2.2. Thực trạng RRTD và công tác quản trị RRTD tại Vietinbank-CN1-
2.2.2.1. Hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng tại Vietinbank-CN1-
Xếp hạng tín dụng cho thấy mức độ rủi ro của khách hàng vay, kết quả xếp hạng càng thấp thì rủi ro cho vay càng lớn chính vì vậy để hạn chế rủi ro NH dựa vào kết quả xếp hạng tín dụng để quyết định cấp tín dụng cho KH.
Vietinbank-CN1-TPHCM thực hiện chấm điểm và xếp hạng tín dụng theo mơ hình 6C kết hợp với mơ hình Standard & Poor, đây là mơ hình tương đối hiện đại được áp dụng phổ biến trên thế giới, mơ hình có xem xét đến nhiều yếu tố tác động đến KH, do đó kết quả chấm điểm và xếp hàng được đầy đủ và chính xác hơn.
Đánh giá hệ thống chấm điểm và xếp hạnh tín dụng khách hàng tại VietinBank-CN1-TPHCM
Những mặt đạt được:
- Hệ thống chấm điểm thể hiện đầy đủ các chỉ tiêu để đánh giá về năng lực tài chính của khách hàng, hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh, uy tín trong quan hệ tín dụng từ đó làm cơ sở để nhận định đánh giá về khả năng trả nợ, mức độ tín nhiệm của khách hàng trong tương lai. Đồng thời có xem xét đến các tác động với doanh
nghiệp như trình độ quản lí, ảnh hưởng ngành, chính sách nhà nước, các thay đổi từ nền kinh tế… giúp cho việc đánh giá đầy đủ và chính xác hơn.
Hạn chế:
- Việc xác định quy mô doanh nghiệp: Các chỉ số xác đinh quy mô doanh nghiệp như vốn chủ sở hữu, số lượng lao động, doanh thu thuần, tổng tài sản quy định mức chung cho tất cả các ngành nghề, chưa phù hợp khi bỏ qua các khác biệt ngành của doanh nghiệp.
- Đo lường hiệu quả kinh doanh bằng các tỷ số dựa trên lợi nhuận sau thuế có thể dẫn đến sai lệch nếu doanh nghiệp đang được áp dụng các ưu đãi về thuế, nhóm các chỉ tiêu tài chính này nên sử dụng tiêu chí lợi nhuận trước thuế để đo lường và so sánh với mức bình quân ngành.
- Các chỉ tiêu phi tài chính phụ thuộc nhiều vào đánh giá của người chấm điểm, đôi lúc lại không đủ thông tin dẫn đến đánh giá sai lệch các chỉ tiêu này đồng thời kết quả xếp hạng cũng sẽ khơng chính xác.
Kết quả khảo sát cho thấy: Hầu hết các ý kiến đều cho rằng hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng của Vietinbank-CN1-TPHCM hạn chế được tương đối rủi ro:
Biểu đồ 2.4: Mức độ hạn chế rủi ro của hệ thống chính sách và quy trình chấm điểm và xếp hạn tín dụng tại VietinBank-CN1-TPHCM