2.3. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại VietinBank-CN1-TPHCM
2.3.1.4. Công tác thẩm định
Trong quy trình cấp tín dụng, thẩm định được xem là bước quan trọng và ảnh hưởng lớn nhất đến hiệu quả của khoản vay do đó cán bộ tín dụng phải tiến hành thẩm định cả yếu tố uy tín, năng lực quản trị và năng lực tài chính của khách hàng:
- Đánh giá uy tín của khách hàng đang là vấn đề thật sự khó khăn khi nguồn
thơng tin và khả năng phát tín hiệu của khách hàng cịn hạn chế. Cán bộ tín dụng khi đánh giá chủ yếu dựa vào cảm tính và chủ quan, như căn cứ vào các quan hệ trong quá khứ: khách hàng vay trả đúng hạn được xem là khách hàng có uy tín, còn đối với khách hàng mới quan hệ thì chủ yếu dựa vào ý kiến chủ quan của cán bộ tín dụng khi tiếp xúc với khách hàng, hoặc qua một số thông tin thu thập được.
- Đánh giá năng lực quản trị: Việc đánh giá nguồn nhân lực, nhất là bộ phận
lãnh đạo của khách hàng hiện nay hồn tồn chưa có cơ sở, chủ yếu là liệt kê bằng cấp và số năm công tác. Kết quả là việc đánh giá năng lực quản lý của khách hàng chỉ mang tính hình thức, khơng đánh giá đúng thực chất.
- Đánh giá năng lực tài chính của khách hàng: Việc đánh giá được thực hiện
chủ yếu dựa vào việc phân tích số liệu trên các báo cáo tài chính do khách hàng cung cấp. Hiện nay do Việt Nam chưa có quy định về minh bạch thơng tin nên có thể nói độ tin cậy của các báo cáo tài chính chưa thật sự cao, nhất là đối với các DNTN. Ngân hàng dù biết kiểm tốn báo cáo tài chính là tốt nhưng cũng khơng dám đề nghị khách hàng thực hiện vì sợ mất khách hàng. Từ những số liệu chưa thực sự tin cậy nên việc phân tích báo cáo tài chính sẽ khơng phản ánh đúng thực chất năng lực tài chính của khách hàng.
2.3.2. Nguyên nhân thuộc về phía khách hàng