Ngân hàng Liên doanh Việt - Nga thực hiện phân loại khách hàng quan hệ tín dụng theo Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Ngân hàng Liên doanh Việt - Nga dựa trên phần mềm xếp hạng tín dụng do Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam chuyển giao để xếp hạng tín dụng đối với khách hàng là tổ chức kinh tế tại VRB.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ được Ngân hàng Liên doanh Việt - Nga xây dựng nhằm mục đích phục vụ Quản lý tín dụng tồn hệ thống, cụ thể như sau:
+ Hệ thống này sẽ giúp VRB xác định một cách hợp lý, chính xác ở mức độ cao nhất lượng tổn thất tín dụng theo từng lĩnh vực hay ngành kinh tế. Đây là điều kiện
quan trọng để xây dựng chiến lược trong hoạt động cấp tín dụng đạt chất lượng cao. + Căn cứ vào các mức xếp hạng, VRB sẽ xây dựng các quy trình tín dụng và chính sách khách hàng một cách đồng bộ rõ ràng, chi tiết và cụ thể.
+ Kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ là một trong các căn cứ để đưa ra các phán quyết tín dụng.
+ Kết quả xếp hạng giúp VRB có thể kiểm sốt và đo lường chính xác mức độ rủi ro của danh mục tín dụng.
+ Trên cơ sở hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ hoạt động ổn định, VRB sẽ tiến hành phân loại nợ và trích lập dự phịng rủi ro.
Do tính chất khác nhau giữa các khách hàng, để chấm điểm tín dụng được chính xác, khoa học, Ngân hàng Liên doanh Việt - Nga phân chia các khách hàng vay thành hai nhóm:
+ Nhóm khách hàng là doanh nghiệp.
+ Nhóm khách hàng cá nhân (bao gồm cá nhân và hộ gia đình)
Tuy vậy trong thời gian này chỉ thực hiện chấm điểm xếp hạng tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp và chỉ ban hành quy định về xếp hạng tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp.
Tuy nhiên phương pháp này còn một số hạn chế :
+ Nhóm chỉ tiêu tài chính dựa trên báo cáo tài chính do doanh nghiệp cung cấp, chưa được thẩm tra của cơ quan chức năng. Do đó, tính trung thực khơng cao, đặc biệt
ở Việt Nam mỗi doanh nghiệp đều lập nhiều báo cáo tài chính: báo cáo phục vụ quản
trị điều hành, báo cáo gửi cơ quan thuế, báo cáo gửi ngân hàng..Mỗi báo cáo tài chính
đều được chủ doanh nghiệp sửa lại theo hướng có lợi cho mình.
+ Các chỉ tiêu phi tài chính được chấm theo cảm tính của cán bộ tín dụng, mỗi cán bộ sẽ có cách nhìn nhận khác nhau về một vấn đề. Cùng một doanh nghiệp, mỗi cán bộ tín dụng khác nhau chấm điểm sẽ có một kết quả khác nhau.
+ Khơng có ràng buộc chấm điểm giữa chỉ tiêu tài chính và chỉ tiêu phi tài
chính.