụng nguồn nhân lực trong cơng tác xếp hạng tín dụng như sau:
3.2.8.1. Nâng cao trình độ chun mơn của cán bộ xếp hạng
Theo mơ hình tổ chức xếp hạng thì cán bộ xếp hạng đồng thời là cán bộ QHKH, cán bộ QLRR … Để nâng cao chất lượng cán bộ xếp hạng thì BIDV cần phải tổ chức tuyền dụng cán bộ tín dụng ngân hàng chặt chẽ và cần có một số tiêu chuẩn cơ bản, cụ thể:
+ Phải được đào tạo chính quy, đúng chuyên ngành ở các trường đại học uy tín. + Có khả năng ngoại ngữ, tin học, điều kiện để phục vụ cho việc nghiên cứu tài liệu, giao dịch và sử dụng máy tính trong việc tính tốn, thẩm định khách hàng...
+ Có phẩm chất đạo đức: Đây chính là tiêu chuẩn quan trọng đối với cán bộ tín dụng, quyết định đến vấn đề rủi ro đạo đức trong kinh doanh.
+ Hiểu biết về xã hội và khả năng giao tiếp: Với khả năng giao tiếp, cán bộ tín dụng có thể tìm hiểu thu thập thơng tin về khách hàng trong quá trình xếp hạng.
Đối với những cán bộ tín dụng đã được tuyển dụng, BIDV cần dành một quỹ thời gian để hướng dẫn tổ chức tập huấn, bồi dưỡng kiến thức về chuyên môn trang bị nền kiến thức phục vụ cho công tác xếp hạng. Ban đào tạo của BIDV có thể mời các chuyên gia có kiến thức và kinh nghiệm giảng dạy. Những lớp học này tất nhiên miễn phí cho cán bộ xếp hạng và việc tổ chức các lớp này theo những thời điểm thích hợp.
Do hoạt động tín dụng là một hoạt động mang tính xã hội cao, liên quan đến nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề. Trong khi đội ngũ cán bộ tín dụng chủ yếu được đào tạo từ các trường kinh tế, kinh nghiệm về các lĩnh vực liên quan đến kỹ thuật bị hạn chế do vậy cán bộ xếp hạng sẽ khơng đủ trình độ để có thể định hạng đối với nhóm khách hàng hoạt động trong lĩnh vực này. Với lý do đó, BIDV nên tạo điều kiện cho họ thường xuyên tìm hiểu các ngành nghề, lĩnh vực khác để phục vụ cho hoạt động tín dụng nói chung và hoạt động XHTDNB nói riêng. Ví dụ như cung cấp các tập san, tạp chí chuyên ngành cho cán bộ tín dụng tham khảo. Ngồi ra, bổ sung các khóa đào tạo kĩ năng mềm khác như: khóa đào tạo phỏng vấn lấy thông tin, thẩm định giá...
Song song đó, BIDV nên tổ chức các đợt kiểm tra nghiệp vụ bằng cách tổ chức các khóa thi nghiệp vụ (có thể 1 năm 1 lần) để kiểm tra trình độ cán bộ nhân viên.
Việc nâng cao trình độ của cán bộ xếp hạng là một trong những yếu tố cần thiết vì nếu khơng am tường về những kiến thức chun mơn, nghiệp vụ thì cán bộ xếp hạng khơng thể đánh giá đúng tình hình rủi ro của khách hàng để phát huy hiệu quả vai trò của hệ thống XHTDNB. Những đề xuất trên đây có thể triển khai thực hiện nhằm nâng cao năng lực cán bộ xếp hạng nói riêng cũng như cán bộ nhân viên của BIDV nói chung của BIDV
3.2.8.2. Tăng cường đạo đức nghề nghiệp của cán bộ xếp hạng
Phẩm chất đạo đức cán bộ xếp hạng là một nhân tố quan trọng đảm bảo tính trung thực và khách quan trong công tác chấm điểm. Do vậy, BIDV cần yêu cầu mỗi cán bộ tín dụng phải ln tự tu dưỡng về phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc bằng các giải pháp sau:
+ Có chế độ ưu đãi cho cán bộ tín dụng về lương (bậc lương, thang lương cao hơn so với các nhân viên khác), khen thưởng, cơ hội thăng tiến...Chính sách lương, thưởng, đãi ngộ hợp lí sẽ khuyến khích cán bộ này phát huy tinh thần trách nhiệm.
+ Do cùng làm việc với nhau trong cùng một môi trường làm việc nên mối quan hệ giữa cán bộ ở bộ phận kiểm tra lại kết quả xếp hạng (cán bộ QLRR) và cán bộ xếp hạng (cán bộ QHKH) khơng thể đảm bảo được tính độc lập một cách tuyệt đối được. Đây thực sự là những hạn chế mang tính chất tiềm tàng, vốn có của hoạt động giám sát hệ thống XHTDNB. Để hạn chế hiện tượng này, ban giám đốc cần đưa ra một số quy định phê bình, xử phạt, kỉ luật thậm chí đuổi việc đối với những trường hợp trên bởi việc quy định khung xử phạt sẽ có tác dụng răn đe, hạn chế những hành động sai phạm.
3.2.9. Nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin
Hệ thống chấm điểm định hạng của BIDV là một chương trình điện tốn, trong q trình khai thác, sử dụng đơi khi địi hỏi phải có sự can thiệp vào cấu trúc hệ thống để khai báo thông tin người sử dụng hoặc cập nhật các thông tin sửa đổi, điều chỉnh hàng năm theo yêu cầu của bộ phận giám sát thuộc Ban quản lý tín dụng BIDV hoặc khắc phục sự cố khi vận hành…Vì vậy để đảm bảo hệ thống định hạng vận hành ổn định nhất thiết Hội Sở Chính, Sở giao dịch và Chi nhánh của BIDV phải trang bị cho đơn vị mình đội ngũ chuyên viên công nghệ thông tin làm công tác hỗ trợ hiệu quả, đáp ứng được u cầu xử lý cơng việc một cách nhanh chóng, khắc phục về mặt kỹ thuật các sự cố ngoài dự kiến của các thiết bị hỗ trợ cho việc vận hành bộ máy điện tốn nhằm đảm bảo mơi trường hoạt động của hệ thống định hạng được ổn định, an toàn. Đồng thời, BIDV cũng thường xuyên chú trọng đến công tác trang bị, nâng cấp, bổ sung trang thiết bị cần thiết cho hệ thống công nghệ thơng tin của mình.
Trong dài hạn việc xếp hạng nên được thực hiện trên hệ thống SIBS hoặc hệ thống liên kết với SIBS để các chi nhánh có thể truy cập vào hệ thống để truy xuất thông tin của xếp hạng của nhau.
Do những thông tin về lịch sử quan hệ với ngân hàng chủ yếu được cung cấp từ hệ thống SIBS. Tuy nhiên việc truy xuất thơng tin của hệ thống cịn hạn chế. Để khắc phục điều này:
- BIDV tiếp tục tập trung các dự án chuyển tiếp do Ngân hàng thế giới tài trợ (TA2 hiện đại hoá), dự án cải tiến, bổ sung, nâng cấp, cập nhật các tính năng mới của hệ thống SIBS để phục vụ tốt hơn cho công tác XHTDNB.
- Cải thiện mạng lưới truyền thơng, cải thiện đường truyền nhằm hạn chế bớt tình trạng lỗi mạng, nghẽn mạch, giúp cán bộ xếp hạng dễ dàng truy cập vào hệ thống.
- Thường xuyên theo dõi, nghiên cứu chỉnh sửa và nâng cấp cả phần cứng lẫn phần mềm cho phù hợp với tình hình phát triển và điều kiện kỹ thuật tại BIDV.
- Tích cực trong việc tham gia các diễn đàn về công nghệ, tham gia các buổi họp báo giới thiệu các sản phẩm công nghệ cao để nắm bắt kịp thời các thông tin về công nghệ trên thị trường.
- Mở rộng các mối quan hệ với các tổ chức công nghệ thông tin và viễn thông nhằm đẩy mạnh hơn nữa việc phát triển cơ sở hạ tầng thơng tin.
- Nâng cấp chương trình phịng chống virut trên tồn hệ thống.
Thêm vào đó, khi áp dụng cơng nghệ hiện đại địi hỏi phải người sử dụng phải thành thạo cơng nghệ, có như thế mới đem lại hiệu quả tối ưu. BIDV nên tổ chức các lớp đào tạo, hoặc những văn bản hướng dẫn giúp cán bộ xếp hạng có thể sử dụng các tiện ích của chương trình SIBS một cách dễ dàng hơn.
Hệ thống XHTDNB theo thơng lệ quốc tế địi hỏi sự đồng bộ về hạ tầng thông tin và cơ sở dữ liệu. Song song với việc xây dựng hệ thống thơng tin khách hàng đồng bộ và có khả năng lưu trữ dữ liệu đa chiều và theo lịch sử thì việc nâng cấp hệ thống SIBS và chương trình xếp hạng nội bộ nhằm đảm bảo một môi trường thơng tin tốt nhất hỗ trợ có hiệu quả cho cơng tác xếp hạng và quản trị RRTD cho tồn hệ thống BIDV.
3.3. Kiến nghị đối với các cơ quan hữu quan 3.3.1. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nƣớc 3.3.1. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nƣớc
Kiến nghị đối với NHNN về văn bản quy định hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của các NHTM
Từ năm 2002, NHNN đã triển khai hướng dẫn việc xây dựng hệ thống xếp hạng. Đến năm 2005, NHNN ban hành những quy định về lộ trình xây dựng và vận hành hệ thống XHTDNB nhằm chuẩn hóa cơng tác QLRR tiệm cận với những quy định của Basel 2.
Hiện tại vẫn chưa có khung pháp lý quy định rõ ràng về hệ thống XHTDNB tại các NHTM. Đây là nguyên nhân cơ bản dẫn đến việc không thống nhất, thiếu sự tương đồng giữa HTXHTNB của BIDV và các NHTM khác. Hiện nay NHNN đã ban hành các văn bản quy định về hệ thống XHTDNB như Quyết định số 493/QĐ- NHNN ngày 22/04/2005, Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 và Thông tư số 12/2013/TT-NHNN ngày 27/05/2013. Tuy nhiên những quy định này còn chung chung, chưa đưa ra một hệ thống quy chuẩn cho việc xây dựng hệ thống tại các NHTM, dẫn đến việc xây dựng hệ thống XHTDNB tại mỗi ngân hàng khác nhau tùy theo khẩu vị rủi ro của họ. Điều này đã dẫn đến những bất cập trong việc so sánh, đánh giá cùng một đối tượng khách hàng, nhưng lại có kết quả khác nhau, nhiều khi xung đột khi thực hiện phân loại nợ theo định tính (cùng một khách hàng, có NHTM phân loại vào nhóm nợ cao, có NHTM lại phân loại vào nhóm nợ thấp). Chính vì vậy NHNN nên sớm ban hành những văn bản nêu rõ mơ hình tổ chức xếp hạng, đối tượng xếp hạng, tần suất xếp hạng, đặc biệt là cấu trúc của hệ thống xếp hạng (hệ thống chỉ tiêu, hệ thống thang đo, thang điểm, tỷ trọng điểm và thứ hạng)…NHNN cũng nên quy định cụ thể về công tác giám sát kiểm tra kết quả xếp hạng và quy định mức chế tài đối với những TCTD không thực hiện đúng quy định.
Kiến nghị đối với Trung tâm thông tin tín dụng về việc cung cấp thơng tin
Do yêu cầu bắt buộc các NHTM cung cấp thông tin cho CIC nên các thông tin này xuất phát từ chính các NHTM do đó độ tin cậy khá cao. Tuy nhiên thực tế hiện nay, quy mô nguồn dữ liệu tại CIC vẫn còn hạn chế. Để CIC trở thành một kênh thông tin đáng tin cậy hỗ trợ đắc lực cho hoạt động xếp hạng tín dụng của BIDV nói riêng và các NHTM nói chung, CIC cần bổ sung những thông tin quan trọng thể hiện RRTD của khách hàng như số lần cơ cấu nợ, thời gian quan hệ tín dụng, hình
thức vay đồng thời những thông tin về mặt pháp lý và tình hình tài chính của khách hàng nên được cập nhật liên tục.
Đối với những thông tin về mặt pháp lý, CIC nên liên kết với Sở kế hoạch đầu tư để cập nhật, CIC cũng nên thống kê những nhóm khách hàng liên quan để tạo nguồn thông tin cảnh báo hạn chế hiện tượng đảo nợ tại các ngân hàng.
Đối với những thơng tin về mặt tài chính, CIC có thể liên kết với cơ quan thuế để có thể cung cấp thơng tin có giá trị cho ngân hàng.
Ngồi ra CIC nên yêu cầu bắt buộc các NHTM gửi báo cáo tình hình quan hệ tín dụng cụ thể để CIC tập hợp (thông tin về dư nợ, TSĐB...) để làm kịp thời truy xuất thông tin trả lời cho các NHTM. Ngồi ra, NHNN nên có chế tài chặt chẽ đối với NHTM trong việc cập nhật thông tin cho CIC.
CIC cần chú trọng đổi mới và hiện đại hóa các trang thiết bị cơng nghệ nhằm hỗ trợ tốt nhất cho việc thu thập cũng như cung cấp các thơng tin tín dụng. Cùng với chính sách tuyển chọn, đào tạo cán bộ có chun mơn khơng chỉ am hiểu về cơng nghệ thơng tin mà cịn có khả năng khai thác, thu thập, phân tích, tổng hợp thông tin để đưa ra các nhận định, cảnh báo thích hợp cho các ngân hàng thay vì những con số báo cáo thống kê đơn giản.
Hiện tại CIC cung cấp sản phẩm xếp hạng tín dụng đối với khách hàng nhưng chất lượng thông tin này thấp. Do vậy về lâu dài CIC nên cải tiến sản phẩm xếp hạng tín dụng để đáp ứng nhu cầu vấn tin của các NHTM, làm cơ sở cho NHTM đánh giá rủi ro, xếp hạng tín dụng khách hàng. Hiện tại, CIC chỉ cung cấp dịch vụ xếp hạng tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp, do đó CIC nên xây dựng mơ hình xếp hạng cá nhân. Bên cạnh đó kết quả xếp hạng khách hàng doanh nghiệp tại CIC chủ yếu xem xét đến những thơng tin tài chính nên CIC có thể cải tiến mơ hình xếp hạng thêm những yếu tố phi tài chính để có thể đánh giá RRTD của khách hàng một cách chính xác.
3.3.2. Kiến nghị đối với Bộ tài chính
Để chuẩn hóa chế độ lập BCTC nhằm phục vụ cho công tác xếp hạng tín dụng, Bộ tài chính cần quy định bắt buộc các doanh nghiệp thực hiện lập báo cáo lưu chuyển tiền tệ và có biện pháp chế tài đối với trường hợp lập báo cáo không chính xác hoặc chậm trễ cung cấp BCTC.
Hiện tại kỳ nộp BCTC của doanh nghiệp có quy mơ vừa và nhỏ là hàng quý, đối với doanh nghiệp có quy mơ lớn là hàng tháng. Trong tương lai bộ tài chính nên