2.3. Tình hình hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
2.3.1. Quá trình triển khai hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Ngày 24/01/2002, Thống đốc NHNN ra Quyết định số 57/2002/QĐ-NHNN về việc triển khai thí điểm đề án phân tích xếp loại doanh nghiệp. Trên tinh thần đó, để từng bước nâng cao công tác quản trị RRTD năm 2003 BIDV đã xây dựng chương trình xếp hạng tín dụng khách hàng làm cơ sở xây dựng và thực hiện chính sách tín dụng. Ngày 31/12/2004, BIDV đã ban hành Quyết định số 5645/QĐ-TDDV2 với tên gọi là “Tiêu đề chính sách khách hàng” để xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp. Mặc dù còn nhiều hạn chế nhưng đây là tiền đề để xây dựng hệ thống XHTDNB tại BIDV hiện nay.
Sau khi quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 được ban hành, song song với việc phân loại nợ theo Điều 6 (phân loại nợ theo tuổi nợ quá hạn), BIDV đã tiếp tục hoàn thiện và tiến hành thử nghiệm hệ thống XHTDNB để xếp hạng khách hàng làm cơ sở phân loại nợ theo thông lệ quốc tế. Hệ thống bao gồm các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính, khả năng trả nợ, chiều hướng phát triển của khách hàng cũng như những ảnh hưởng từ các điều kiện kinh tế vĩ mô. Hệ thống này giúp BIDV có cơ sở đánh giá thống nhất và mang tính hệ thống trong suốt quá trình tìm hiểu về khách hàng, xem xét dự án đầu tư, đánh giá phân tích, thẩm định
và ra quyết định cấp tín dụng, định giá khoản vay. Kết quả xếp hạng phản ánh mức độ rủi ro của từng khoản vay và khách hàng vay.
Ngày 20/10/2006, BIDV ban hành Quyết định số 8598/QĐ-BNC về việc vận hành hệ thống XHTDNB và trình NHNN. Ngày 14/11/2006, NHNN đã chính thức chấp thuận hệ thống XHTDNB của BIDV và cho phép phân loại nợ và trích lập dự phịng theo Điều 7 bắt đầu từ Quý IV/2006 theo Công văn số 9745/NHNN-CNH. Trên cơ sở đó, BIDV đã tiến hành xếp hạng tín dụng khách hàng, thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phịng theo Điều 7 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 và kết quả thu được phản ánh tương đối chính xác chất lượng tín dụng. BIDV cũng đồng thời sử dụng kết quả xếp hạng làm cơ sở đưa ra chính sách khách hàng và quản lý tín dụng.
Năm 2007, BIDV ban hành sổ tay hướng dẫn chấm điểm hệ thống XHTDNB. Liên tiếp các năm 2009, 2011; BIDV cập nhật và hoàn thiện sổ tay chấm điểm để hỗ trợ việc xếp hạng.
Với kinh nghiệm 6 năm triển khai hệ thống XHTDNB, BIDV đang từng bước điều chỉnh và hoàn thiện dần hệ thống XHTDNB để đáp ứng ngày càng cao nhu cầu QLRR theo nguyên tắc và thơng lệ quốc tế, đảm bảo an tồn và góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh của BIDV.